噸蘋果氣調(diào)庫擴建項目可研報告匯編doc

1、彬縣圣果果品有限責任公司二期2100噸蘋果氣調(diào)庫擴建項目可 行 性 研 究 報 告陜西省農(nóng)業(yè)工程勘察設(shè)計院二0一一年六月目 錄第一章 總論 4項目提要4第一節(jié) 可行性研究報告編制依據(jù) 6第二節(jié) 綜合評價和認證結(jié)論 6第二章 項目背景及必要性 8第一節(jié) 項目背景 8第二節(jié) 項目建設(shè)的必要性10第三章 市場分析與銷售方案 15第一節(jié) 市場分析15第二節(jié) 銷售方案 18第四章 建設(shè)條件 20第一節(jié) 項目建設(shè)地點選擇20第二節(jié) 項目區(qū)概況20第三節(jié) 項目實施的有利條件22第五章 建設(shè)單位的基本情況 25第一節(jié) 公司簡介25第二節(jié) 技術(shù)來源25第六章 項目建設(shè)方案 27第七章 項目實施進度安排 31第八

2、章 生產(chǎn)技術(shù)方案及工藝流程 32第九章 投資估算與資金籌措 36第十章 財務(wù)評價 38第十一章 環(huán)境影響評價42第一節(jié) 項目建設(shè)及生產(chǎn)對環(huán)境的影響42第二節(jié) 環(huán)境保護與治理措施43第三節(jié) 環(huán)境影響評價44第十二章 項目組織與管理45第一節(jié) 項目實施的組織管理45第二節(jié) 項目建成后的運行管理46第十三章 可行性研究結(jié)論與建議49附 表:1財務(wù)評價主要數(shù)據(jù)與指標匯總表2建設(shè)投資估算表2-1土建投資估算表2-2設(shè)備投資估算表2-2-12100噸氣調(diào)庫及配套設(shè)備清單3流動資金估算表4資金籌措與使用計劃表5總成本費用估算表6固定資產(chǎn)折舊無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷估算表7利潤及利潤分配表7-1營業(yè)收入營業(yè)稅金

3、及附加和增值稅估算表8-1項目投資現(xiàn)金流量表8-2項目資本金現(xiàn)金流量表第一章 總 論第一節(jié) 項目提要一、 項目名稱彬縣圣果二期2100噸蘋果氣調(diào)庫擴建項目二、 建設(shè)性質(zhì)擴建三、 項目建設(shè)單位法人代表所有制形式項目建設(shè)單位:彬縣圣果果品有限責任公司法人代表:潘軍強四、 項目建設(shè)地點內(nèi)容與規(guī)模1、 建設(shè)地點:彬縣西坡鄉(xiāng)西坡街2、 內(nèi)容與規(guī)模（1） 土建工程生產(chǎn)性土建工程:擴建2100噸氣調(diào)庫,庫體1000m2,月臺520m2,制冷站120m2,機修車間公用配套工程土建:新建辦公樓276 m2,蓄水池204m3,交配電房80 m2,地磅房門房等40 m2,廠區(qū)消防建設(shè),新修道路2200 m2（2）

4、儀器設(shè)備生產(chǎn)設(shè)備:2100噸蘋果氣調(diào)庫及配套設(shè)備1套公用配套設(shè)備:辦公設(shè)備1套五、 建設(shè)期:6個月六、 投資規(guī)模及資金構(gòu)成 項目總投資949.93萬元,包括建設(shè)投資689.29萬元,鋪底流動資金260.64萬元七、 資金籌措 本項目企業(yè)自籌資金449.93萬元,申請項目扶持資金100.00萬元八、 主要技術(shù)經(jīng)濟指標序號指 標單位數(shù)量備 注一達產(chǎn)年產(chǎn)量1庫存蘋果噸21002鮮蘋果噸5000二達產(chǎn)年銷售收入萬元5800.00三財務(wù)評價1年均銷售收入萬元5568.572年均銷售稅金及附加萬元17.093年均總成本萬元4334.844年均利潤總額萬元616.645年均所得稅萬元104.166年稅后利潤

5、萬元412.487投資利潤率%20.288投資利稅率%23.739財務(wù)內(nèi)部收益率%21.98稅后10財務(wù)凈現(xiàn)值萬元2122.28稅后11靜態(tài)投資回收期(含建設(shè)期)年3.00稅后第二節(jié) 可行性研究報告編制依據(jù)項目可行性研究主要依據(jù)以下文件:1全國蘋果優(yōu)勢區(qū)域發(fā)展規(guī)劃;2國務(wù)院西部開發(fā)辦關(guān)于西部大開發(fā)若干政策措施的實施意見;32008年1月中共中央國務(wù)院關(guān)于切實加強農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)建設(shè)進一步促進農(nóng)業(yè)發(fā)展農(nóng)民增收的若干意見;4陜西省省委省政府加快農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的意見;5陜西省蘋果優(yōu)勢區(qū)域發(fā)展規(guī)劃;6建設(shè)單位提供的有關(guān)資料第三節(jié) 綜合評價和認證結(jié)論 該項目的建設(shè)符合彬縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整戰(zhàn)略,項目承擔單位有較

6、強的技術(shù)經(jīng)濟實力,具備建立氣調(diào)庫及果品分選線的基礎(chǔ)項目建成后,可充分發(fā)揮項目的示范帶動作用,帶動當?shù)靥O果產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展,可保證果農(nóng)的穩(wěn)定收入,保護果農(nóng)的生產(chǎn)積極性,為果業(yè)的持續(xù)發(fā)展和果農(nóng)收入的增加,為彬縣蘋果大縣和陜西蘋果大省建設(shè),將起到積極的促進作用 本項目的建設(shè),對促進西部生態(tài)環(huán)境建設(shè)再造秀美山川,增加農(nóng)民收入,振興地方經(jīng)濟也具有積極推動作用本項目的實施,對促進地方農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化調(diào)整和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展具有重要意義該項目選項準確規(guī)模適度工藝先進選址合理投資節(jié)約方案切實可行,具有良好的經(jīng)濟效益和社會生態(tài)效益第二章 項目背景及必要性第一節(jié) 項目背景近年來,彬縣按照市委市政府關(guān)于大力發(fā)展蘋果產(chǎn)業(yè)的總體

