經(jīng)濟學激勵理論

1、經(jīng)濟學中的激勵理論與人才開發(fā)人才開發(fā)工作雖然是系統(tǒng)工程，但著力點主要是兩個：人才挑選與激勵。一個做到了充分調(diào)動員工積極性的組織，將充滿活力和競爭力，會更有效地實現(xiàn)組織宗旨或目標。挑選和激勵人才，在研究層面就構成了激勵理論的主要內(nèi)容。人力資源管理在發(fā)展過程中，形成了人力資源招聘、培訓、績效評估、員工激勵、員工薪酬等理論，建立了比較成熟的理論體系，但對于新興的經(jīng)濟學激勵理論吸收不多。筆者認為，人力資源管理理論發(fā)展的一個方向，就是吸收經(jīng)濟學的激勵理論。如此，一方面有助于人力資源管理理論的完善，一方面有助于提升企業(yè)、公共部門的人才開發(fā)工作。經(jīng)濟學激勵理論的貢獻在2004年去世的法國經(jīng)濟學家讓-雅克拉豐

2、在其巨著（激勵理論一一委托代理模型）中開宗明義地指出：在經(jīng)濟史中，勞動分工與交易的出現(xiàn)帶來了激勵問題。由此，他認為在西方經(jīng)濟學鼻祖業(yè)當斯密的著述中就已經(jīng)包含了激勵思想。不過，激勵理論的產(chǎn)生，更大的推動力來自于20世紀30年代的經(jīng)理革命”，即現(xiàn)代企業(yè)史上的所有權與控制權相分離”現(xiàn)象。這一現(xiàn)象導致了現(xiàn)代企業(yè)制度面臨的一個基本問題：企業(yè)所有者如何挑選和激勵經(jīng)營者。20世紀70年代以來，經(jīng)濟學激勵理論獲得很大發(fā)展，并與博弈論、非對稱信息市場理論、人力資本理論等相互影響，匯成了西方現(xiàn)代經(jīng)濟學的信息經(jīng)濟學流派。諾貝爾經(jīng)濟學獎的獲得者中，如施蒂格勒、納什等三位博弈論專家、莫里斯與維克里、斯蒂格里茨、斯彭斯、

3、阿克勞夫等，都在信息經(jīng)濟學也即激勵理論研究方面有重要貢獻。經(jīng)濟學激勵理論中的委托代理模型，邏輯分析起點是交易雙方之間的信息不對稱問題。激勵理論把信息掌握少的一方稱為委托人，反之即代理人?，F(xiàn)實中，由于信息不對稱，賣東西的人可能欺騙買東西的人而使買者遭受損失，這將導致市場失靈。經(jīng)濟學在理論上將信息不對稱問題主要歸為兩類：逆向選擇、道德風險。在人才挑選和激勵層面上，逆向選擇意味著選出來的并不是最優(yōu)秀或合適的人；道德風險表現(xiàn)為選出來的人不努力工作。問題解決的思路是：其一，建立一個好的遴選機制，目的是選出合適的代理人，方法是在代理人之間形成競爭；其二，建立一個好的激勵機制，目的是使代理人持續(xù)努力并符合委

4、托人的目標，方參與約束原法是使激勵機制滿足兩個原則：參與約束原則和激勵相容約束原則則，指代理人參與工作所得凈收益必須不低于不工作也能得到的收益；激勵相容約束原則，指代理人讓委托人最滿意的努力程度也是給他自己帶來最大凈收益的努力程度。根據(jù)激勵相容約束原則，如果要代理人積極努力工作，委托人就需要將風險及其收入分解，由代理人分擔一部分。簡言之，委托代理理論的邏輯就是：信息不對稱一一逆向選擇、道德風險一一有效的遴選機制、激勵機制。當然，嚴謹?shù)奈写砝碚摻⒘嗽S多模型，通過演繹、推理闡述了幾乎所有的信息不對稱問題，構建了邏輯嚴密的理論體系。激勵理論中的團隊理論，針對的是工作團隊中員工偷懶或欺騙、整個團

