我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)面臨的問(wèn)題及對(duì)策

1、我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)面臨的問(wèn)題及對(duì)策         內(nèi)容包括 養(yǎng)老保險(xiǎn)        一、回顧我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)近年來(lái)取得的成就 近50年的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革取得了令人注目的成就。一是實(shí)現(xiàn)了由“國(guó)家包攬費(fèi)用”向“國(guó)家，企業(yè)、職工個(gè)人三方面共同分扭養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)用；形成了費(fèi)用合理負(fù)擔(dān)和基金穩(wěn)定籌集的新機(jī)制，從而減輕了國(guó)家、企業(yè)負(fù)擔(dān)，增強(qiáng)了職工的投保、繳費(fèi)、積累等自我保障意識(shí)。二是實(shí)現(xiàn)了由“企業(yè)自保”向“社會(huì)統(tǒng)籌互濟(jì)”轉(zhuǎn)變，新制度對(duì)養(yǎng)老基金實(shí)行社會(huì)統(tǒng)籌，在較

2、大范圍內(nèi)實(shí)現(xiàn)了社會(huì)互濟(jì)，體現(xiàn)了分散風(fēng)險(xiǎn)和均衡負(fù)擔(dān)的“大數(shù)原則”。三是實(shí)現(xiàn)了由“平均主義”、“大鍋飯”向“效率優(yōu)先，兼顧公平”轉(zhuǎn)變。新制度確立了社會(huì)統(tǒng)籌與個(gè)人帳戶(hù)相結(jié)合的原則，其中個(gè)人帳戶(hù)體現(xiàn)的是勞動(dòng)者的貢獻(xiàn)大小相聯(lián)系的效率原則，而社會(huì)統(tǒng)籌部分則是貫徹了公平原則，以保護(hù)勞動(dòng)者的基本生活權(quán)利，這樣把效率原則和公平原則有機(jī)地結(jié)合起來(lái)。四是實(shí)現(xiàn)了由“福利分配”向“基本保障”的轉(zhuǎn)變，在計(jì)劃條件下，養(yǎng)老成了一種福利，一種沒(méi)有義務(wù)的權(quán)利，新制度根據(jù)我國(guó)現(xiàn)階段社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平，提出建立多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)格局，而國(guó)家只確立基本保險(xiǎn)，企業(yè)發(fā)展補(bǔ)充保險(xiǎn)，個(gè)人辦理儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)，換言之國(guó)家只承擔(dān)基本保障即“有限責(zé)任”，這樣可以

3、避免陷入“高福利”的泥沼中。五是實(shí)現(xiàn)由“現(xiàn)收現(xiàn)付”向“部分積累”轉(zhuǎn)變，在我國(guó)現(xiàn)收現(xiàn)付制無(wú)法滿(mǎn)足即將到來(lái)的高齡化高峰期養(yǎng)老金支付的巨額需求。同時(shí)，我國(guó)尚處在初級(jí)階段，無(wú)論從國(guó)民收入的分配格局看，還是從體制轉(zhuǎn)軌和結(jié)構(gòu)調(diào)整的實(shí)際情況看，又不可能實(shí)現(xiàn)完全積累制，因而，實(shí)行部分積累制是較為現(xiàn)實(shí)的選擇、1984年，我國(guó)在部分地區(qū)實(shí)行了國(guó)有企業(yè)、集體企業(yè)職工退休費(fèi)用統(tǒng)籌試點(diǎn)，建立了職工退休養(yǎng)老基金。1986年以來(lái)，政府有關(guān)部門(mén)多次頒布文件。要求逐步建立起基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)和個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)相結(jié)合的多層次的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，實(shí)行國(guó)家、企業(yè)、個(gè)人三方共同負(fù)擔(dān)，并明確規(guī)定企業(yè)繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)一般不超

