某集團(tuán)資金集中管理辦法

1、某某集團(tuán)資金集中管理辦法第一章 總 則第一條 為加強(qiáng)資金集中管理，提高資金使用效率，防范資金風(fēng)險，充分發(fā)揮財務(wù)公司職能作用，依據(jù)中國銀監(jiān)會企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司管理辦法、中國人民銀行人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法及相關(guān)政策、法規(guī)，制定本辦法。第二條 本辦法適用于集團(tuán)公司及其子公司、合營公司、分公司、經(jīng)費(fèi)單位、社會團(tuán)體和改制單位等有控制和重大影響的單位，以下統(tǒng)稱成員單位。第三條 財務(wù)公司行使集團(tuán)資金集中管理職能，包括賬戶集中、貨幣資金（含商業(yè)匯票）集中、資金結(jié)算集中、籌資管理、預(yù)算監(jiān)控、擔(dān)保管理、保險代理、資金風(fēng)險管理等：（一）負(fù)責(zé)成員單位銀行賬戶和財務(wù)公司賬戶管理； （二）負(fù)責(zé)成員單位無限制用途資金結(jié)算

2、和清算，并代管有限制用途資金；（三）負(fù)責(zé)集團(tuán)公司對外籌資，協(xié)助其他成員單位對外籌資；（四）負(fù)責(zé)成員單位資金預(yù)算執(zhí)行的控制與監(jiān)督檢查；（五）負(fù)責(zé)集團(tuán)公司擔(dān)保管理；（六）代理成員單位保險業(yè)務(wù)；（七）辦理成員單位委托貸款和委托投資；（八）負(fù)責(zé)集團(tuán)資金風(fēng)險管理；（九）負(fù)責(zé)集團(tuán)資金管理信息系統(tǒng)的管理；（十）集團(tuán)公司授權(quán)的其他管理職能。第二章 賬戶管理第四條 成員單位統(tǒng)一在財務(wù)公司開立賬戶。日常結(jié)算一律通過在財務(wù)公司開立的賬戶辦理。財務(wù)公司在合作商業(yè)銀行開立系統(tǒng)直聯(lián)賬戶和非系統(tǒng)直聯(lián)賬戶。第五條 成員單位應(yīng)嚴(yán)格遵守中國人民銀行人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法、金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法等規(guī)章制度，財務(wù)

3、公司依法對成員單位的賬戶和日常結(jié)算進(jìn)行監(jiān)管。第六條 未經(jīng)批準(zhǔn)，成員單位不得在銀行開立任何形式的賬戶，對因納稅等特殊事項(xiàng)，確需在銀行開立（保留）賬戶的，須向財務(wù)公司遞交申請，由財務(wù)公司拿出意見后報集團(tuán)公司或股份公司審批。第七條 各成員單位經(jīng)批準(zhǔn)在銀行開立的賬戶由財務(wù)公司代管。成員單位經(jīng)批準(zhǔn)自主管理的賬戶，應(yīng)按月向財務(wù)公司報送銀行賬戶對賬單及相關(guān)資料，接受財務(wù)公司監(jiān)管。第八條 經(jīng)批準(zhǔn)，異地子公司可在當(dāng)?shù)匾患毅y行開立基本賬戶，該賬戶僅限于經(jīng)費(fèi)零星支付。第九條 各成員單位開通銀行網(wǎng)銀系統(tǒng)等增加（或變更）賬戶功能等，應(yīng)向財務(wù)公司報備。第三章 資金歸集管理第十條 集團(tuán)公司無限制用途資金存入財務(wù)公司賬戶，有

4、限制用途資金及商業(yè)匯票等由財務(wù)公司代管。第十一條 物流類子公司貨幣資金全部存入財務(wù)公司，商業(yè)匯票、信用證等自主管理；其他子公司（含下屬單位）貨幣資金全部存入財務(wù)公司，商業(yè)匯票等由財務(wù)公司代管。第十二條 成員單位貸款取得資金或通過發(fā)行債券等其他方式籌集的資金，應(yīng)合法合規(guī)將資金轉(zhuǎn)入在財務(wù)公司開立的賬戶。嚴(yán)禁以各種理由將資金滯留在其他金融機(jī)構(gòu)開立的賬戶中。第十三條 對上市公司在資本市場直接融資取得的資金，監(jiān)管部門有專門規(guī)定的，從其規(guī)定。第十四條 財務(wù)公司收到成員單位（不含物流子公司）商業(yè)匯票后，在資金系統(tǒng)中實(shí)時登記票據(jù)信息，并交由銀行代為保管，財務(wù)公司負(fù)責(zé)對代管票據(jù)進(jìn)行監(jiān)控。第十五條 成員單位有權(quán)自

