第七步預(yù)測你的啟動資金.

1、2022-3-18預(yù)測啟動資金1第七步、預(yù)測啟動資金需求第七步、預(yù)測啟動資金需求2022-3-18預(yù)測啟動資金2估算創(chuàng)辦你的企業(yè)所需的資金估算創(chuàng)辦你的企業(yè)所需的資金學(xué)習(xí)目的學(xué)習(xí)目的 在本次課結(jié)束時，大家將：在本次課結(jié)束時，大家將： 1 1、懂得區(qū)分辦企業(yè)所需的固定資、懂得區(qū)分辦企業(yè)所需的固定資產(chǎn)（投資）與流動資金。產(chǎn)（投資）與流動資金。 2 2、通過本步的學(xué)習(xí)，能夠估算出、通過本步的學(xué)習(xí)，能夠估算出創(chuàng)辦企業(yè)所需的資金量。創(chuàng)辦企業(yè)所需的資金量。2022-3-18預(yù)測啟動資金3一、企業(yè)的啟動資金一、企業(yè)的啟動資金 從辦理營業(yè)執(zhí)照起，各種支出猶如從辦理營業(yè)執(zhí)照起，各種支出猶如“花錢似流水花錢似流水”

2、一般。一般。你的企業(yè)到底需要多少資金才能啟動？你的企業(yè)到底需要多少資金才能啟動？ 啟動資金啟動資金，就是開辦企業(yè)，就是開辦企業(yè)必須必須購買的購買的物資和物資和必要必要的其他開支。的其他開支。 我們可以把啟動資金按用途分為二大類：我們可以把啟動資金按用途分為二大類： 投資（固定資產(chǎn)投資（固定資產(chǎn)+ +開辦費）開辦費）和和 流動資金流動資金n 2022-3-18預(yù)測啟動資金4啟動資金的類型（分幾類？）啟動資金的類型（分幾類？） 1、固定資產(chǎn)投資、固定資產(chǎn)投資： 特點：價值較高、使用時間較長。特點：價值較高、使用時間較長。 范圍：場地、設(shè)備、開辦費（金額較大范圍：場地、設(shè)備、開辦費（金額較大 的培的

3、培 訓(xùn)費、加盟費、技術(shù)轉(zhuǎn)讓費、裝潢裝修費都是訓(xùn)費、加盟費、技術(shù)轉(zhuǎn)讓費、裝潢裝修費都是固定資產(chǎn)投資）等。固定資產(chǎn)投資）等。 規(guī)定使用期規(guī)定使用期1年以上，價值在年以上，價值在800元以上。元以上。 注意：折舊是特殊成本，即固定投資分期打入注意：折舊是特殊成本，即固定投資分期打入成本逐步回收。成本逐步回收。 2022-3-18預(yù)測啟動資金5啟動資金的類型（分幾類？）啟動資金的類型（分幾類？）2、流動資金流動資金： 特點；保證企業(yè)日常運轉(zhuǎn)所需要支出的特點；保證企業(yè)日常運轉(zhuǎn)所需要支出的資金。也稱為運營資金。資金。也稱為運營資金。 范圍；產(chǎn)品或原材料、工資、各種費用、范圍；產(chǎn)品或原材料、工資、各種費用、

4、不可預(yù)見費（罰款、盜竊、丟失等）不可預(yù)見費（罰款、盜竊、丟失等）2022-3-18預(yù)測啟動資金6常見支出常見支出 項目歸類項目歸類固定資產(chǎn)投入固定資產(chǎn)投入流動資金流動資金場地場地 工具工具 設(shè)備設(shè)備開辦費開辦費培訓(xùn)費培訓(xùn)費 加盟費加盟費 技術(shù)轉(zhuǎn)讓費技術(shù)轉(zhuǎn)讓費 驗資費驗資費 市場調(diào)查費市場調(diào)查費 執(zhí)照費執(zhí)照費裝修費裝修費（數(shù)額大時可歸固定投資，（數(shù)額大時可歸固定投資，數(shù)額小時可歸流動資金，以計算方便，數(shù)額小時可歸流動資金，以計算方便，不引起數(shù)據(jù)很大變化為標(biāo)準(zhǔn)）不引起數(shù)據(jù)很大變化為標(biāo)準(zhǔn)）注冊費（注冊費（為計算方便有時也可放為計算方便有時也可放在流動資金欄內(nèi)）在流動資金欄內(nèi)）產(chǎn)品庫存產(chǎn)品庫存 原材料