4、過(guò)企業(yè)工資總額的20，個(gè)人繳費(fèi)不得低于本人工資的4，最終個(gè)人繳費(fèi)目標(biāo)是本人工資的8。1996年企業(yè)平均繳費(fèi)比例為20.33，個(gè)人平均繳費(fèi)比例為3，企業(yè)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入1171.76億元，支出1031.87億元，累計(jì)滾存節(jié)余578.56億元。我國(guó)的基本養(yǎng)老已覆蓋城鎮(zhèn)企業(yè)及其職工，并將逐步擴(kuò)大到城鎮(zhèn)個(gè)體勞動(dòng)者。二、近年來(lái)養(yǎng)老保險(xiǎn)中出現(xiàn)的問(wèn)題經(jīng)過(guò)多年改革，一個(gè)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)體制、具有中國(guó)特色的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度已具雛形。但是，由于國(guó)力所限，加之我國(guó)的、經(jīng)濟(jì)體制改革正處于不斷深化的過(guò)程，我國(guó)現(xiàn)在的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度還面臨著許多問(wèn)題。表現(xiàn)在如下方面；人口老齡化的壓力日益加劇，人口老齡化對(duì)于我國(guó)未來(lái)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定

5、構(gòu)成了越來(lái)越重的壓力。西方發(fā)達(dá)國(guó)家通常在步入社會(huì)后才會(huì)出現(xiàn)老齡化，且老齡化速度較慢，我國(guó)則在工業(yè)化中期的起始階段、經(jīng)濟(jì)建設(shè)資金需求集中的情況下便進(jìn)入老齡化，使資源配置陷入困境。據(jù)世界的統(tǒng)計(jì)，1990年60以上的人口比例，亞洲平均為6.8，我國(guó)為8.9。我國(guó)已進(jìn)入老齡化時(shí)期，到2026年這一比重將達(dá)18，屆時(shí)全世界將有四分之一的老人集中在中國(guó)。而目前，我國(guó)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的部分平衡方式在我國(guó)人口老齡化到來(lái)時(shí)，會(huì)造成資金需求的積聚增長(zhǎng)，社會(huì)負(fù)擔(dān)加重，對(duì)國(guó)家的穩(wěn)定非常不利。1、養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋范圍明顯過(guò)窄，社會(huì)保險(xiǎn)的基本定律之一是大致法則，只有當(dāng)覆蓋范圍最大時(shí)才會(huì)最強(qiáng)，目前，就全國(guó)而言，除國(guó)有，集體企業(yè)

6、基本覆蓋外，還有部分事業(yè)單位，外資企業(yè)大多數(shù)私營(yíng)企業(yè)以及個(gè)體經(jīng)濟(jì)從業(yè)人員尚游離在養(yǎng)老保險(xiǎn)范圍外，還有政府機(jī)關(guān)的公務(wù)人員至今沒(méi)有納入社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)范疇，占全國(guó)總?cè)丝?0的人口的老年保障問(wèn)題也尚未解決，這一問(wèn)題不解決，社會(huì)保障關(guān)于權(quán)利保障、普遍性、平等性等基本原則就沒(méi)落實(shí)，部分公民仍未享有相應(yīng)的養(yǎng)老保險(xiǎn)權(quán)益。難題之一：個(gè)人帳戶(hù)出現(xiàn)“老人”無(wú)帳戶(hù)，“中人”帳戶(hù)資金嚴(yán)重不足，而“新人”帳戶(hù)給了“老人”，出現(xiàn)了空帳現(xiàn)象。在我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革實(shí)踐，借鑒外國(guó)成功經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，我國(guó)政府選擇了適合我國(guó)國(guó)情的部分積累式籌資模式，對(duì)于剛參加工作的新人是理想的。國(guó)家規(guī)定，個(gè)人帳戶(hù)按照職工本人繳費(fèi)工資基數(shù)的建立，且企業(yè)

7、繳費(fèi)比例最高不超過(guò)20。個(gè)人繳費(fèi)年不得低于4，最高不得高于8，到達(dá)退休年齡后，養(yǎng)老金由基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人帳戶(hù)養(yǎng)老金組成，基礎(chǔ)養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)為當(dāng)?shù)芈毠ど夏甓仍缕骄べY的20，個(gè)人養(yǎng)老金的月標(biāo)準(zhǔn)為本人個(gè)人帳戶(hù)累計(jì)儲(chǔ)存額除以120（月），然而，目前轉(zhuǎn)軌面臨的尷尬局面，卻是“老人”無(wú)帳戶(hù)，更無(wú)資金積累：“中人”個(gè)人帳戶(hù)上資金嚴(yán)重不足，個(gè)人帳戶(hù)建立之前的工作年限，僅僅是視作個(gè)人繳費(fèi)的年限而沒(méi)有資金累積，“新人”帳戶(hù)實(shí)際運(yùn)作中現(xiàn)付給了現(xiàn)在的老人，帳戶(hù)實(shí)際上是個(gè)“空帳”。顯而易見(jiàn)，養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收支偏差帶來(lái)的空帳，使得養(yǎng)老保險(xiǎn)的運(yùn)作仍然停留在現(xiàn)收現(xiàn)付上，目前全國(guó)三分之二的省 （區(qū)）養(yǎng)老保險(xiǎn)的確保發(fā)放面臨困難，“統(tǒng)帳