5、隊偷懶以致效率低下等問題，實際上也就是代理人的道德風險問題。一方面，團隊理論用改進剩余索取權和控制權的分配機制的思路來解決，如將原本由委托人全部承擔的贏虧風險部分地分配給代理人，使代理人也享有部分剩余索取權；另一方面，提出用凱體懲罰或激勵”的辦法打破項算平衡約束”，以規(guī)避團隊偷懶。當然，團隊理論在基礎研究方面，主要解釋了為何所有者（委托人）是剩余索取者，以及為何是團體懲罰的實施者。團隊理論的最新發(fā)展，強調(diào)了在團隊中培育合作精神對于團隊效率的重要性。在團隊中形成合作余圍的條件或做法包括：成員之問長時間交往、分散化決策、依賴團隊成員之間的互相鼓勵和監(jiān)督、采用聯(lián)合績效報酬體制而不是相對績效評價體制。

6、如果說上述主要觀點是在委托代理關系最簡單的情形一一一個委托人和一個代理人的基礎上得到的話，那么，激勵理論的趨勢是分析現(xiàn)實中的復雜委托代理。截至目前，激勵理論提出的新觀點包括：（1）多代理人或多任務模型。存在多個代理人時，委托人將可能面臨代理人之間的申謀問題，如平行申謀、垂直申謀，激勵理論由此提出防范申謀原理，如適當?shù)姆謾鄼C制等；當代理人承擔多任務時，不同任務之間相互作用，甚至相互沖突，解決辦法是把任務分離或降低對某種任務的激勵。（2）委托人的道德風險和多委托人問題。不僅代理人存在道德風險問題，委托人也可能有類似以權謀私的機會主義行為和不履行合同等現(xiàn)象，即委托人的道德風險。當存在多個委托人時，代

7、理人將面臨多個婆婆”，此時，需要解決委托人之間的協(xié)調(diào)問題。（3）多階段博弈（動態(tài)）的委托一代理模型。委托代理關系常常不是一次性的，而是多次的，這導致的積極效果是聲譽效應，即代理人為了自己長期收益最大化會積極維護自己的聲譽，因此不需要過多的顯性激勵；導致的消極后果是棘輪效應，即鞭打快牛”現(xiàn)象：在以過去的業(yè)績?yōu)闃藴屎饬看砣藭r，如果代理人意識到努力一一業(yè)績高一一新的標準一一更努力”，那么就不一定努力了。激勵理論由此提出，應將相對績效報酬體系和錦標制度綜合起來運用。總的來說，經(jīng)濟學激勵理論深化了對管理（激勵）主客體之間關系的認識，幫助我們認識到信息不對稱問題尤其是委托代理關系的普遍存在，其解決問題的

8、思路和方法值得我們學習、借鑒。時下，對我國教育、科技、企業(yè)等領域的批評或質(zhì)疑之聲不絕于耳，比如：為何沒能造就世界一流的科學家、學術大師？為何優(yōu)秀的中國企業(yè)家群體遲遲未能孵化出來？為何優(yōu)秀的政治家、廉潔高效的公務員隊伍成長緩慢？為解決這些問題，更深入的企業(yè)改革、事業(yè)單位改革、十部制度改革、公務員制度改革等呼之欲出。從理論上看，這些改革的目標就是在各自領域建立一個更好的人才開發(fā)機制，尤其是人才挑選和激勵機制，這意味著激勵理論大有用武之地。在企業(yè)管理中的運用一一經(jīng)營者激勵與約束經(jīng)濟學激勵理論的發(fā)展歷史表明，所有權和控制權的分離催生了經(jīng)濟學激勵理論的產(chǎn)生；兩權分離后現(xiàn)代企業(yè)治理中不斷涌現(xiàn)的問題，推動了

9、激勵理論的蓬勃發(fā)展。可以這樣說，以經(jīng)營者激勵與約束機制為主要內(nèi)容的企業(yè)治理理論和以委托代理模型、團隊理論為主要內(nèi)容的激勵理論互為表里。企業(yè)治理理論的中心內(nèi)容是建立有效的經(jīng)營者選擇機制和激勵約束機制。因為在所有權與控制權分離后，由于信息不對稱，企業(yè)面對的問題，一是如何挑選一個合適的經(jīng)理，二是如何激勵經(jīng)理努力工作。尤其是后者，由于所有者與經(jīng)營者之間的目標差異，即所有者追求資本收益最大化的X期性”特征與經(jīng)營者追求合同期內(nèi)收入最大化的短期性”特征之間的差異，需要建立一個制度框架以實，現(xiàn)所有者與經(jīng)營者的雙贏”。依托激勵理論，在實踐中較為有效的制度框架已經(jīng)初步建立起來，包括兩個方面：首先是經(jīng)營者的選擇機制

