2010年財務工作總結和2011年財務工作計劃

1、2010 年財務工作總結和 2011 年財務工作計劃財務部緊緊圍繞集團公司的發(fā)展方向，在為全公司提供服務的同時，認真組織會計核算，規(guī)范各項財務基礎工作。站在財務管理和戰(zhàn)略管 理的角度，以成本為中心、資金為紐帶，不斷提高財務服務質量。在 2010 年做了大量細致的工作：一、嚴格遵守財務管理制度和稅收法規(guī)，認真履行職責，組織會計核算財務部的主要職責是做好財務核算，進行會計監(jiān)督。財務部全體人員 一直嚴格遵守國家財務會計制度、稅收法規(guī)、集團總公司的財務制度 及國家其他財經法律法規(guī)，認真履行財務部的工作職責。從收費到出 納各項原始收支的操作；從地磅到統(tǒng)計各項基礎數(shù)據(jù)的錄入、統(tǒng)計報 表的編制；從審核原始憑

2、證、會計記賬憑證的錄入，到編制財務會計 報表；從各項稅費的計提到納稅申報、上繳；從資金計劃的安排，到 各項資金的統(tǒng)一調撥、支付等等，每位財務人員都勤勤懇懇、任勞任 怨、努力做好本職工作，認真執(zhí)行企業(yè)會計制度，實現(xiàn)了會計信息收 集、處理和傳遞的及時性、準確性。二、以實施 erp 軟件為契機，規(guī)范各項財務基礎工作用 在經過兩個月的 erp 項目的籌建和準備工作后，財務部按新企業(yè)會計 制度的要求、結合集團公司實際情況著手進行了 erp 項目銷售管理、 采購管理、合同管理、庫存管理各模塊的初始化工作。對供應商、客 戶、存貨、部門等基礎資料的設置均根據(jù)實際的業(yè)務流程，并針對平時統(tǒng)計和銷售時發(fā)現(xiàn)的問題和不

3、足進行了改進和完善。如：設置 “存貨 調價單”，使油品的銷售價格按照即定的流程規(guī)范操作；設置普通采購 訂單和特殊采購訂單， 規(guī)范普通采購業(yè)務和特殊采購業(yè)務的操作流程； 在配合資產部實物管理部門對所有實物資產進行全面清理的基礎上， 將各項實物資產分為 9 大類，并在此基礎上，完成了 erp 系統(tǒng)庫存管 理模塊的初始化工作。在8月初正式運行erp系統(tǒng)，并于10月初結束 了原統(tǒng)計軟件同時運行的局面。目前已將財務會計模塊升級到 erp 系 統(tǒng)中并且運行良好。三、制訂財務成本核算體系，嚴格控制成本費用 根據(jù)集團年初下達的企業(yè)經濟責任指標，財務部對相關經濟責任指標 進行了分解，制訂了成本核算方案，合理確認

4、各項收入額，統(tǒng)一了成 本和費用支出的核算標準，進行了醫(yī)院的科室成本核算工作，對科室 進行了績效考核。在財務執(zhí)行過程中，嚴格控制費用。財務部每月度 匯總收入、成本與費用的執(zhí)行情況，每月中旬到各責任單位分析經營 情況和指標的完成情況，協(xié)助各責任單位負責人加強經營管理，提高 經濟效益。四、資金調控有序，合理控制集團總體資金規(guī)模 由于原材料市場的價格不穩(wěn)定，銷售市場也變化不定，在油品生產與 銷售方面需要占用大量的資金。 為此，財務部一方面及時與客戶對賬， 加強銷售貨款的及時回籠，在資金安排上，做到公正、透明，先急后 緩；另一方面，根據(jù)集團公司經營方針與計劃，合理地配合資金部安 排融資進度與額度，通 過