5、原材料 工資工資 租金租金 包裝費包裝費 通訊費通訊費 利息利息 活動活動費費 保險費保險費 接待費接待費 衛(wèi)生費衛(wèi)生費 廣告費廣告費 維修費維修費 差旅費差旅費 市場市場管理費管理費 營銷促銷費營銷促銷費 燃料費燃料費 水電費水電費 律師費律師費 職工福利費職工福利費 就餐費就餐費各種不可預(yù)見費（罰款、盜竊、各種不可預(yù)見費（罰款、盜竊、丟失）丟失）注意：個人所得稅注意：個人所得稅 企業(yè)利潤企業(yè)利潤 折舊折舊屬其它屬其它公用事業(yè)費是通訊費、水電費、辦公用事業(yè)費是通訊費、水電費、辦公費等幾種費用的統(tǒng)稱。公費等幾種費用的統(tǒng)稱。2022-3-18預(yù)測啟動資金7計算啟動資金計算啟動資金閱讀理解創(chuàng)業(yè)故事

6、（二十一）閱讀理解創(chuàng)業(yè)故事（二十一） 啟動資金需求啟動資金需求 把計算啟動資金需求分為兩步：把計算啟動資金需求分為兩步： 第一步：先把需要購買的東西分成類，并把每第一步：先把需要購買的東西分成類，并把每一類具體列表；一類具體列表； 第二步：再去測算每一類中每個具體物品的價第二步：再去測算每一類中每個具體物品的價格、每項具體花費。格、每項具體花費。2022-3-18預(yù)測啟動資金8二、投資（固定資產(chǎn)）預(yù)測二、投資（固定資產(chǎn)）預(yù)測投資企業(yè)用地和建設(shè)投資設(shè) 備 投 資2022-3-18預(yù)測啟動資金9 如需調(diào)整營業(yè)地點，可返回如需調(diào)整營業(yè)地點，可返回69頁練習(xí)頁練習(xí)6修改地點。特修改地點。特別提示是：別

7、提示是： 建房：建房：能滿足特殊要求，但需要大量資金和時間。能滿足特殊要求，但需要大量資金和時間。 買房：買房：簡便又快捷，但需要裝修改造。簡便又快捷，但需要裝修改造。 租房：租房：資金少、地點靈活，但不安穩(wěn)、還需裝修。資金少、地點靈活，但不安穩(wěn)、還需裝修。 在家開業(yè)：在家開業(yè)：便宜，是起步的好辦法。但在家開業(yè)便宜，是起步的好辦法。但在家開業(yè) 少不了調(diào)整，且業(yè)務(wù)和生活互相干擾。少不了調(diào)整，且業(yè)務(wù)和生活互相干擾。投資（固定資產(chǎn)）預(yù)測投資（固定資產(chǎn)）預(yù)測2022-3-18預(yù)測啟動資金10投資（固定資產(chǎn)）預(yù)測投資（固定資產(chǎn)）預(yù)測 2、設(shè)備：、設(shè)備： （1）、范圍：）、范圍： 包括企業(yè)所需的機器、工具