10、。在發(fā)達的市場經(jīng)濟中，普遍存在的經(jīng)理選擇方式,是通過經(jīng)理職業(yè)化和建立經(jīng)理市場,形成一個以競爭為基礎的經(jīng)營者選擇機制。結果，經(jīng)理之間的競爭避免了陷入逆向選擇問題，而且企業(yè)最終面臨一個實方市場”，能夠挑選到最好的或比較好的經(jīng)理。其次是經(jīng)營者的激勵約束機制。這由兩部分構成：（1）由年薪制、股權激勵、期權激勵等構成的激勵機制；由董事會、監(jiān)事會等組成的監(jiān)督機構以及相應的績效考評、企業(yè)營利年報制度等構成的約束機制。由年薪制、股權激勵、期權激勵構成的激勵機制的一個重要原則是高薪，這符合參與約束原則，也意味著對經(jīng)理人力資本的承認。因為作為經(jīng)理，其人力資本相當可觀，不僅投入巨大（如讀MBA）,而且要經(jīng)過激烈的市

11、場競爭，所以高薪實際上是予以補償。否則，沒人愿意從事經(jīng)理這一職業(yè)。由年薪制、股權激勵、期權激勵構成的激勵機制的另一個重要原則，是使得經(jīng)理的行為或目標長期化，最終符合所有者的長遠利益。如由基薪+獎金”構成的年薪制：一方面，基薪確保收入較高；另一方面，獎金即風險收入，目的是將經(jīng)理的收人捆綁在企業(yè)的年利潤水平上。原因在于，技術上，以年為單位考察企業(yè)利潤是比較好的時間單位；制度上，通過風險分擔，促使經(jīng)理在追求自身短期目標的同時兼顧所有者的長期目標。而管理層收購（MBO）、股權制、期權制等，或者使經(jīng)理變成所有者之一，或者使經(jīng)理具有本應所有者才具有的剩余索取權等，更多地激勵經(jīng)理考慮企業(yè)的長遠利益。當然，光

12、有激勵也不行，還得約束?，F(xiàn)代公司中，專門監(jiān)督經(jīng)理的機構如董事會、監(jiān)事會。董事會的功能是選擇和聘用經(jīng)理，誰做經(jīng)理，董事會說了算；監(jiān)事會的功能不僅監(jiān)督經(jīng)理而且監(jiān)督董事，董事聘用經(jīng)理的權力也受到監(jiān)督，所以避免了董事與經(jīng)理合謀。另外，經(jīng)理的業(yè)績評定、公司營利年報等，都是約束經(jīng)理的具體制度。總的來說，這樣一套經(jīng)營者激勵與約束制度是有效率的。美國經(jīng)濟相對于其他地區(qū)之所以能保持持續(xù)的繁榮，一個微觀的制度原因就在于這套制度在美國公司制度中發(fā)明、運用。當然，問題總在制度之前，沒有一勞永逸的制度。安然等公司的丑聞以及此前股市泡沫”等也暴露出期權制等的弊端，這為激勵理論研究提出了新課題，要求進一步改革和完善經(jīng)理激勵

13、與約束制度。結語如果從微觀層面上解釋我國改革開放二十多年的歷程，改革就是激勵與約束制度的重建過程。比如，用家庭聯(lián)產(chǎn)承包責任制代替人民公社制度，實際上就是給農(nóng)民提供了一個交夠國家的，留足集體的，剩下都是自己的”的激勵與約束；國有企業(yè)改革，從放權讓利到承包制再到產(chǎn)權改革，一個基本目的，就是形成對企業(yè)職工尤其是企業(yè)經(jīng)理的新的激勵與約束；十部人事制度，引入公開招考、黨爭上崗等機制，進步盡管有限，但強化激勵和約束并重的思路日漸明朗。上個世紀九十年代以來，就國有企業(yè)改革而育，在借鑒激勵理論，引進經(jīng)營者選擇機制、激勵約束機制方面作出了新的嘗試，取得了一定成績，不過總體狀況不容樂觀。如從國企經(jīng)理選擇角度看，目

14、前仍習慣丁政府任命的辦法，經(jīng)理職業(yè)化和市場化選擇程度不高。任命固然便利了作為委托人”的政府對國企的控制，但導致經(jīng)營者官員化”，經(jīng)營者關注自己官職級別的程度甚丁企業(yè)（長期）盈利等企業(yè)目標。由丁經(jīng)理職業(yè)化滯后，所謂經(jīng)理市場、市場化選擇機制，短期內(nèi)也無法建立起來。再從經(jīng)理激勵與約束角度看，雖在嘗試年薪制、MBO、股權制等，但很不規(guī)范，約束制度不健全，實際造成了國有資產(chǎn)嚴重流失，其中一部分國有資產(chǎn)甚至丁被國企經(jīng)理化為私有。2004年8月，香港經(jīng)濟學家郎咸平對國企改革的激烈批評，也是針對這些問題的。1996年，經(jīng)濟學家錢穎一在激勵理論的新發(fā)展與中國的金融改革中曾經(jīng)指出：當大家都認為經(jīng)濟改革進入一個新階段

