蒙西集團公司資金管理制度

1、內蒙古蒙西高新技術集團文件INNER MONGOLIA MENGXI HIGH-TECH GROUP C O., LTD.蒙西集司發(fā)200357號 簽發(fā)人：孫建國關于印發(fā)內蒙古蒙西高新技術集團公司資金管理制度的通知集團各成員企業(yè)、工業(yè)園管理辦公室、公司各職能部門：現(xiàn)將內蒙古蒙西高新技術集團公司資金管理制度印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。 附：1、（蒙西集團）-公司資金預算表 2、內蒙古蒙西高新技術集團資金預算表 3、內蒙古蒙西高新技術集團公司資金支付審批程序及權限一覽表 4、（蒙西集團）-公司資金收付存報表 5、內蒙古蒙西高新技術集團資金收付存報表 （此頁無正文）內蒙古蒙西高新技術集團二 0 0 三

2、年 六 月 八 日主題詞：制度建設 資金管理 通知集團公司黨政工作部 2003年6月9日發(fā)送內蒙古蒙西高新技術集團資金管理制度第一條 為加強資金管理，保證資金安全，加速資金周轉，提高資金使用效益，特制定本制度。第二條 本制度適用于集團各成員企業(yè)。第三條 資金是指現(xiàn)金和銀行存款。第四條 集團公司是集團的資金管理中心。集團公司應在法律法規(guī)和公司制度允許的范圍內，結合各成員企業(yè)的實際情況，合理調度各成員企業(yè)的資金。第五條 各成員企業(yè)應根據(jù)經（運）營需要開設銀行存款戶，除按人民銀行規(guī)定開立一個基本存款戶外，還可根據(jù)需要開立一般存款戶、臨時存款戶和專用存款戶。各成員企業(yè)不具備開戶資格的駐外分支機構可根據(jù)

3、需要開立儲蓄存款戶。各成員企業(yè)開立存款戶（含儲蓄存款戶）均須由所在公司負責人或分管財務領導或財務負責人批準。各成員企業(yè)不具備開戶條件的駐外分支機構一般只允許開立一個儲蓄存款戶，存款利息須統(tǒng)一上交所在公司財務部。因特殊原因需清戶時，須辦理清戶結息手續(xù)。存折倒折時需留存原折的復印件。各成員企業(yè)應對駐外銷售機構和有收入的其他駐外機構的回款時間和回款金額起點做出規(guī)定。第六條 嚴格庫存現(xiàn)金管理，除財會部門之外，其他部門一律不準保管現(xiàn)金。第七條 對經常使用備用金的機構和職工可為其核定定額備用金，并規(guī)定其借支和報銷辦法。定額備用金限額應由企業(yè)總裁（總經理、經理）或分管財務領導（或財務負責人）批準。第八條 集

4、團成員企業(yè)間借貸周轉金，均通過集團公司辦理，貸出方要通過集團公司向借入方計收利息，且按月結算。內部借貸計息利率不得高于同期銀行貸款利率。第九條 各成員企業(yè)應嚴格按照批準的財務預算籌集所需資金，按規(guī)定用途使用資金。第十條 各成員企業(yè)的內設機構應根據(jù)要求按月向本企業(yè)預算委員會（或財務部）提交資金預算；預算委員會（或財務部）應在平衡預算的基礎上，在每月25日前編制完成下一個月的資金預算（格式見附表1），作為本企業(yè)資金調度的依據(jù)；集團公司匯總各成員企業(yè)的資金預算（格式見附表2），以此作為集團內部資金調度的依據(jù)。第十一條 集團成員企業(yè)之間根據(jù)批準的資金預算通過集團公司調度資金時，均須由相關企業(yè)財務部長、

5、分管財務領導（或財務負責人）和總裁（總經理、經理）批準。第十二條 各成員企業(yè)應依據(jù)內部控制的要求嚴格規(guī)定資金的支付審批程序和權限(集團公司資金支付審批程序及權限，見附表3)，并按規(guī)定行權。審批程序應貫徹“先下級，后上級”，“先業(yè)務，后財務”和“既定性，又定量”的原則。第十三條 各成員企業(yè)應加強對資金收支及結余情況的監(jiān)控，以確保資金的有效使用。各子公司財務部每旬末應向集團公司財務部報送一次資金收付存報表（見附表4）；集團公司財務部匯總各成員企業(yè)的資金收付存報表，編制集團的資金收付存報表（見附表5）。第十四條 各成員企業(yè)的財務部部長對資金預算和資金收付存報表的報送時間和報送質量負直接責任。第十五條