8、、工作設(shè)施、車輛、包括企業(yè)所需的機器、工具、工作設(shè)施、車輛、辦公家具等。辦公家具等。 購置設(shè)備的前提是：必須的、關(guān)鍵的、獨占的。購置設(shè)備的前提是：必須的、關(guān)鍵的、獨占的。 （2）、投資預(yù)測時的特別提示：）、投資預(yù)測時的特別提示： A、制造和服務(wù)業(yè)對設(shè)備需求量大：制造和服務(wù)業(yè)對設(shè)備需求量大： B、確定必須設(shè)備和選擇正確類型：確定必須設(shè)備和選擇正確類型： C、只需少量設(shè)備的企業(yè)也應(yīng)測算并納入計劃。只需少量設(shè)備的企業(yè)也應(yīng)測算并納入計劃。2022-3-18預(yù)測啟動資金11投資（固定資產(chǎn)）預(yù)測投資（固定資產(chǎn)）預(yù)測 閱讀理解創(chuàng)業(yè)故事（二十二）閱讀理解創(chuàng)業(yè)故事（二十二） 投資預(yù)測投資預(yù)測工工 棚棚 平平 整

9、整 場場 地地 搭搭 建建 工工 棚棚 100 元元 700 元元 工工 棚棚 設(shè)設(shè) 備備 桌桌 椅椅 板板 凳凳 電電 線線 、 電電 燈燈 滅滅 火火 器器 辦辦 公公 用用 品品 50 元元 30 元元 100 元元 20 元元 生生 產(chǎn)產(chǎn) 工工 具具 設(shè)設(shè) 備備 工工 具具 晾晾 曬曬 架架 兩兩 個個 工工 作作 臺臺 100 元元 300 元元 400 元元 開開 辦辦 費費 注注 冊冊 和和 營營 業(yè)業(yè) 執(zhí)執(zhí) 照照 費費 市市 場場 調(diào)調(diào) 查查 費費 、 咨咨 詢詢 費費 培培 訓(xùn)訓(xùn) 費費 、 技技 術(shù)術(shù) 材材 料料 費費 50 元元 180 元元 120 元元 投投 資資 總總

10、 額額 2150 元元 2022-3-18預(yù)測啟動資金13流動資金預(yù)測流動資金預(yù)測 至少要準(zhǔn)備企業(yè)開辦頭三個月所需的流動資金至少要準(zhǔn)備企業(yè)開辦頭三個月所需的流動資金流動資金包括流動資金包括：n原材料和商品庫存原材料和商品庫存n促銷促銷n工資工資n租金租金n保險保險n其它費用（不可預(yù)見費）其它費用（不可預(yù)見費）2022-3-18預(yù)測啟動資金14流動資金至少考慮五方面開銷流動資金至少考慮五方面開銷 原材料和商品的存貨原材料和商品的存貨 （1 1）、原材料：）、原材料： A、制造、服務(wù)企業(yè)需要：制造、服務(wù)企業(yè)需要： B、制造商預(yù)測銷售前的生產(chǎn)儲料資金：制造商預(yù)測銷售前的生產(chǎn)儲料資金： C、預(yù)測顧客付

11、款前的服務(wù)用料資金。預(yù)測顧客付款前的服務(wù)用料資金。 （2 2）、商品的存貨：）、商品的存貨： 零售商和批發(fā)商營業(yè)前庫存商品的流動資金預(yù)測零售商和批發(fā)商營業(yè)前庫存商品的流動資金預(yù)測。2022-3-18預(yù)測啟動資金15流動資金至少考慮五方面開銷流動資金至少考慮五方面開銷促銷：促銷：啟動資金包括啟動資金包括4P計劃的促銷成本。計劃的促銷成本。工資：工資：n 起步階段也要給員工、老板開支：起步階段也要給員工、老板開支：n 計算方法：月工資總額沒收支平衡的月數(shù)。計算方法：月工資總額沒收支平衡的月數(shù)。租金：租金：n 企業(yè)一開張就要支付租金：企業(yè)一開張就要支付租金：n 計算方法：月租金額沒收支平衡的月數(shù)。計