15、、深層次的時候，理論上的分析也應有一個深層次的發(fā)展，超越過去的就事論事，上升到一個系統(tǒng)的、深刻的認識。激勵理論就是這樣一個很好的研究工具，可以使我們在分析改革上有很大收獲。”如是斯言。當前的改革還沒有走出深水區(qū)，企業(yè)、大學、政府等都準備進行更深入的改革，經(jīng)濟學激勵理論將會得到更廣泛的重視和借鑒。采購合同簽約注意事項你為什么報考本學校你對研究生期間的規(guī)劃是你對你的初試成績滿意嗎采購合同是公司或其他經(jīng)濟組織，為了生產(chǎn)和流通的需要，在本地或外地采購某些產(chǎn)品或原料而訂立的合同。與一般的貨物買賣合同相比，它具有標的額大、技術含量高、期限性強等特點,且通常采購方在合同中占主動地位；尤其是項目采購合同，如果

16、材料或設備采購出現(xiàn)問題，可能會影響整個項目的進程，甚至導致項目失敗。因此，在審查采購合同時要特別注意以下事項：一、賣方的資信調(diào)查由于設備或材料采購合同事關整個項目的運行，在簽定采購合同之前，一定要對賣方的資信進行調(diào)查或有所了解，一般不宜選注冊資本低或地處偏遠地區(qū)的小公司或私人獨資企業(yè)。建議采購方謹慎選擇賣方，盡可能選擇資信好、近距離的交易對象。質(zhì)量標準和技術規(guī)范采購合同一般對所要采購的設備或材料要求比較高，要符合特定的質(zhì)量標準和技術規(guī)范，并且將質(zhì)量標準和技術規(guī)范（包括技術資料和圖紙）細化作為合同附件，以便減少合同風險，達到交易目的。如果不便細化，并且有國家標準或行業(yè)標準的，只需在合同中注明“符

17、合國家標準或行業(yè)標準，如各標準之間存在差異，以較高者為準”即可。三、付款作為采購方，付款是合同的主要義務。為了順利地達到交易目的，防止賣方拿到貨款后以各種理由拒不發(fā)貨，我們必須有技巧地設計合同的付款條款。較為安全的方式是將付款和賣方履行主要義務的進度和貨物的質(zhì)量掛鉤。我們認為采購方可以采取以下付款方式：10%1、在合同生效后，可支付給賣方一定的預付款或定金，預付款或定金應當在審查對方資信后付出，如對對方資信不完全確信，建議將預付款或定金適當降低，一般以合同總價款的為宜。2、貨物全部運抵采購方現(xiàn)場指定地點，經(jīng)開箱驗收合格后，賣方向采購方出具該合同價的全額發(fā)票，采購方在十五個工作日內(nèi)向賣方付至合同

18、總價款的70%。3、貨物投入使用、驗收合格后付至合同總價款的90%4、合同總價款的10%作為質(zhì)保金，待質(zhì)保期（一年）滿后無質(zhì)量問題，采購方全額返還質(zhì)保金給賣方（如有問題，應扣除相應部分）。質(zhì)保期從貨物安裝完或投入使用時起算。四、交貨這是賣方的主要義務，賣方必須按約定的時間地點向采購方提交符合合同要求的貨物。在這個過程中，采購方需要注意的是：1、明確具體的交貨時間，以及貨物是分批提交還是一次性提交，確保所有貨物在運至約定的地點時，才開始履行主要的付款義務。最好不要在合同中約定模糊不清或有選擇性的交貨時間。2、明確具體的交貨地點，選擇交貨地點的運輸路線要確保貨物能夠順利到達。在我們的顧問單位中曾經(jīng)就出現(xiàn)這種糾紛，賣方認為，根據(jù)買方指定的交貨地點，因為有段公路有故障，車輛無法通過，所以無法將貨物按時送到。因此，在選擇交貨地點時，要全面考慮各種因素，包括車輛能否順利到達的問題。3、明確貨物的運輸方式及運輸費用的承擔。