7、部署,圍繞“興果富民強縣”的目標,按照創(chuàng)建“優(yōu)質(zhì)綠色果品生產(chǎn)基地縣”的要求,堅持以果為業(yè)的定位,抓栽植上規(guī)模,抓管理增效益,抓龍頭帶基地,抓市場促營銷,抓質(zhì)量創(chuàng)品牌,促使蘋果產(chǎn)業(yè)開發(fā)邁上了新臺階從2007年開始,彬縣以創(chuàng)建“優(yōu)質(zhì)綠色果品生產(chǎn)基地縣”為目標,按照“每年栽果5萬畝,3年實現(xiàn)人均1畝果”的總體要求,教育引導群眾把增收致富的重點轉(zhuǎn)移到果產(chǎn)業(yè)開發(fā)上來縣上與各鄉(xiāng)鎮(zhèn)簽訂了果園建設(shè)目標責任書,全面推行了縣級領(lǐng)導包鄉(xiāng)林業(yè)技術(shù)人員包基地鄉(xiāng)鎮(zhèn)領(lǐng)導包片干部包村的“四包”責任制,縣財政多方籌措資金600多萬元,無償為群眾提供苗木400萬株,并對果業(yè)生產(chǎn)重點戶在節(jié)灌配套果窖建設(shè)技術(shù)服務(wù)能源沼氣等方面給予優(yōu)

8、先扶持,調(diào)動了農(nóng)民栽果積極性目前,全縣果園面積達到30萬畝,其中蘋果25萬畝,掛果面積15萬畝,實現(xiàn)人均1畝果,今年全縣果品總產(chǎn)量達到4萬噸,產(chǎn)值1.2億元,農(nóng)民人均果品收入600元左右充分證明了發(fā)展蘋果產(chǎn)業(yè)的重要性彬縣是國內(nèi)42個蘋果最佳栽培區(qū)之一,蘋果已成為彬縣富民強縣的支柱產(chǎn)業(yè)全縣現(xiàn)有蘋果面積25萬畝,由于自然條件優(yōu)越,所產(chǎn)蘋果個大色艷香味 濃郁,含糖量高,硬度大,耐貯運,2005年被國家認證為綠色蘋果生產(chǎn)基地近年來,彬縣蘋果以其良好的品質(zhì)占領(lǐng)了國際國內(nèi)市場,不僅暢銷國內(nèi)各個省區(qū),而且走出國門,遠銷日本泰國越南新加坡馬來西亞等20多個國家,2005年被國家確定為公有制蘋果出口基地,200

9、8年被中國果品流通協(xié)會授予“中國優(yōu)質(zhì)果品基地重點縣”彬縣蘋果內(nèi)在品質(zhì)在國內(nèi)屬上乘水平,與國際市場差距也不大,但外觀包裝質(zhì)量與山東遼寧主產(chǎn)區(qū)及國外相比仍有較大的差距,優(yōu)質(zhì)商品率偏低,不到國外的三分之一,尤其是產(chǎn)后處理和加工貯藏環(huán)節(jié)薄弱,果品產(chǎn)后消毒清潔分級打蠟包裝冷藏到銷售等一系列產(chǎn)后處理技術(shù)較低,嚴重影響著果品的貯藏壽命貨架期和增值效率這些因素制約著彬縣蘋果產(chǎn)業(yè)的進一步健康發(fā)展急需建立大型現(xiàn)代化的果品加工廠和果品保鮮貯藏庫,改變果品產(chǎn)后處理尚處于起步階段現(xiàn)狀本項目將建設(shè)高標準氣調(diào)庫,充分發(fā)揮彬縣的資源優(yōu)勢和科技優(yōu)勢,面向國內(nèi)國際兩個市場,依靠科技進步,立足農(nóng)民增收,調(diào)整優(yōu)化結(jié)構(gòu),延長產(chǎn)業(yè)鏈條,

10、強化銷售,促進出口基地建設(shè),壯大龍頭企業(yè),提高彬縣果業(yè)整體素質(zhì)和競爭能力,實現(xiàn)果業(yè)強省的戰(zhàn)略目標彬縣圣果果品有限責任公司圍繞加快地方經(jīng)濟發(fā)展,促進農(nóng)民增收致富的總目標,實施建設(shè)的在蘋果生產(chǎn)上具有超前性技術(shù)上具有先進性產(chǎn)業(yè)上具有帶動性的氣調(diào)庫及果品分選線建設(shè)生產(chǎn)項目,項目符合國家的產(chǎn)業(yè)政策,而且對促進項目區(qū)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)優(yōu)化,帶動彬縣蘋果生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)高效發(fā)展具有十分重要的意義第二節(jié) 項目建設(shè)的必要性一加強蘋果產(chǎn)后標準化處理是彬縣果業(yè)擴大市場和增值的必然選擇在國內(nèi)水果市場嚴重供大于求競爭日益激烈的今天,在中國加入WTO后蘋果進口關(guān)稅的降低和配額的取消,會使更多洋水果進入中國,在這樣嚴峻的現(xiàn)實面前,彬縣怎

11、樣實現(xiàn)從果業(yè)大縣變?yōu)楣麡I(yè)強縣,加強蘋果產(chǎn)后標準化處理是需要加快實施的一項重要措施加入WTO后,具有比較優(yōu)勢的園藝產(chǎn)品(包括果品蔬菜花卉),面臨著如何根據(jù)國際市場的需求及時調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu),尤其是如何使園藝產(chǎn)品的貯運保鮮技術(shù)貿(mào)易水平得到提高增加國際市場的競爭優(yōu)勢贏得入世后的市場開發(fā)主動權(quán),是我國園藝產(chǎn)品的當務(wù)之急國外果品的采后處理包裝上市,普遍執(zhí)行健全規(guī)范的工藝流程和國際標準,所有果品全部經(jīng)生產(chǎn)線清洗打臘分級貼標后才能裝箱,然后采用氣調(diào)貯藏冷鏈運輸這種嚴格的質(zhì)量管理,使果品到達消費者手中時,硬度脆度品味幾乎不變歐美各國大力普及氣調(diào)貯藏技術(shù),冷藏量已占總產(chǎn)量的80%,氣調(diào)量又占總貯量的80%而我國貯藏

12、能力僅占總產(chǎn)量的15-20%,其中冷藏量不足10%,氣調(diào)貯藏量只占1%1999年全國果品種植面積846.7萬公頃,總產(chǎn)量達5452.9萬噸,正規(guī)貯藏量不足15%,僅有700萬噸左右因技術(shù)落后,儲藏運輸設(shè)備不足,每年大約有20%-25%的水果腐爛陜西省蘋果基地縣蘋果貯藏基本都以土庫和冷藏為主,氣調(diào)貯藏能力低下采后商品化處理是提高果品商品質(zhì)量增強市場競爭力的又一重要手段,也是提高產(chǎn)品附加值的重要環(huán)節(jié),我國水果大都未經(jīng)任何處理,包裝簡陋,外觀質(zhì)量很差,缺乏市場競爭能力國內(nèi)目前已有從澳大利亞美國意大利等國引進的清洗打蠟分級流水線30多條,主要分布在山東遼寧河北山西陜西浙江廣東福建江西廣西等省的蘋果和柑

