財務部財務組培訓

1、1 財務部財會組培訓主講人：培訓時間：2 基礎篇 工具篇 疑難篇 目錄3 基礎篇 基礎理論 基礎操作 工具篇 疑難篇 目錄4六個基本要素三張財務報表基礎理論5 基礎知識利潤表6 基礎知識資產(chǎn)負債表7 基礎知識現(xiàn)金流量表8 基礎理論 基礎篇 基礎操作 工具篇 疑難篇 內(nèi)容提要9公司財務部財會組的組織架構公司財務部財會組的職能公司財會組的工作流程公司各個崗位的工作職責 基礎篇基礎操作10 財務組組織架構11一、認真貫徹執(zhí)行國家有關的財務管理制度。二、建立健全財務管理的各種規(guī)章制度，編制財務計劃，加強經(jīng)營核算管理，反映、分析財務計劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財務紀律。三、積極為經(jīng)營管理服務，促進公司取得更

2、好的經(jīng)濟效益。 四、厲行節(jié)約，合理使用資金。五、嚴格執(zhí)行國家稅收制度，及時完成各項稅款的交納。六、對國家有關機構及財政、稅務、銀行、會計師事務所等部門了解，檢查財務工作，主動提供有關資料，如實反映情況。 七、完成公司交給的其他工作。 公司財務部財會組職能12 財會組工作流程開始原始數(shù)據(jù)整理審核 不通過補通過出納付款通過結束會計編制憑證編制報表報稅審核分析解決1314 1、編制和執(zhí)行預算、財務收支計劃、信貸計劃、擬訂資金籌措和使用方案，有效地使用資金； 2、進行成本費用預算、計劃、控制、核算、分析和考核，督促企業(yè)有關部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經(jīng)濟效益； 3、建立健全經(jīng)濟核算制度，利用財務會計資

3、料進行經(jīng)濟活動分析。 4、掌握公司財務狀況、經(jīng)營成果和資金變動情況，及時向總經(jīng)理匯報工作情況； 5、負責公司財務部門的日常組織、管理工作； 6、完成公司交辦的其他工作。財務總監(jiān)工作職責15 1、審核各類發(fā)票和費用等原始憑證； 2、每月與出納調(diào)節(jié)內(nèi)部各類銀行賬戶； 3、輸入金蝶軟件記賬憑證和出具報表； 4、負責每月納稅申報和辦理稅務事宜； 5、年度匯繳清算和配合審計工作； 6、對內(nèi)和對外財務相關工作的溝通； 7、領導交代的其他工作 。 財務會計工作職責161、審核商務部加款及購卡的計劃用款；2、制作每日充值明細表；3、制作涉及預付、入庫及成本的有關憑證 4、每月出具報表和報表分析報告 內(nèi)帳會計（

4、一）工作職責17 1、根據(jù)統(tǒng)計組提供的數(shù)據(jù)編制憑證；2、編制資金帳戶收支憑證；3、無發(fā)票財務流程審批；4、月底結轉收入憑證和結賬工作；5、每月出具財務報表；6、上級主管交辦的其他事項。 內(nèi)帳會計（二）工作職責181、私戶9308賬號的資金管理，配合商務、采購加款與購卡；2、公司基本戶0601賬號的資金管理，保證開出的票據(jù)資金到位和網(wǎng)銀轉賬；3、支票與貸記憑證的保管；4、回單箱卡的保管和回單提??；5、公司總部和分部報銷發(fā)放 出納工作職責19 基礎篇 工具篇 oA財務流程 金蝶KIS軟件 疑難篇 目錄20 適用范圍：申請付款給供應商和業(yè)務關聯(lián)商 申請權限：公司所有員工OA財務流程付款流程21可選有

5、發(fā)票、發(fā)票未開和無發(fā)票可選網(wǎng)銀、支票、貸記憑證和其他22付款流程流程圖有發(fā)票和發(fā)票未開的：由財務會計審核無發(fā)票的：有內(nèi)帳會計（二）審核發(fā)票號碼由財務會計填寫，發(fā)票未到的超過一個月的從申請人工資扣除，到發(fā)票到時歸還23 借款對方：公司內(nèi)部全體員工 借款金額：一次不得高于2000元，超過2000元需總經(jīng)理特批OA財務流程借款流程2425借款申請流程圖26申請對象：上海總部和渭南分部行政部申請額度（暫定）： 上?？偛?000元/月，渭南分部8000元/月申請方式：實報實銷制OA財務流程備用金申請流程27申請依據(jù)必須添加備用金申請表28備用金申請流程圖29 報銷范圍：市內(nèi)交通費、辦公費和快遞費等日常費

6、 用 報銷要求：發(fā)票正規(guī)，報銷事項真實；具體請參考 公司報銷制度和差旅費報銷制度。OA財務流程報銷申請流程3031報銷流程圖32 報銷范圍：招待費、差旅費、福利費、餐費（200以上）等非日常費用 填寫內(nèi)容：與日常報銷流程一致 流程審批：與日常報銷流程不一致 流程圖如圖OAOA財務流程財務流程報銷申請流程（僅限招待費報銷申請流程（僅限招待費/ /差差旅費旅費/ /福利費福利費/ /餐費（餐費（200200以上）以上） 33報銷流程圖（僅限招待費報銷流程圖（僅限招待費/ /差旅費差旅費/ /福利費福利費/ /餐餐費（費（200200以上）以上）34 適用對象：財務部員工 適用范圍：私戶與公戶之間的

7、往來款，渠道的加款和購卡申請 會計審批：有公戶往來的有財務會計審批，渠道加款和購卡的由內(nèi)帳會計（一）審批OA流程財務內(nèi)部轉賬流程3536財務內(nèi)部轉賬流程圖37 基礎篇 工具篇 金蝶KIS軟件 oA財務流程 疑難篇 目錄38 根據(jù)身份不同應選擇正確的服務器和相應的帳套工具金蝶登陸界面39工具金蝶賬務處理流程40工具金蝶固定資產(chǎn)處理流程41工具金蝶報表與分析42 基礎篇 工具篇 疑難篇 疑難問題和解決方案 目錄43 1、對電商行業(yè)的業(yè)務財務特點的了解比較難入門：電商與傳統(tǒng)行業(yè)的之間存在著許多差異，尤其是財務方面，主要特點是：資金流動量大，存貨多為虛擬數(shù)據(jù)，對技術依賴性強。 2、公司的賬戶較多，尤其是第三方支付賬戶：理順賬戶之間的關系，列出賬戶之間的關系圖利于記憶。 3、OA和金蝶軟件出現(xiàn)問題時需及時處理：每個公司都有自己的辦公軟件和財務軟件，對于軟件問題的處理，首先必須對該軟件非常的熟練，需要一定的時