5、主選擇在財務(wù)公司的存款種類；成員單位在財務(wù)公司的存款利息，比照商業(yè)銀行同期同種類利率執(zhí)行。第十六條 財務(wù)公司對存量資金在保證安全性、流動性基礎(chǔ)上開展運(yùn)作，以提高資金效益。第十七條 財務(wù)公司實(shí)行資金集中管理，不改變各成員單位對自有資金的占有權(quán)、使用權(quán)和收益權(quán)。財務(wù)公司不得直接或變相侵占成員單位的資金收益。第四章 資金結(jié)算管理第十八條 財務(wù)公司應(yīng)向成員單位提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)并免收結(jié)算業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)。收取的中間業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)，不得高于金融機(jī)構(gòu)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。第十九條 財務(wù)公司應(yīng)為成員單位提供安全、高效、便捷的網(wǎng)上結(jié)算服務(wù)和柜臺結(jié)算服務(wù)。網(wǎng)上結(jié)算可以辦理匯款、成員單位間轉(zhuǎn)賬、查詢以及其他業(yè)務(wù)操作；柜臺結(jié)算服務(wù)原則上只受理

6、提取備用金及其他因特殊情況需要線下處理的業(yè)務(wù)。第二十條 集團(tuán)公司安排用商業(yè)匯票進(jìn)行對外支付的，按財務(wù)部門和財務(wù)公司有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第二十一條 成員單位對付款指令的真實(shí)性、正確性和合法合規(guī)性負(fù)責(zé)，財務(wù)公司對付款指令中要素的完整性進(jìn)行審查。第二十二條 為提高資金使用效率和便于財務(wù)公司頭寸管理，成員單位當(dāng)日累計(jì)付款額在50萬元以上（含50萬元）的，應(yīng)于付款前一個工作日在系統(tǒng)內(nèi)向財務(wù)公司提交付款計(jì)劃；500萬元以上的大額資金支付要提前2個工作日向財務(wù)公司申請資金計(jì)劃并在付款前一個工作日在系統(tǒng)內(nèi)向財務(wù)公司提交付款計(jì)劃。第五章 籌資管理第二十三條 財務(wù)公司為成員單位提供貸款和票據(jù)貼現(xiàn)等金融服務(wù)。財務(wù)公司為成

7、員單位提供貸款和票據(jù)貼現(xiàn)時，應(yīng)遵循市場化原則。同等條件下成員單位應(yīng)優(yōu)先從財務(wù)公司融資。財務(wù)公司不能提供融資或融資成本高于商業(yè)銀行時，成員單位可自主決策。自行融資（包括貸款和貼現(xiàn)等方式）的成員單位，每季度應(yīng)向財務(wù)公司報送融資情況。成員單位應(yīng)在每年年末向財務(wù)公司提交下一年度融資預(yù)算。第二十四條 財務(wù)公司為成員單位提供委托貸款和委托投資金融服務(wù)。為成員單位提供委托貸款服務(wù)，財務(wù)公司不墊資。提供委托貸款和委托投資金融服務(wù)，信用風(fēng)險和市場風(fēng)險等由委托單位承擔(dān)。第二十五條 集團(tuán)公司的籌資由財務(wù)公司統(tǒng)一辦理，對其他成員單位，財務(wù)公司按照“提示成本、控制風(fēng)險”的原則，協(xié)助辦理對外融資。第六章 預(yù)算監(jiān)督與風(fēng)險管

8、理第二十六條 財務(wù)公司對成員單位實(shí)行分類預(yù)算管理，對預(yù)算內(nèi)成員單位資金支付按照預(yù)算項(xiàng)目實(shí)施審核和監(jiān)督檢查，具體按集團(tuán)公司預(yù)算管理辦法執(zhí)行。第二十七條 財務(wù)公司負(fù)責(zé)集團(tuán)公司的擔(dān)保業(yè)務(wù)。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程必須按照集團(tuán)公司相應(yīng)的擔(dān)保管理辦法執(zhí)行，嚴(yán)禁跨流程違規(guī)辦理。第二十八條 財務(wù)公司應(yīng)健全風(fēng)險管理組織架構(gòu)，完善制度，建立內(nèi)部控制體系，防范各類資金風(fēng)險。第二十九條 財務(wù)公司應(yīng)協(xié)助成員單位加強(qiáng)資金風(fēng)險管理，各單位須按財務(wù)公司要求報送相關(guān)信息和數(shù)據(jù)。第三十條 財務(wù)公司負(fù)責(zé)全集團(tuán)資金管理信息系統(tǒng)的管理，信息化處負(fù)責(zé)網(wǎng)絡(luò)與設(shè)備維護(hù)，成員單位負(fù)責(zé)本單位網(wǎng)絡(luò)及軟硬件系統(tǒng)的日常維護(hù)，確保系統(tǒng)運(yùn)行安全、穩(wěn)定、可靠。第三十一條 財務(wù)公司應(yīng)及時向集團(tuán)公司報告資金狀況，對資金籌集和運(yùn)營管理中存在的問題進(jìn)行分析并提交報告。第三十二條 下述行為一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，集團(tuán)公司將對相關(guān)單位