13、桔產(chǎn)地,采摘后進行商品化處理的水果僅占總產(chǎn)量的1%左右我國蘋果總貯藏能力僅為總量的20%左右并且大多是以土窯洞冷涼庫等土法貯藏為主,普通冷藏約占總貯藏量的20%氣調(diào)貯藏僅有3%-5%目前,陜西省果品貯藏庫中80%以上為土窯洞簡易儲藏,只能作為暫時性果品儲藏使用,達不到大型水果超市和出口水果標準同時果品自動清洗分級打蠟包裝冷鏈貯運等一系列產(chǎn)后處理幾乎空缺,嚴重影響了蘋果的商品性和貨架形象,給果農(nóng)造成了經(jīng)濟損失彬縣的果品產(chǎn)業(yè)正處在數(shù)量效益型向質(zhì)量效益型轉(zhuǎn)變的關(guān)鍵歷史時期,為使彬縣蘋果提升產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢由大變強,彬縣急需加速蘋果產(chǎn)業(yè)化,使蘋果產(chǎn)貯加銷各環(huán)節(jié)有機結(jié)合協(xié)調(diào)發(fā)展該項目的建設(shè)突出解決果業(yè)產(chǎn)業(yè)升級冷

14、藏氣調(diào)分選包裝等關(guān)鍵環(huán)節(jié)與國際市場接軌的問題這不僅提高了企業(yè)的經(jīng)濟效益擴大果品出口規(guī)模,而且對實現(xiàn)果農(nóng)和地方政府的增產(chǎn)增收促進該縣經(jīng)濟的發(fā)展具有重要意義二提高果品質(zhì)量安全檢測能力,是增強果品國際競爭力的重要措施由于世界環(huán)境問題,在國際貿(mào)易中,許多國家和地區(qū)從各自利益出發(fā),以標準的形式筑起各種技術(shù)壁壘限制進口產(chǎn)品入境,綠色壁壘已成為當前國際貿(mào)易中重要的壁壘之一發(fā)達國家技術(shù)比較先進,環(huán)保意識比較強,環(huán)保標準也更為嚴格而發(fā)展中國家由于受諸多方面因素的限制,其環(huán)境水平和標準在近期內(nèi)不可能與發(fā)達國家同日而語我國是一個發(fā)展中國家,環(huán)保水平還比較低,果品的生產(chǎn)和加工的過程與方法包裝儲運等諸多方面存在不利于環(huán)

15、保的因素隨著我國加入WTO,果品的出口又面臨著前所未有的挑戰(zhàn),我國果品進入國際市場最大的阻力是食品安全問題由于農(nóng)業(yè)投入品的不合理使用,農(nóng)產(chǎn)品的不科學收獲,工業(yè)“三廢”城市垃圾的不合理排放,導致食品有毒有害物質(zhì)超標,農(nóng)產(chǎn)品引發(fā)的人畜中毒事件時有發(fā)生,出口農(nóng)產(chǎn)品與加工農(nóng)產(chǎn)品經(jīng)常出現(xiàn)因農(nóng)藥殘留超標被拒收扣留退貨索賠終止合同停止貿(mào)易交往的現(xiàn)象農(nóng)藥殘留黃菌毒素超標產(chǎn)地不明等因素是導致我國果品遭受退貨和索賠的主要原因中國優(yōu)質(zhì)的國產(chǎn)蘋果新鮮度口感都比進口好,但價格卻不及進口蘋果的十分之一,其主要問題是生產(chǎn)標準和綠色技術(shù)壁壘帶來的產(chǎn)品附加值含金量差距果品的安全質(zhì)量主要解決農(nóng)藥殘留和生長激素濫用問題一方面,要建

16、立與國際市場接軌的果品質(zhì)量檢測檢驗標準體系,按國際標準指導生產(chǎn);另一方面,要配置必要的果品質(zhì)量安全檢測設(shè)備,建立健全與綠色有機食品相配套的檢測監(jiān)督機構(gòu)與機制,以此實現(xiàn)我們果品生產(chǎn)的優(yōu)質(zhì)優(yōu)價,提高果品出口的信譽度,為快速增加出口量創(chuàng)造條件該項目建設(shè)與國際接軌的高標準氣調(diào)庫,增加蘋果商品化處理分選線,搞好產(chǎn)后處理,規(guī)范分級包轉(zhuǎn),進行采后清洗打蠟,及時入庫貯藏改善冷藏運輸條件,促進蘋果出口同時增強果品農(nóng)藥殘留量的安全檢測能力,從而增強果品出口創(chuàng)匯能力,把彬縣的地域與自然優(yōu)勢變?yōu)槌隹趦?yōu)勢,擴大彬縣蘋果在國內(nèi)市場的競爭力和占有率三促進地方經(jīng)濟的建設(shè),實現(xiàn)企業(yè)的社會價值該項目建設(shè)2100噸果品保鮮氣調(diào)庫,

17、采用世界先進的超低貯藏技術(shù),一方面延長蘋果的銷售時間和貨架期,提高了蘋果的商品價值,節(jié)約了優(yōu)生區(qū)蘋果資源另一方面促進當?shù)靥O果的外銷和刺激國內(nèi)的消費,延長蘋果的食用時限,使過去一年只一季的食用期增加到一年四季,讓新鮮蘋果的美味芳香給當?shù)毓r(nóng)帶來良好的經(jīng)濟效益該項目建設(shè)一方面促進地方經(jīng)濟的建設(shè),達到企地共同發(fā)展,實現(xiàn)企業(yè)的社會價值;另一方面擴大和充實國有經(jīng)濟的實力,快速推進集團公司多元化區(qū)域化多產(chǎn)業(yè)的構(gòu)架模式;還可以彬縣蘋果為名片,擴大集團公司的品牌優(yōu)勢第三章 市場分析與銷售方案第一節(jié) 市場分析一項目產(chǎn)品市場供求分析我國蘋果種植面積1996年達到歷史最高為4480萬畝,以后幾經(jīng)調(diào)整,2004年降至

18、2815萬畝,2006年又回升到2848萬畝,目前農(nóng)民仍有較高的蘋果種植積極性2007年全國蘋果總產(chǎn)量約2786萬噸,其中國內(nèi)鮮蘋果消費約1770萬噸 ,濃縮汁等加工用果量約910萬噸,鮮果出口102萬噸2008年秋天,全國2700萬噸左右的蘋果同時,上世紀80年代種植的蘋果園已經(jīng)陸續(xù)進入更新階段,因此,在2010年以后將蘋果栽培面積動態(tài)控制在3000萬畝,對于穩(wěn)定市場價格保障農(nóng)民收入是十分必要的市場需求的增加主要靠提高產(chǎn)量來滿足2010年國內(nèi)蘋果產(chǎn)量達到2900萬噸,預(yù)計2015年將達到3430萬噸從國內(nèi)消費需求看,近年我國人均鮮蘋果消費量13.2公斤/年,超過8.2公斤的世界人均消費水平預(yù)