8、結(jié)合”的改革目標(biāo)模式面臨十分嚴(yán)峻的考驗(yàn)。難題之二：養(yǎng)老保險(xiǎn)基金單一的來(lái)源渠道和單一的渠道，使目前基金的籌集與增值方式在日益增長(zhǎng)的養(yǎng)老金支付面前顯得無(wú)能為力。目前，養(yǎng)老保險(xiǎn)的籌資渠道主要是企業(yè)繳費(fèi)，而企業(yè)繳費(fèi)的大頭又來(lái)源于國(guó)有企業(yè)，而國(guó)有企業(yè)包袱沉重，停產(chǎn)、半停產(chǎn)和破產(chǎn)企業(yè)增多，相當(dāng)于一部分企業(yè)在交納養(yǎng)老保險(xiǎn)時(shí)。同時(shí)承擔(dān)著“新人”退休費(fèi)的支付，在這重負(fù)之下效益較好的企業(yè)繳納積極性也受到嚴(yán)重挫傷，使養(yǎng)老保險(xiǎn)基金籌集上面臨如下態(tài)勢(shì)。1、參加養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)職工人數(shù)連年下降，且降幅逐年增加，而離退休人員人數(shù)連年上升，且升速加快。2、根據(jù)有關(guān)規(guī)定，養(yǎng)老保險(xiǎn)基金目前只限于投資于和存入銀行，表面上看，這種投資是

9、安全的，而實(shí)際上卻存在著貶值的風(fēng)險(xiǎn)。一是從1997年以來(lái)，我國(guó)連續(xù)多次下調(diào)利率，使存入銀行的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金已經(jīng)很難保值，更談不上增值。二是國(guó)債現(xiàn)券的收益率也在逐漸降低，養(yǎng)老基金投資于國(guó)債也會(huì)面臨虧損。難題之三：養(yǎng)老保險(xiǎn)體制和運(yùn)行機(jī)制的不完善使現(xiàn)實(shí)的養(yǎng)老保險(xiǎn)運(yùn)作面臨困難境地。1、省級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)和市地社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)目標(biāo)利益的非一致性，使得省級(jí)統(tǒng)籌的運(yùn)作蒼白無(wú)力。按照國(guó)家規(guī)定，全國(guó)所有省、自治區(qū)、直轄市實(shí)行了省級(jí)統(tǒng)籌，但是運(yùn)轉(zhuǎn)的效果卻十分不理想，由于目前市地以下社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)仍然隸屬于地方管理，地方政府的利益必然是市地以下社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的首選目標(biāo)，而省級(jí)統(tǒng)籌的目標(biāo)則是綜合平衡全省各地方、各行業(yè)部門(mén)之間利益，這就出現(xiàn)了地方社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)目標(biāo)利益的一致性，出現(xiàn)了省級(jí)統(tǒng)籌應(yīng)承擔(dān)責(zé)任與其應(yīng)具有權(quán)利相脫節(jié)，出現(xiàn)了地方和行業(yè)一致對(duì)付省級(jí)統(tǒng)籌的困難局面。2、日益膨脹的社會(huì)保險(xiǎn)工作業(yè)務(wù)，使現(xiàn)實(shí)的社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)難以承載。隨著行業(yè)統(tǒng)籌下放到地方和地方企業(yè)實(shí)行省級(jí)統(tǒng)籌，加上失業(yè)保險(xiǎn)的重新定位，醫(yī)療保險(xiǎn)改革啟動(dòng)，以及養(yǎng)老、失業(yè)、醫(yī)療、工傷、生育五保合一，省以下各級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)與現(xiàn)實(shí)弱小的社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)載體形成