5、以資金為紐帶的綜合調控，促進了整個集團生產經營發(fā)展的有序進 行。五、加強財務管理制度建設，提高財務信息質量 財務部根據(jù)公司原制定的的實際執(zhí)行情況，為進一步規(guī)范本集團的財 務工作、提高會計信息的質量，財務部比較全面的制定了財務管理制 度體系，包括：財務部組織機構和崗位職責、財務核算制度、內部控 制制度、 erp 管理制度、預算管理制度。通過對財務人員的職責分工， 對各公司的會計核算到會計報表從報送時間及時性、數(shù)據(jù)準確性、報 表格式規(guī)范化、完整性等方面做了比較系統(tǒng)的規(guī)定，從而逐步提高會 計信息的質量，為領導決策和管理者進行財務分析提供了可靠、有用 的信息。平時財務部通過開展定期或不定期的交流會，解

6、決前期工作中出現(xiàn)的 問題，布置后期的主要工作，逐步規(guī)范各項財務行為，使財務工作的 各個環(huán)節(jié)按一定的財務規(guī)則、程序有效地運行和控制。六、開展了以涉稅業(yè)務和執(zhí)行企業(yè)會計制度、 會計法及其他財經法律、 法規(guī)的自查活動為了規(guī)范財務行為，配合年終與明年年初的匯算清繳的稽查與審計工 作，財務部組織了在本集團公司內的 2010 年年終財務決算的財務自查 活動，在年終決算之前清理了關聯(lián)企業(yè)的往來款項，檢查在建工程未 作處理的項目，對已支付的財務利息費用及時追蹤開具了發(fā)票等等一 系列的財務自查活動。騁請了稅務師事務所對 xx 年的帳務處理做了預 審，對審計和自查中發(fā)現(xiàn)的問題及時地進行了整改， 降低了涉稅風險。七

7、、組織財務人員培訓，提高團隊凝聚力 財務部組織了兩批財務人員培訓與經驗交流會，對整個財務系統(tǒng)做了 工作總結和預期的工作計劃展望， 將財務人員分成會計、 出納和統(tǒng)計、 收費兩組進行了分組討論，及時解決實際工作中存的問題。通過南峰 會計師事務所對內部控制和稅務風險的專題講座，豐富了財務人員稅 務知識。邀請了審計部、 資金部、資產部和財務人員做了深入的交流。 增強了整個財務鏈各部門工作的協(xié)作性，強化了各崗位會計人員的責 任感，促進了各崗位的交流、合作與團結。八、提出了全面預算管理方案，建立集團公司全面預算管理模式 根據(jù) 2010 年經營目標和各項成本核算指標的實現(xiàn)情況， 財務部提出了 全面預算管理的

8、方案，全面預算管理按照企業(yè)制定的經營目標、發(fā)展 目標，層層分解于企業(yè)各個經濟責任單位，以一系列預算、控制、協(xié) 調、考核為內容建立起一整套科學完整的指標管理控制系統(tǒng)。在 2010 年數(shù)據(jù)和以前年度各項經營數(shù)據(jù)的基礎上制定了 2010 年度各單位的成 本費用預算、銷售額預算、人員預算、目標利潤預算等一系列預算指 標，希望通過 “分散權力，集中監(jiān)督 ”來有效配置企業(yè)資源， 提高管理效 果，實現(xiàn)企業(yè)目標。2010 年，為實現(xiàn)本集團公司的全面預算管理和總體發(fā)展目標，財務部 的工作任重而道遠。為此，需要在以下幾個方面繼續(xù)做好工作：1、做好上半年和第一季度的所得稅匯算清繳工作，合理地降低各項稅 務風險。2、根據(jù)全面預算管理制度和預算管理指標跟蹤預算的執(zhí)行情況，監(jiān)控 預算費用的執(zhí)行和超預算費用的初步審核，按月準確及時地提供預算 執(zhí)行情況的匯總分析，為實現(xiàn)本集團和各單位的預算指標提出可行性 措施或建議。3、配合集團總部進行收入、成本、費用的專項檢查，加強非生產費用 和可控費用的控制、執(zhí)行力度，不能超支的絕不超支。4、加強資金管理，統(tǒng)一調配，根據(jù)集團總部資金部的工作計劃安排， 調控好各項經營用資金。5、繼續(xù)完善各項財務