19、計20112015年我國年人均鮮蘋果消費量在14公斤左右,2010年我國人口已達13.4億,總消費鮮蘋果1876萬噸;按國家計劃生育委員會預(yù)測,2015年人口將達到14.2億,就蘋果年需求量將增加到1988萬噸從出口需求看,今年我國蘋果出口量年均增幅19%,預(yù)計今年仍將保持波動性上升趨勢,按照年出口遞增量計算,2011年我國蘋果出口量143萬噸,2015年有可能達到170萬噸二項目產(chǎn)品競爭力分析據(jù)FAO統(tǒng)計,2005年發(fā)達國家的蘋果產(chǎn)量占世界總產(chǎn)量的35.5%,但蘋果出口占總貿(mào)易量的64%,價值占總貿(mào)易額的78.3%法國意大利美國的市場占有率均在14%以上,是我國強有力的競爭對手我國的主要優(yōu)勢

20、有,產(chǎn)量世界第一的規(guī)模優(yōu)勢;周邊國家基本不產(chǎn)蘋果的區(qū)位優(yōu)勢;物美價廉的成本優(yōu)勢;主產(chǎn)品種規(guī)模大品質(zhì)好易于儲藏的資源優(yōu)勢我國蘋果產(chǎn)業(yè)的管理水平不斷提高,能滿足國際市場要求的果園越來越多劣勢主要是我國蘋果內(nèi)在質(zhì)量不高,生產(chǎn)規(guī)模小組織化程度低,標準化程度差,產(chǎn)品整齊度低,制約了向歐美發(fā)達國家的出口蘋果產(chǎn)量占全國水果總量的27%,市場份額大;與其他水果相比,蘋果耐貯性好,貯藏期長銷售供應(yīng)期長,栽培管理技術(shù)相對成熟,農(nóng)民種植積極性高但是質(zhì)量不斷提高和果品風味多樣化能進一步擴大消費群體但是,近年我國果品種類日益豐富,市場供應(yīng)多樣化,蘋果消費受到北方時令水果和南方熱帶亞熱帶水果以及進口果品的沖擊提高果實品質(zhì)

21、增加品種多樣性擴大宣傳是吸引國內(nèi)市場消費的重要因素三項目產(chǎn)品市場前景分析我國鮮蘋果銷售的90%的市場在國內(nèi),目前大多數(shù)經(jīng)銷商只注重高檔禮品果的經(jīng)營,對普通消費者關(guān)注不夠,而這部分消費者是我國蘋果消費的主體,雖然經(jīng)營利潤較低,但我們決不能忽視這個龐大的消費群體同時應(yīng)進一步擴展國際市場,特別是加強同東南亞國家和西亞國家出口貿(mào)易,逐步擴大營銷范圍,占領(lǐng)國際市場2008年出口蘋果15萬噸,出口金額6.9億美元,分別比2007年增長13%和36%蘋果出口中一般貿(mào)易72萬噸,比2007年增9%,邊貿(mào)出口43萬噸,比2007年增加22%邊境小額貿(mào)易將是中國蘋果出口的重要渠道自2009年3月初,國內(nèi)蘋果價格開

22、始向上浮動尤其是山東內(nèi)銷3級果先起量,后起價4月初,在內(nèi)銷蘋果漲價的壓力下,出口外銷的一級蘋果每箱(15公斤)長了1美元(馬來西亞果商徐國寶先生告知)同時,國內(nèi)蘋果價格逐漸升高,現(xiàn)在已經(jīng)比去年同期抬價30%左右(濟南提口果批發(fā)市場彭川經(jīng)理反映),國內(nèi)幾乎所有水果種類都提價銷售其中,以蘋果為突出的代表,從采收低開低走,春節(jié)過后,逐漸回升,直到4月中旬,蘋果真成了高價銷售的局面四項目產(chǎn)品市場風險分析1項目產(chǎn)品市場風險因素分析市場是復雜和多變的,影響市場變化的做多因素綜合作用的結(jié)果該項目也存在著一定的市場風險具體有:(1)外購原料的質(zhì)量 該項目的主要原料蘋果主要來源于農(nóng)戶農(nóng)戶的種植技術(shù)氣候自然災(zāi)害等

23、因素都將對產(chǎn)品的質(zhì)量造成影響(2)供求關(guān)系 受供求關(guān)系的影響,今年蘋果價格變化幅度較大,預(yù)計明年蘋果整體價格特別是零售價格有較大幅度的上漲 2防范和降低風險對策(1)充分利用展銷會及媒體,加大產(chǎn)品的宣傳促銷力度,擴展產(chǎn)品銷售渠道,提高市場需求量(2)理性收購,加大出口力度,占領(lǐng)國內(nèi)市場,提前避免后市風險(3)在產(chǎn)地蘋果總量增加的情況下,適時銷售,避免因集中銷售上市對市場造成的沖擊第二節(jié) 銷售方案該項目建成后每年可向市場提供庫存優(yōu)質(zhì)蘋果2100噸優(yōu)質(zhì)鮮蘋果5000噸,在蘋果生產(chǎn)上,要繼續(xù)著力推廣“大改型強拉枝巧施肥無公害”四項關(guān)鍵技術(shù),鞏固實施名牌戰(zhàn)略,努力提高果品質(zhì)量安全水平銷售策略包括通過各

24、種媒體,強化宣傳營銷措施,大力宣傳產(chǎn)品性能品牌形象,制定適當?shù)膬r格策略,要利用自己的產(chǎn)品質(zhì)量和成本優(yōu)勢,打好價格戰(zhàn)服務(wù)站質(zhì)量站,保持產(chǎn)品的市場競爭力積極發(fā)展網(wǎng)絡(luò)化經(jīng)營連鎖經(jīng)營物流配送等流通業(yè)態(tài),鞏固擴大國內(nèi)市場,積極開拓國外市場第四章 建設(shè)條件第一節(jié) 項目建設(shè)地點選擇本項目擬在陜西省咸陽市彬縣建2100噸氣調(diào)庫項目區(qū)環(huán)境比較優(yōu)越,工業(yè)污染源比較少,適合于生態(tài)果業(yè)發(fā)展項目建設(shè)地處果品產(chǎn)地中心地帶,交通運輸用水用電方便,原料就近供應(yīng),是理想的建設(shè)地點第二節(jié) 項目區(qū)概況一自然地理彬縣位于陜西省咸陽市西北部,屬渭北旱塬塬梁溝壑區(qū),版圖形似一正寫的“人”字東連旬邑淳化,南依永壽麟游,西臨長武靈臺,北接甘