12、算方法：月租金額沒收支平衡的月數(shù)。2022-3-18預(yù)測啟動資金16流動資金至少考慮五方面開銷流動資金至少考慮五方面開銷保險：保險：n保險有兩種：社會保險和商業(yè)保險保險有兩種：社會保險和商業(yè)保險n準(zhǔn)備上的保險在啟動資金數(shù)額內(nèi)。準(zhǔn)備上的保險在啟動資金數(shù)額內(nèi)。其它費用：其它費用：n包括水電費、辦公用品費、交通費、電話包括水電費、辦公用品費、交通費、電話費、不可預(yù)見費（統(tǒng)稱公用事業(yè)費）等。費、不可預(yù)見費（統(tǒng)稱公用事業(yè)費）等。n起步時納入啟動資金數(shù)額內(nèi)。起步時納入啟動資金數(shù)額內(nèi)。2022-3-18預(yù)測啟動資金17流動資金要注意的問題流動資金要注意的問題 1、要意識到、要意識到“流動資金周轉(zhuǎn)不靈，會導(dǎo)致

13、破產(chǎn)流動資金周轉(zhuǎn)不靈，會導(dǎo)致破產(chǎn)”。 2、必須核準(zhǔn)你的流動資金持續(xù)投入期，即在你沒、必須核準(zhǔn)你的流動資金持續(xù)投入期，即在你沒取得銷售收入以前須投入多長時間的流動資金。取得銷售收入以前須投入多長時間的流動資金。 3、必須將流動資金需求量降至最低。依據(jù)、必須將流動資金需求量降至最低。依據(jù)“必須、必須、必要、合理、最低必要、合理、最低”的原則，該支出的必須支出，不該的原則，該支出的必須支出，不該支出的就不要支出。支出的就不要支出。 4、必須保持一定量的流動資金、必須保持一定量的流動資金“儲備儲備”以備不時以備不時之需。之需。2022-3-18預(yù)測啟動資金18流動資金預(yù)測流動資金預(yù)測 閱讀理解創(chuàng)業(yè)故事

14、（二十三）流動資金需求閱讀理解創(chuàng)業(yè)故事（二十三）流動資金需求 啟動資金總額啟動資金總額=投資總額投資總額+流動資金總額流動資金總額 =2150+2280=4430元元 這筆錢超過了他們在故事（三）中的預(yù)計這筆錢超過了他們在故事（三）中的預(yù)計1700元！怎么辦呢？我們以后在編制企業(yè)的元！怎么辦呢？我們以后在編制企業(yè)的現(xiàn)金流量計劃中會解決，并重新審核企業(yè)的現(xiàn)金流量計劃中會解決，并重新審核企業(yè)的啟動資金和營運資金。啟動資金和營運資金。 練習(xí)：練習(xí)：16 、172022-3-18預(yù)測啟動資金1984頁練習(xí)16習(xí)題2答案陳立華創(chuàng)業(yè)啟動資金及使用情況如下：陳立華創(chuàng)業(yè)啟動資金及使用情況如下：設(shè)開業(yè)前已獲設(shè)開

15、業(yè)前已獲5扇門原材料：扇門原材料：90054500元元 水電費水電費35031050元元 工工 資：資：320039600元元 電話費電話費1003300元元 廣廣 告：告：1003300元元 辦公費辦公費60031800元元 保險金：（一年）保險金：（一年）300元元 租租 金金70032100元元 注冊費：注冊費： 50元元 維修費維修費603180元元 工具設(shè)備：工具設(shè)備：8750元元 罐氣費：（焊罐氣費：（焊5扇門）扇門）1003 3900元元 合計：合計：38030元元 陳立華的啟動資金需要：陳立華的啟動資金需要：38030元元2022-3-18預(yù)測啟動資金2072頁練習(xí)頁練習(xí)8習(xí)題習(xí)題4陳立華銷售預(yù)測結(jié)陳立華銷售預(yù)測結(jié)果果 是是84頁練習(xí)16習(xí)題2的前提條件：月 份 6 月 7 月 8 月 9 月 10 月 11 月 12 月 銷售量 2 4 6 8 10 12 15 市場總銷售量 32 35 39 43 47 52 57 陳占的市場份額 6% 11% 15%