財務管理部職能

1、精選優(yōu)質文檔-傾情為你奉上財務管理部職能/崗位及編制一、部門管理職能 ：1. 建立健全公司各種財務管理制度及財務工作流程，并貫徹執(zhí)行。2. 負責公司年度財務預算、財務收支計劃的編制，并對各職能部門的執(zhí)行情況實施有效監(jiān)督與控制。3. 成本分析，進行成本費用預算、核算、考核和控制，為生產經營編制成本明細表，及時跟蹤和核算各類工作的成本利潤，督促有關部門降低消耗，節(jié)約費用，確保公司各項經濟指標的有效實現。4. 負責資金管理和調度，編制月、季、年度財務情況說明，向公司領導報告公司經營情況，分析現金流及現金收支平衡情況，并對資金缺口提出相應的解決方案，保證資金的安全、完整。5. 負責對公司各地貿易商和客

2、戶的結算、監(jiān)督，確保資金的及時回籠。6. 負責公司資產及負債管理，完善集團債權關系合同，維護公司債權和法律時效。7. 負責公司各種會計報表以及各項報表的準確編制，并及時報出。8. 負責會計檔案資料的收集、整理，確保檔案資料的完整、安全、有效。9. 負責公司對外短期投資（包括股票和債券投資）的管理，拓寬融資渠道，增加融資能力。10. 負責公司煤炭貿易商、客戶以及合作伙伴財務信息的匯總和分析，并向領導提交報告。11. 負責公司的納稅申報工作，審核銀行信用結算賃單，保證其合法、有效。 12. 負責公司所有明細分類賬的記賬、結賬、核對，完成會計報表的編制，并及時清理應收、應付款項。13. 負責公司員工

3、工資的發(fā)放，員工各項社會保險的交納。14. 負責公司會計報表、帳薄裝訂以及會計資料保管歸檔工作。15. 規(guī)范公司關聯(lián)交易，合理規(guī)避公司關聯(lián)交易風險。16. 負責對財務工作有關的外部及政府部門，如稅務、財政、銀行、會計事務所等聯(lián)絡和溝通工作。17. 加強內部人員培訓，提高員工業(yè)務水平和工作效率，并要求員工做好財務信息保密工作。其他職能：1. 參與審定公司年度經營計劃重大經營決策。2. 參與公司的工程項目可行性研究，并提供項目評估中的財務分析報告。3. 參與公司項目合同和采購合同的評審工作。4. 參與公司績效考核管理及落實工作，并提供準確的財務信息。5. 參與公司與供應商、項目承包商的結算工作。6

4、. 參與公司項目立項和申報的相關工作。7. 配合其它部門完成公司各項指標任務，按照規(guī)定及時準確提供各種財務數據。8. 完成公司工作程序規(guī)定的其它工作，完成領導布置的其它工作。二、崗位及編制1、部門組織架構圖財務總監(jiān)（1名）資產會計（1名）銷售與收款會計（1名）稅務及其他會計（1名）采購與付款會計（1名）倉庫管理（3名）（3名）（3名）員）（(若干名)出納（1名）財務主管（1名） 崗位種類 8 種；定編人數 10 人2、崗位職能、財務總監(jiān)負責宣傳貫徹國家有關財經法規(guī)和財稅政策,并結合公司具體情況建立規(guī)范的財務模式，指導建立健全相關財務核算制度同時負責對公司內部財務管理制度的執(zhí)行情況進行檢查和考核

5、；協(xié)作總經理開展本公司財務管理工作，確保本公司財產的安全、完整；負責建立健全本公司財務管理和會計核算體系，組織和擬定本公司的財務管理辦法和內部控制制度，明確會計人員的崗位職責及工作考核標準，正確組織公司的財務管理和會計核算；對崗位設置、人員配備、核算組織程序等提出方案。同時負責選拔、培訓和考核財會人員；組織指導編制財務收支計劃、財務預決算，并監(jiān)督貫徹執(zhí)行；協(xié)助成本會計對成本費用進行控制、分析及考核；負責公司的籌資、融資工作，審核公司的重要會計事項；負責協(xié)調、溝通各職能部門和上下級間的財務管理關系；組織開展本公司會計電算化，在財務核算過程中，如實反映本公司的財務狀況、經營成果和現金流量；負責監(jiān)管

6、財務歷史資料、文件、憑證、報表的整理、收集和立卷歸檔工作，并按規(guī)定手續(xù)報請銷毀；參與公司的經營決策和投、融資決策，為決策提供準確的財務信息和其他相關資料。負責管理公司的日常財務工作，完成總經理交辦的其他工作。 財務主管嚴格管控集團公司的資金，負責公司資金的管理和調度；參與公司的工程項目可行性研究、立項和申報，并提供項目評估中的財務分析報告；參與公司項目合同和采購合同的評審、結算工作；負責公司煤炭貿易商、客戶以及合作伙伴財務信息的匯總和分析，并根據要求及時向相關領導提交報告；計提和發(fā)放工資（根據人事部門考勤或生產部門產量統(tǒng)計資料計算編制工資表及編制憑證，并負責發(fā)放工資）；負責會計檔案資料的收集整