25、肅正寧,為連接秦隴的咽喉要道,在咸陽市發(fā)展總體框架中處于“尾翼”位置,地理位置比較特殊,區(qū)位優(yōu)勢相對明顯涇河自西而東斜貫其中,境內(nèi)流長104公里,將全縣分為南北兩塬一道川全縣總面積1183平方公里,轄8鎮(zhèn)8鄉(xiāng),292個行政村全縣平均海拔1108米,平均氣溫9.7,晝夜溫差11.7,年均降水量579毫米,無霜期180天,屬典型的大陸性暖溫帶半干旱氣候二行政區(qū)劃彬縣轄8個鎮(zhèn)8個鄉(xiāng):城關(guān)鎮(zhèn)北極鎮(zhèn)新民鎮(zhèn)龍高鎮(zhèn)小章鎮(zhèn)永樂鎮(zhèn)義門鎮(zhèn)水口鎮(zhèn)香廟鄉(xiāng)炭店鄉(xiāng)西坡鄉(xiāng)車家莊鄉(xiāng)韓家鄉(xiāng)底店鄉(xiāng)太峪鄉(xiāng)新堡子鄉(xiāng)三農(nóng)村經(jīng)濟2008年,糧食產(chǎn)量穩(wěn)中有增,單產(chǎn)達到296公斤,創(chuàng)歷史最高水平優(yōu)質(zhì)蘋果基地建設(shè)成效明顯,新栽蘋果5.2萬畝,

26、果園面積累計達到30萬畝,其中蘋果25萬畝,掛果面積15萬畝,中國果品流通協(xié)會授予彬縣“中國優(yōu)質(zhì)果品基地重點縣”烤煙規(guī)范化生產(chǎn)扎實推進,種植烤煙3萬畝,收購煙葉7萬多擔,實現(xiàn)煙稅900多萬元順利完成了考研測土配方施肥烤煙基地縣基礎(chǔ)設(shè)施一期項目建設(shè)任務(wù),特別是爭取到的煙田節(jié)水灌溉項目,總投資6000多萬元,不僅是全國煙草行業(yè)投資最大的項目,而且也是我縣有史以來投資最大的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化和基地設(shè)施項目蔬菜草畜中藥材勞務(wù)產(chǎn)業(yè)有了新的發(fā)展全年共實施新建工業(yè)項目9個,技改項目11個,計劃總投資15250萬元,完成投資15220萬元,占年計劃13300萬元的114%,同比增長32%;其中新建500萬元以上工業(yè)項

27、目5個,是市上計劃1個的5倍全縣新建的9個工業(yè)項目中,圍繞果業(yè)開發(fā)項目達到6個,占新建項目個數(shù)的66.7%,果業(yè)開發(fā)項目投資4600萬元,占新建項目總投資9900萬元的46%第三節(jié) 項目實施的有利條件一項目建設(shè)符合國家產(chǎn)業(yè)政策和投資要求彬縣位于東經(jīng)10749-10822,北緯3451-3517之間,地處中國陜西中西部,屬典型的黃土高原塬梁溝壑區(qū),地貌獨特,光照充足,雨量充沛,土層深厚,土壤肥沃境內(nèi)平均海拔1100米,年日照時數(shù)2200多小時,平均氣溫9.7,年均降雨量601毫米,無霜期171天,雨熱同季,氣候宜人獨特的自然條件和地理優(yōu)勢非常適合生產(chǎn)蘋果酥梨等優(yōu)質(zhì)水果和柿子覲棗核桃等干雜果,果業(yè)

28、生產(chǎn)得天獨厚,產(chǎn)業(yè)發(fā)展?jié)摿薮蟊蚩h是中國農(nóng)業(yè)文明發(fā)祥地之一,早在商初,公劉立國太王古公亶父居豳,繼承光大后稷開創(chuàng)的農(nóng)耕事業(yè),教民稼穡,開拓豳地,譜寫了千古不朽的詩篇豳風,創(chuàng)造了光輝燦爛的古代文明詩經(jīng)豳風七月里已有“八月剝棗,十月獲稻”的描述明朝嘉靖年間的彬州司馬張金度勸農(nóng)即事詩中寫到:“百年生聚茲更始,七月豳風未可忘;喜煞故園梨棗在,熟時還要上公堂”,當時的彬州梨棗已成為宮廷貢品1957年中秋節(jié),毛澤東主席品嘗彬州梨后,立即指示中共中央辦公廳復信,鼓勵彬縣大力發(fā)展彬州梨生產(chǎn)彬縣柿子栽培歷史悠久,早在直隸彬州志中就有“始云有柿”的記載,明代嘉靖年間即有成片種植境內(nèi)盛產(chǎn)的蘋果以個大色鮮含糖高品質(zhì)優(yōu)

29、耐儲藏而聞名,“彬州牌”蘋果被授予“中華名果”,紅富士秦冠蘋果雙雙榮獲“中國優(yōu)質(zhì)蘋果金獎”;彬州梨以色黃皮薄甘甜爽口而譽滿神州,曾獲“中國國際農(nóng)業(yè)博覽會金牌產(chǎn)品”榮譽稱號;大覲棗個大核小,皮薄肉厚甘甜如蜜,素有“八個一尺,十個一斤”之美譽,曾在中國楊凌農(nóng)業(yè)科技博覽會上被譽為“棗王”;彬州柿子色艷味美,營養(yǎng)藥用價值較高,是食用藥用的佳品,深受廣大消費者青睞近年來,在各級黨委政府的正確領(lǐng)導下,彬縣深入貫徹落實科學發(fā)展觀,堅持把果業(yè)作為強縣富民的支柱產(chǎn)業(yè)來抓,積極調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu),大力實施“優(yōu)果工程”,重點推廣“四大關(guān)鍵技術(shù)”,不斷提升果業(yè)產(chǎn)業(yè)的綜合生產(chǎn)能力,全縣果業(yè)生產(chǎn)得到了長足發(fā)展二良好的資源優(yōu)勢為

30、本項目建設(shè)提供了有利的保證彬縣位于陜西省咸陽市西北部,屬渭北旱塬塬梁溝壑區(qū),地處全球蘋果生產(chǎn)最佳緯度帶和全國蘋果生產(chǎn)優(yōu)勢區(qū)域,水光熱氣等自然資源適宜發(fā)展無公害水果,是全國蘋果優(yōu)勢區(qū)域發(fā)展規(guī)劃中“西北黃土高原蘋果優(yōu)勢帶”和陜西省蘋果優(yōu)勢區(qū)域發(fā)展規(guī)劃的重要組成部分彬縣是國內(nèi)42個蘋果最佳栽培區(qū)之一,蘋果已成為彬縣富民強縣的首要支柱產(chǎn)業(yè)由于自然條件優(yōu)越,所產(chǎn)蘋果個大色艷香味濃郁,含糖量高,硬度大,耐貯運,2005年被國家認證為綠色蘋果生產(chǎn)基地近年來,彬縣蘋果以其良好的品質(zhì)占領(lǐng)了國際國內(nèi)市場,不僅暢銷國內(nèi)各個省區(qū),而且走出國門,遠銷日本泰國越南新加坡馬來西亞等20多個國家,2005年被國家確定為優(yōu)質(zhì)蘋