6、本制度由集團公司財務部負責解釋。第十六條本制度自2003年7月1日起執(zhí)行。 附表1(蒙西集團) 公司資金預算表 年 月單位：萬元上月末 其中：中行 工行 建行 其他行結存資金： 存款： 存款： 存款： 存款： 本月收入資金本月支出資金項 目金 額項 目金 額1、主營業(yè)務現(xiàn)銷收入（集團外部）1、材料現(xiàn)購支出（集團外部）2、主營業(yè)務現(xiàn)銷收入（集團內部）2、材料現(xiàn)購支出（集團內部）3、其他業(yè)務現(xiàn)銷收入3、商品現(xiàn)購支出4、收回前欠帳款4、支付前欠帳款5、預收帳款5、預付帳款或定金6、應收票據(jù)貼現(xiàn)收入6、水、電及租賃費支出7、稅費返還收入7、薪酬支出8、股息紅利收入8、稅費支出9、長期資產轉讓收入11、

7、購建固定資產、無形資產和其他長期資產支出10、吸收投資收入10、對外投資支出11、借入銀行借款其中倒貸11、償還銀行借款其中倒貸12、財政貼息收入12、償付利息13、分配股利或利潤支出16、其他收入16、其他支出合 計合 計資金溢余或短缺（以“-”表示）資金調度計劃經調度后的結存資金總裁（總經理、經理）： 分管財務領導（或財務負責人） 財務部部長： 制表：附表2內蒙古蒙西高新技術集團資金預算表年 月單位：萬元 附件 張成員企業(yè)名稱上月末結存資金本月收入資金本月支出資金資金溢余或 短缺（以“-”表示）資金調度計劃合 計 總裁： 分管財務副總裁： 財務部部長：制表：附表3 內蒙古蒙西高新技術集團公

8、司資金支付審批程序及權限一覽表業(yè)務事項預算內預算外有關部門有關部門分管領導財務部主管財務部部長分管財務副總裁總裁總裁 辦公會董事長董事會貨款支付審核核準審核審批或審批預付款審核核準審核審批或審批貨款支付或預付款審核核準審核審批或審批薪酬支出核準審批審核審批或審批水電及租賃費支出審核審批或審批稅費支出審核審批單項內部投資（100萬元以下）核準核準審核審批或審批或審批通過單項內部投資（100萬元以上）和對外投資核準核準審核核準審批或審批通過公出借款審核核準審核審批或審批或審批特殊業(yè)務費審核核準審核審批或審批業(yè)務費審核審批審批或審批辦公費、差旅費審核審批審核審批或審批償還銀行借款核準審批分配利潤支出

9、核準審批通過項目前期費審核核準審核核準審批或審批項目前期費審核核準審核核準審批或審批贊助支出審核審核審批借出周轉金審批或審批或審批其它支出審核核準審核審批或審批或審批其它支出審核核準審批或審批附表4（蒙西集團） 公司資金收付存報表年 月 日至 月 日 單位：萬元上期末結存資金其中：中行 工行 建行 其他行存款 存款 存款 存款本期收入資金本期支出資金項 目金 額項 目金 額1、主營業(yè)務現(xiàn)銷收入（集團外部）1、 材料現(xiàn)購支出（集團外部）2、主營業(yè)務現(xiàn)銷收入（集團內部）2、材料現(xiàn)購支出（集團內部）3、其他業(yè)務現(xiàn)銷收入3、商品現(xiàn)購支出4、收回前欠帳款4、支付前欠帳款5、預收帳款5、預付帳款6、應收票據(jù)貼現(xiàn)收入6、水電及租賃費支出7、稅費返還收入7、薪酬支出8、股息紅利收入8、稅費支出9、長期資產轉讓收入9、購建固定資產、無形資產和其他長期資產支出10、吸收投資收入10、對外投資支出11、借入銀行借款11、償還銀行借款 11、1、其中：倒貨 11、1、其中：倒貸12、財政貼息收入12、償付利息13、集團內借入周轉金13、分配股利或利潤支出14、集團內借出周轉金18、其他資金收入18、其他資金支出合 計合 計期末結存資金其中：中行 工行 建行 其他行存款 存款 存款 存款月 末填 寫中行存款 工行存款 建行存款 其他行存款其中： 其中 ： 其中： 其中：