7、理，確保檔案資料的完整、安全、有效；在財務總監(jiān)指導下，各相關部門的配合下負責組織制定和調整預算；完成總賬與明細賬的核對；編制財務報表及財務報表附注；撰寫定期財務分析與財務總結報告；完成模塊外總賬項目的憑證制作與輸入工作；完成對口銀行的財務報表編制工作。(3) 資產會計建立除存貨外其他實物資產卡片和管理臺賬,并及時(至少每月末)與相關資產管理部門核對,做到資產賬實相符；及時關注資產狀況,定期(至少年報資產負債表日)對各項資產進行減值測試；核算預付賬款、固定資產、在建工程、無形資產、長期待攤費用、其他流動資產等科目；計提固定資產折舊、無形資產及長期待攤費用和其他長期資產攤銷；建立和保管上述資產的采

8、購檔案；（4）采購與應付會計核算存貨（包括：核算材料成本、核算低值易耗品、核算庫存商品）和應付款項；核算生產成本和營業(yè)成本；編制完成存貨進銷存月報表、編制完成生產成本和營業(yè)成本月報表；領導倉庫管理工作，完成存貨月末賬實核對。組織存貨盤點工作（每半年進行一次，配合資產重組或投資者要求的清產核資應進行的存貨盤點）；管理應付款項，包括：制定和執(zhí)行應付款項管理計劃、應付款項賬齡分析、付款進度管理。（5）銷售與收款會計開具銷貨發(fā)票；核算營業(yè)收入和應收及預收賬款、應收賬款賬齡分析，銷售分析毛利率，編制完成銷售月報表；配合銷售人員，完成應收賬款定期對賬與催收工作；（6）稅務及其他會計核算應交稅費、營業(yè)稅金及

9、附加、銷售費用、管理費用、財務費用等科目;完成各項稅務申報等涉稅工作；與稅務機關保持良好的溝通與協(xié)調；配合任務較緊的其他會計完成工作；完成財務總監(jiān)交給的其他任務。出納認真執(zhí)行現金管理制度,按單付款并及時完成單據交接工作；嚴格執(zhí)行庫存現金限額，超過部分必須及時送存銀行，不坐支現金，不以白條抵壓現金；建立健全現金日記賬和銀行存款日記賬，嚴格審核現金收付憑證，現金收支做的日清月結，及時核對，保證帳實相符；嚴格支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經總經理簽字后，方可生效；加強公章和總經理印章及預留銀行印章的管理；積極配合銀行做好對賬、報賬工作；配合會計做好各種賬務處理；完成總經理或財務總監(jiān)交付的

10、其他工作。8 倉庫管理員接受采購與付款會計直接領導，每月與其核對實物，做到賬實相符；及時登記存貨臺賬；保持倉庫照明設備完好、安全，庫內地面干凈整潔,無紙皮、雜物等；作業(yè)工具不用時，應停放在指定區(qū)域；門、窗及其它開口在不用時保持關閉，狀況良好；保持倉庫辦公區(qū)整潔。（要求：所有單據擺放整齊、有清晰的分類）；空托板在指定區(qū)域堆放整齊，貨物堆碼無倒置和超高現象，貨物堆放整齊、無破損、變形貨物；各類警示標識（包括安全線路的箭頭指示、禁止吸煙等）應該有效、整潔、張貼規(guī)范賬、物、卡應該一致，每次收、發(fā)貨應正確、清晰填寫“庫存卡”；同類物料必須堆放于同區(qū)域或相近區(qū)域，同品種的物料應該存放于同一倉庫；三、薪酬與

11、費用預算預算數計算式1、工資及附加基本工資（不含年終獎）財務總監(jiān)1名+財務主管1名4500+資產會計1名5000+采購與付款會計1名2000+銷售預收款會計1名1800+稅務會計1名1500+出納1名3300元+倉庫管理員1名1500，如恢復生產，需增加倉庫管理員3名(倉庫管理員均需重新招聘)；同時申請將基本工資調整為：財務主管6000、資產會計5000、采購與付款、銷售預收款、稅務會計3000、出納4000、主倉庫管理員2500、煤礦倉庫管理員2名*2000計5000小計2、辦公費用 電信費16200手機話費￥150*9人*12月=16200 辦公費5888 日常辦公費（10元*3人+6元*

12、9人）*12月=1008 部門辦公費：復印墨盒,4*450=1800，加碳粉12次*90=1080，其他憑證及賬簿2000 交通費2000無公務車時乘坐市內交通工具（含報稅差旅費用） 其他16000含清產核資費用（含加班費用）5000，財務系統(tǒng)轉換及培訓5000，航天財稅系統(tǒng)年度維護費用6000小計40080合計 四、2014年度總體工作安排 1、配合深圳評估師編制2010-2012年度財務報表此項工作預計從2013年年底開始，至2014年1月20日結束，主要參與人員：所有會計人員（不含資產會計）、財務主管、財務總監(jiān)，其中財務主管和財務總監(jiān)應起到應有的作用。該項工作目前已接近尾聲。要求：滿足評估師要求。2、清產核資對公司所有資產、負債進行摸底清查，其中主要要求是：對實物資產和無形資產進行逐個清查，盤實實物資產（包括：存貨、固定資產、在建工程等等）、確認無形資產價值；核清往來余額；查清并補齊原始憑據，補齊原始憑據這一塊工作應該取得總經理、董事長的協(xié)助。此項工作原則上以2014年3月底為最終期限。3、轉換財務核算模式，開發(fā)利用模塊化財務管理系統(tǒng)為了實現財務管理對公司生產經營業(yè)務的必要的控制作用，本公司將啟用模塊化財務管理系統(tǒng)，其中重點是：資產管理系統(tǒng)、采購與付款核算和管理模塊、銷售預收款核算和管理模塊、資金核算和管理模塊。目前財務管理部已與用友軟件供應商簽訂了模塊開