31、果出口基地,2008年被中國果品流通協(xié)會授予“中國優(yōu)質(zhì)果品基地重點縣”第五章 建設(shè)單位的基本情況第一節(jié) 公司簡介彬縣圣果果品有限公司籌在彬縣工商行政管理局注冊登記,經(jīng)營范圍為果品收購貯存公司位于彬縣西坡鄉(xiāng)西坡街,注冊資本260萬元本項目建設(shè)單位彬縣圣果果品有限責任公司成立于2006年8月,注冊資金260萬元,地址彬縣西坡鄉(xiāng)西坡街公司性質(zhì)為有限責任公司,主要經(jīng)營范圍包括果品收購果品儲藏銷售公司在管理上實行董事長領(lǐng)導下的經(jīng)理負責制,下設(shè)經(jīng)理辦公室,有財務(wù)部銷售部生產(chǎn)部等部門并制定了各項規(guī)章制度:職工行為規(guī)范守則人事管理制度獎勵與處罰制度工資制度財務(wù)管理制度費用報銷流程安全生產(chǎn)規(guī)范制度各部門生產(chǎn)制度

32、及銷售管理制度公司堅持“質(zhì)量第一,客戶至上,誠信為本”的經(jīng)營理念,以“誠信敬業(yè)創(chuàng)新奉獻”的企業(yè)精神,不斷創(chuàng)新,堅持科學管理,努力使企業(yè)不斷做大做強第二節(jié) 技術(shù)來源本項目技術(shù)依托單位為西北農(nóng)林科技大學食品科學與工程學院始建于1984年現(xiàn)有教職工93人,其中教授研究員10人,副教授副研究員17人,聘請外籍教師4名,博士生導師7人,碩士生導師21人具有博士學位的16人,碩士學位的28人學院具有食品科學與工程一級學科博士授予權(quán),食品科學與工程一級學科博士后流動站,四個二級學科博士學位授權(quán)點:食品科學;糧食油脂及植物蛋白工程;農(nóng)產(chǎn)品加工及貯藏工程;水產(chǎn)品加工及貯藏工程;具有食品科學與工程一級學科碩士學位

33、授予權(quán),食品科學農(nóng)產(chǎn)品加工及貯藏工程糧食油脂及植物蛋白工程3個碩士學位授權(quán)點,食品工程碩士學位授權(quán)點積食品加工與安全領(lǐng)域農(nóng)業(yè)推廣碩士各1個;設(shè)有食品科學與工程食品質(zhì)量安全2個本科專業(yè)學院近5年來共承擔課題150項,總經(jīng)費1500萬元,其中國家科技攻關(guān)項目國家自然基金“863”計劃西部專項農(nóng)業(yè)部跨越計劃項目等15項;省攻關(guān)及基金項目等11項;地方委托及橫向合作課題77項第六章 項目建設(shè)方案一項目建設(shè)任務(wù)根據(jù)國內(nèi)外同行業(yè)的技術(shù)水平和發(fā)展趨勢,結(jié)合當?shù)刭Y源優(yōu)勢和企業(yè)的實際情況,以服務(wù)果農(nóng)為宗旨,以提高彬縣蘋果在國內(nèi)外市場的競爭力為目標,引進國內(nèi)外21世紀先進的技術(shù)和設(shè)備,建設(shè)2100噸氣調(diào)庫1座,并

34、進行相關(guān)配套設(shè)施建設(shè)二項目建設(shè)規(guī)劃和布局項目區(qū)大門向南,大門正對氣調(diào)庫;氣調(diào)庫北面從西至東依次為制冷站和機修間;項目區(qū)東北角為配電房,東南角為辦公區(qū)三項目建設(shè)內(nèi)容1土建工程(1)生產(chǎn)性土建工程1)2100噸氣調(diào)庫庫體1000m2,輕鋼結(jié)構(gòu);2)月臺7204 m2,混凝土結(jié)構(gòu);3)制冷站120 m2,磚混結(jié)構(gòu);4)機修車間充電間80 m2,磚混結(jié)構(gòu);(2)公用配套工程土建1)辦公樓276 m2,磚混結(jié)構(gòu);2)變配電室10 m2,磚混結(jié)構(gòu);3)道路2200 m2;4)綠化1000 m2;5)廠區(qū)消防建設(shè)2儀器設(shè)備(1)生產(chǎn)設(shè)備:2100噸蘋果氣調(diào)庫及配套設(shè)備1套(詳見下表)(詳見下表)信息網(wǎng)絡(luò)設(shè)備

35、1套檢測設(shè)備1套2100噸氣調(diào)庫及配套設(shè)備清單序號設(shè)備名稱規(guī)格型號單位數(shù)量一動力系統(tǒng)工程1冷藏庫動力箱臺72水泵房動力箱臺33通風空調(diào)臺34交配電設(shè)備電力變壓器300KVA 1臺臺1高壓配電柜KYN-10臺3低壓配電柜GCK臺11低壓電容柜臺2柴油發(fā)電機組臺15照明及電纜線路二制冷機房設(shè)備1制冷機組J28AS10型臺42蒸發(fā)式冷凝器ZNX600型臺23空氣冷卻器LL-500m2型臺194桶泵一體裝置AX2B-5.0臺25自動空氣分離器KFA-32臺16氨油分離器機組自帶7集油器JYA-X*5臺18緊急泄氨器JXA-133臺19加氨站個110氨供液站個111氨回汽站個112防爆軸流風機FT35-

36、11 N03.55-299-200臺413工業(yè)管道三冷藏庫房設(shè)備1冷風機D071-270/312G臺14四運輸車輛1電瓶叉車充電機臺223噸柴油車臺2五電控設(shè)備1溫控柜KWW-108面32濕控柜KJW-21面13壓縮機起動柜KQ-2面14壓縮機及氨泵水泵控制柜KG-6面15自動分析柜KQT-21面16電源柜面1六環(huán)保設(shè)備七消防設(shè)施(2)公用配套設(shè)備:辦公設(shè)備1套第七章 項目實施進度安排項目從批準之日起建設(shè)期6個月,具體規(guī)劃建設(shè)進度如下表所示: 項目實施進度計劃表 時間(月)內(nèi)容123456項目勘察設(shè)計設(shè)備訂購土建工程設(shè)備安裝人員培訓竣工驗收第八章 生產(chǎn)技術(shù)方案及工藝流程一氣調(diào)貯藏生產(chǎn)技術(shù)方案

37、氣調(diào)技術(shù)在國外商業(yè)化應(yīng)用始于60年代,80年代后期進入低氧氣調(diào)階段O2和CO2均控制在3%左右90年代末期進入超低氧貯藏階段,即O2和CO2控制在1-2%的范圍內(nèi)超低氧技術(shù)使果實貯藏期比低氧延長2-3個月,貸架期比低氧延長1-2倍,避免了蘋果皮虎病和果肉褐變的發(fā)生,保鮮效果更佳本項目蘋果采自無任何污染的黃土高原,依據(jù)各地情況開發(fā)出“專家系統(tǒng)”測定果實成熟度嚴格控制采摘期,采后及時預(yù)冷,快速氣調(diào),并采用適合富士蘋果特點的超低氧氣調(diào)指標,溫度變幅控制在-0.50.5,溫度變幅控制在90%95%,氧氣變幅控制在1.5%2%,二氧化碳變幅控制在1.5%2%蘋果貯藏期可達300天,失水病變總損耗0.5%

38、,保鮮效果相當于在低氧氣調(diào)下貯藏4個月的果實狀態(tài),果實汁多肉脆,果柄鮮綠,國內(nèi)目前尚無超低氧氣調(diào)貯藏的先例本項目引進目前世界最先進的第三代中空纖維制氮機,設(shè)備能在最短的時間內(nèi)獲得99%純度的氮氣,足以達到超低氧快速氣調(diào)的要求實行全程電腦調(diào)控,遠距離監(jiān)測記錄在配備氧氣二氧化碳自動測試系統(tǒng)及濕度自動監(jiān)控系統(tǒng)的基礎(chǔ)上,根據(jù)果品成熟度,分間入庫,使該氣調(diào)庫存的氣調(diào)工藝指標均達到國內(nèi)領(lǐng)先水平二分選生產(chǎn)工藝流程簡圖及說明周轉(zhuǎn)箱 人工放入大木箱 大木箱 裝成品箱原果 初選 氣調(diào)庫 分選線 銷售 汽 車 叉車 叉車 叉車人工初選間對采收后的原果進行分級挑選后,送至氣調(diào)儲藏間內(nèi)進行降溫氣調(diào)保鮮儲藏,部分原果由產(chǎn)

39、地直接送入自動分選線三儲藏保鮮工藝流程簡圖及說明加濕裝置 制冷裝置空氣 空氣處理裝置 布氣器 氣調(diào)庫 調(diào)壓裝置 排氣排氣氣體貯藏保鮮庫既有普通高溫庫所具有的冷藏功能,還有調(diào)節(jié)冷藏間氣體成分的功能庫內(nèi)采用直接蒸發(fā)式冷風機,冷源由制冷站供給,氣調(diào)裝置的制氮機及主控室放在制冷站內(nèi),處理過程的氣體通過管理接至技術(shù)走廊的布氣器上五間庫室設(shè)兩套二氧化碳處理器,直接放在氣調(diào)間外的技術(shù)走廊上,由管道接至布氣器上根據(jù)貯藏間內(nèi)不同水果品種的氣體要求分別進行調(diào)節(jié)另在每一間庫室設(shè)超聲波加溫器,以減少水果的干耗庫內(nèi)采用叉車的搬運,堆放6.5米四果品商品化處理技術(shù)方案1蘋果分選工藝流程:次果鮮果箱 初驗 清洗 打蠟 烘干

40、 貼標 光電 分級 包裝 成品入庫空箱 箱輸送帶初檢:剔除有機械損傷病蟲危害著色度不夠外觀畸形不符合商品村注的產(chǎn)品,要求達到果面:三無一凈“,即無蟲無病無傷果面干凈清洗:是商品化處理中重要的環(huán)節(jié),果實套袋的果品,由于面積潔凈,可以免去洗果環(huán)節(jié)打蠟烘干:打蠟不僅可以抑制水果的呼吸,減少水分蒸發(fā),更重要的是可增進果面光澤潔凈美觀漂亮,提高商品價值機械打臘功效高效果好打蠟的涂料采用進口的專用蘋果果亮(果蠟),機械涂蠟消耗量為1公斤/噸果品,烘干采用隧道式烘干機進行探傷:可準確探測出凍傷燙傷日曬表面斑點創(chuàng)傷等貼標:采用食品級標簽材料,材料獨特,難以仿造使用自動貼標系統(tǒng),貼標速度快,效率高,貼標動作輕柔

41、,對水果無損傷分級:分級是果品標準化和商品化必不可少的步驟其目的使農(nóng)產(chǎn)品在品質(zhì)色澤大小成熟度清潔度方面達到一致,便于儲藏運輸管理本項目采用光電自動分選線,果品的重量大小著色果形等分級形式在一臺機上進行包裝:良好的包裝可以保證產(chǎn)品的儲藏和運輸安全,使水果在流通中保持良好的穩(wěn)定性采用高檔包裝紙箱,每箱內(nèi)容物15kg,箱體的尺寸執(zhí)行GB4892-85硬質(zhì)直立體運輸包裝尺寸系列2果品質(zhì)量安全檢測檢測內(nèi)容包括果實硬度色度內(nèi)質(zhì)(糖度有機酸)等PH值以及農(nóng)藥殘留量第九章 投資估算與資金籌措一、 投資概算依據(jù)1土建工程參照陜西省建筑工程綜合概預(yù)算定額,并結(jié)合當?shù)厍闆r采用詳細估算法估算;2建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與

42、參數(shù)(第三版);3設(shè)備價格依據(jù)生產(chǎn)廠家的報價二投資概算 項目總投資949.93萬元,包括建設(shè)投資689.29萬元,鋪底流動資金260.64萬元1固定資產(chǎn) 該項目建設(shè)投資689.29萬元其中土建工程費144.81萬元,設(shè)備購置費468.9萬元,安裝費38.73萬元,工程建設(shè)費用36.85萬元(建設(shè)單位管理費21.46萬元,可研編制及設(shè)計費2.93萬元,培訓費3萬元,生活辦公設(shè)備購置費5萬元,工程監(jiān)理費2.16萬元,環(huán)境影響評價費2.30萬元)2流動資金該項目流動資金以經(jīng)營成本為費用基數(shù)按擴大指標估算法估算,該項目所需全部流動資金1008.79萬元,鋪底流動資金為260.64萬元(全部流動資金的2

43、5.8%)三資金來源及籌措本次擬申請項目扶持資金100.00萬元,(占項目總投資的10.5%),企業(yè)自籌資金449.93萬元(占項目總投資的48%)四資金使用和管理為保證該項目的順利實施,在建設(shè)期間將建立嚴格的資金使用制度和管理制度,設(shè)立項目專項賬戶資金核算機構(gòu)和資金監(jiān)督機構(gòu),實行報賬撥付,接受金融部門對資金使用情況的監(jiān)督與檢查,確保發(fā)揮資金效益和項目的順利實施第十章 財務(wù)評價一財務(wù)評價依據(jù)1財務(wù)價格生產(chǎn)運營期的投入物與產(chǎn)出物的價格,根據(jù)建設(shè)單位提供資料并參照近年來國內(nèi)市場的平均價格進行預(yù)測2項目計算期該項目計算期15年,其中建設(shè)期6個月,生產(chǎn)經(jīng)營期14年3生產(chǎn)負荷該項目第2年可以投入生產(chǎn),生

44、產(chǎn)負荷為70%;第3年及以后年的生產(chǎn)負荷為100%4財務(wù)基準收益率本行業(yè)的財務(wù)基準收益率為8%二銷售收入和銷售稅金及附加估算該項目全負荷生產(chǎn)年的銷售收入為5800.00萬元,生產(chǎn)經(jīng)營期年均銷售收入為5568.57萬元三總成本及經(jīng)營成本估算1項目總成本估算(1)原材料費用:該項目全負荷生產(chǎn),需要原材料費用為3634.00萬元(2)燃料與動力費:項目建成后年需水電費62.00萬元(3)工資福利費:該項目定員52人,人均工資按1.5萬元/人年計,福利費按14%提取,全年需工資福利費88.92萬元(4)折舊費與維修費:固定資產(chǎn)折舊按分類折舊法計算,建筑工程費折舊年限20年,殘值取5%;設(shè)備折舊年限按1

45、4年計,殘值取5%;該項目的年折舊費為173.72萬元;維修費為34.74萬元(5)攤銷費:該項目培訓費按5年攤銷,每年的攤銷費用為1.00萬元(6)其它費用:該項目其它費用為266.76萬元 該項目全負荷生產(chǎn)年總成本費用為3560.59萬元(以第五年為準)該項目年均總成本費用為2934.84萬元2經(jīng)營成本估算該項目生產(chǎn)經(jīng)營期年均銷售收入5568.57萬元,扣除年均總成本費用5334.84萬元和年均銷售稅金與附加17.09萬元后,年均利潤總額為516.64萬元,減去年均所得稅104.16萬元,年均稅后利潤為412.48萬元投資利潤率=年均利潤總額/(建設(shè)投資+全部流動資金)=516.64/25

46、98.07*100%=20.28%經(jīng)濟指標:1稅前財務(wù)內(nèi)部收益率(FIRR)=27.89%稅后財務(wù)內(nèi)部收益率(FIRR)=21.98%2稅前財務(wù)凈現(xiàn)值(FNPV,Ic=10%)=3382.37萬元稅后財務(wù)凈現(xiàn)值(FNPV,Ic=10%)=3122.28萬元3稅前投資回收期=5.13年稅后投資回收期=6.00年4投資利潤率=20.28%5投資利稅率=23.73%五在確定性分析1盈虧平衡分析假定在經(jīng)營期內(nèi)各種因素相對穩(wěn)定,從企業(yè)角度考慮維持不虧損的最低生產(chǎn)能力利用率(以第五年為準)BEP(盈虧平衡點)= 734.59/(5800.00-17.49-3826.00)*100%=37.55%計算結(jié)果表

47、明,當生產(chǎn)負荷達到37.55%時,企業(yè)可以實現(xiàn)保本經(jīng)營2敏感性分析本項目分別對銷售收入經(jīng)營成本和建設(shè)投資等因素進行分析,結(jié)果見下表:敏感性分析表序號項目基本方案銷售價格經(jīng)營成本建設(shè)投資+10%+10%+10%+10%+10%+10%1財務(wù)內(nèi)部收益率(%)21.9830.0813.8714.7829.0421.2722.722投資回收期6.004.868.237.904.926.125.893財務(wù)凈現(xiàn)值(萬元)5122.288109.712134.862518.337726.241986.565258.01從上表可以看出,各因素的變化都不同程度地影響著項目財務(wù)內(nèi)部收益率,影響最為敏感的因素是經(jīng)營

48、成本和銷售價格,所以該項目在生產(chǎn)經(jīng)營中應(yīng)特別重視原料的采購和市場價格的變動,盡可能將項目的風險減少到最低六財務(wù)評價結(jié)論 該項目在全負荷生產(chǎn)條件下投資利潤率為20.28%,投資利稅率為23.73%,均高于本項目國家規(guī)定的基準值8%;全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率也高于10%的基準值全部投資回收期所得稅前為3.13年,所得稅后為4.00年,低于國家規(guī)定的7.8年的基準值由此可以看出,該項目在財務(wù)上是可行的第十一章 環(huán)境影響評價第一節(jié) 項目建設(shè)及生產(chǎn)對環(huán)境的影響本項目主要污染物產(chǎn)生及預(yù)計排放情況如下表:內(nèi)容類型排放量污染物名稱處理前產(chǎn)生濃度及產(chǎn)生量排放濃度及排放量水無污染生活污水生產(chǎn)廢水BOD5CODcrB

49、OD5200mgl 1.8ta300mgl 2.7ta350mgl 8.1ta10mgl 0.09ta 15mgl 0.14ta 17.5mgl 0.41ta大氣污染物鍋爐煙塵SO21660mgm3 10.8ta 1110mgm3 7.19ta83mgm3 0.5ta888mgm3 1.43ta固體污染物生活垃圾廢棄果品煤渣500kgd90ta噪聲軸流風機:7075dB (A)制冷機:8590 dB (A)空壓機:8085 dB (A)第二節(jié) 環(huán)境保護與治理措施一、 污水廢水主要是分選線洗果水制冷站冷卻循環(huán)水和冷庫沖霜循環(huán)水及生活污水,循環(huán)水排污屬清潔廢水由廠內(nèi)污水管道直接排出,洗果水和生活污

50、水進入廢水經(jīng)過廢水處理設(shè)施進行處理,處理后達標(污水綜合排放標準GB8978-96二級)排放制冷機組冷卻水和冷庫沖霜水循環(huán)利用,水的重復利用率為98%,循環(huán)溢出水為清潔水質(zhì),對水體無質(zhì)量影響二廢渣廢品庫區(qū)內(nèi)有少量廢棄包裝紙箱損壞的果品生活垃圾鍋爐煤燃燒產(chǎn)生的煤渣,都集中放置,及時外運,不對廠區(qū)及周圍環(huán)境造成影響三噪聲治理泵房與制冷機房設(shè)建筑降噪隔聲措施,水泵及制冷機等設(shè)備,安裝隔振墊及振器降低噪聲影響,經(jīng)治理后噪聲值可大大降低,并萍蹤環(huán)境標準要求按(GB12348-90)三類區(qū)的標準值應(yīng)為:允許噪聲值85Db四綠化新建廠區(qū)加強綠化工作,綠化面積保持并達到10%以上第三節(jié) 環(huán)境影響評價該項目的建設(shè)符合國家環(huán)境保護法律法規(guī)和環(huán)境功能規(guī)劃的要求,污染物達標排放,環(huán)境治理設(shè)施與項目的主體工程同時設(shè)計同時施工同時投產(chǎn)使用,環(huán)境保護治理方案技術(shù)可行經(jīng)濟合理項目建成后產(chǎn)生的廢水經(jīng)處理后達到污水綜合排放標準(GB8978-96)二級標準,對周圍環(huán)境影響較小,廠界噪聲達到工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準(GB12348-90)中三類標準,噪聲污染較小綜上所述,該項目建成后,在采取環(huán)評要求的污染治理措施后,對內(nèi)環(huán)境和外環(huán)境影響甚微從環(huán)境保護的角度考慮,該項目可行第十二章