酒店財務報銷管理制度

1、酒店財務報銷管理制度第一條 單據(jù)的處理 1、 所有申請報銷的支出經(jīng)過完整的驗收、審核、批準手續(xù)，方可報銷。經(jīng)手人、領(lǐng)導批準、財務審核原則上不能有同一人重復的情況。不準自審、自批自己開支的費用，一律報上一級核批（如，副總經(jīng)理的支出報總經(jīng)理核批，總經(jīng)理的支出由董事長或執(zhí)行董事核批）。 2、 所有開支一律須經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導審批、指定的財務人員復核后方能付款。 3、 所有申請報銷的支出必須附有正確及有效的票據(jù)來證實支出，依據(jù)必須是正本，并加蓋對方發(fā)票章，復印件將不受理。發(fā)票、信用卡支付存根聯(lián)、收據(jù)或其他證明文件必須粘在報銷憑證后。如果是報銷采購物品的，在有保修單、說明書的情況下，也應附上。 4、 各人自行支

2、付、報銷自己發(fā)生的費用。多人參如的活動（如用餐、乘坐出租車等），應由其中職級最高者報銷。 5、 對員工實行現(xiàn)金周報制度。上周發(fā)生的各項現(xiàn)金報銷費用，應于本周內(nèi)一次性填寫“現(xiàn)金報銷報告”辦理報銷手續(xù)，一般不允許跨月報銷。報支差旅費者，必須在出差回來后兩星期內(nèi)，到財務部辦理報銷手續(xù)。財務部實行每周兩次報銷單據(jù)，時間分別為每星期二上午、星期四上午，除此以外的時間一般不受理報銷申請。對外（指外單位及外部人士）付款不受報銷時間限制。 6、 報銷申請人首先將所有發(fā)票整理分類。定額小尺寸發(fā)票（如車票、餐飲發(fā)票）應分類粘貼在一張或多張票據(jù)粘貼單上，并在粘貼單上注明該類發(fā)票的張數(shù)及金額。購物發(fā)票應有手續(xù)完整的驗

3、收單、發(fā)票、保修單（保修單是附上，而不是粘上）；車票、機票上應注明起訖地點、時間；所有接待、應酬費用必須每次結(jié)賬，不可以月結(jié)的形式報銷。在填寫現(xiàn)金報銷單時要包括：姓名、部門、用途、金額、附件張數(shù)等，經(jīng)部門經(jīng)理審核后，送財務部審核員辦理報銷手續(xù)。 7、 審核員核對金額是否準確、是否符合公司規(guī)定的開支標準、各類審批手續(xù)是否適當、單據(jù)粘貼是否規(guī)范等等。如果有疑問，或發(fā)現(xiàn)不應報銷的項目，應及時向申請人落實及說明。審核員審核無誤，經(jīng)財務經(jīng)理審批后，按審批權(quán)限規(guī)定，呈送總經(jīng)理/副總經(jīng)理審批。未經(jīng)財務部審核員、財務經(jīng)理簽署的報銷單據(jù)，不得送總經(jīng)理或副總經(jīng)理審批。審核員一般應在三天內(nèi)辦妥審批的手續(xù)，并交由出納

4、員付款。 8、 出納員應及時通知報銷申請人領(lǐng)款，付款時收款人應在收款欄簽名及填寫日期。付款之后出納員應在發(fā)票、現(xiàn)金報銷單蓋上“現(xiàn)金付訖”章。 第二條 本地差旅費 1、報銷市內(nèi)交通車（船）費時，應在報銷報告附件上注明每次行程的事由、起止地點及費用。 2、嚴格控制市內(nèi)的的士費報銷。市內(nèi)辦事搭乘的士，應取得總經(jīng)理/副總經(jīng)理/部門經(jīng)理的批準，方可報銷。對弄虛作假者，一經(jīng)查出，將從嚴處理。如沒有總經(jīng)理或副總經(jīng)理批準，凡搭乘“的士”的費用一律不予報銷。 3、現(xiàn)金報銷實行周報制度，即上周發(fā)生的各項現(xiàn)金報銷費用，應于本周規(guī)定的時間內(nèi)辦好報銷手續(xù)。差旅費填于現(xiàn)金報銷單， 經(jīng)審核簽批后于每周規(guī)定的報銷時間交財務部

5、報銷。一般不允許跨月報銷。 4、出差并當天往返的視同市內(nèi)出差辦理，不能當天往返的作為異地出差。 第三條 外地差旅費 1、出差審批 1) 所有業(yè)務到外地出差，必須由員工本人填寫外地出差申請表經(jīng)部門經(jīng)理審核后，由總經(jīng)理或副總經(jīng)理批準，方可出差外地。 2) 外地出差申請表一式二聯(lián)：行政聯(lián)及財務聯(lián)。在出差前2天，必須把手續(xù)完備的申請表行政聯(lián)交行政部考勤及訂票等使用，而保留財務聯(lián)直到報銷為止。 2、出差補貼/費用報銷標準（包括住宿、交通、伙食等）規(guī)定： 住宿費標準、伙食補貼標準：1) 交通工具：機場至市區(qū)往返乘大巴，市區(qū)可以乘坐出租車。 2) 長途旅行一般乘坐火車或汽車，夜間乘車每夜補貼25元。 3)

6、補貼天數(shù)的計算辦法：以機票/車票時間為準，出發(fā)當天，在12點之前出發(fā)的算1天，12點之后出發(fā)的算半天；返程到達當天，不計算補貼天數(shù)。 4) 出差人員趁出差方便，經(jīng)上級主管批準就近回家探親、辦事，其間的交通費自理，并且該期間不享受出差補貼。 5) 除以上規(guī)定外，出差人員不享受任何其他出差補貼。 3、 差旅預支款項 1) 對需預支款項的，需填寫借款申請單，列明有關(guān)事項，由上級領(lǐng)導（部門經(jīng)理或以上）審核，總經(jīng)理及財務經(jīng)理批準。批準時必須評估所需的款項與出差期及目的是否合理。 2) 每一次預支金額不高于人民幣5,000元。 3) 所有借款須在1個月內(nèi)必須報銷及結(jié)清，以現(xiàn)金報銷單送達財務部為準。確有特殊

7、情況要延期，必須在到期前到財務部說明情況，方可延期。員工報賬時不退還借款申請單，由財務部開給申請人收款收據(jù)。 4) 申請借款時，須附審批手續(xù)完整的外地出差申請表復印件辦理。 5) 財務部必須及時記錄所有預支款項，確保沒有久未退還的預支款項。 6) 在旅途中尚未使用的預支款項應在報銷時交還財務部，禁止把款項保留或轉(zhuǎn)至其他員工。 7) 預支款項退還財務不應用委托他人傳遞的方式，若款項遺失，一切后果自負。 4、 交通工具 1) 選擇最經(jīng)濟的交通工具是公司所需求的。 2) 限制乘坐飛機、火車軟臥。普通員工需要乘坐飛機、火車軟臥，應事先經(jīng)總經(jīng)理或副總經(jīng)理特別批準。 3) 經(jīng)理及以上人員出差可乘坐飛機、火

8、車軟臥。4) 機票/車票/船票的訂購必須向指定的代理訂取。 5) 不使用的機票/車票必須退回代理公司領(lǐng)回退款，不應保留作將來之用。5、住宿安排 1) 酒店訂房盡可能向指定的代理訂房或使用有優(yōu)惠協(xié)議的酒店。 2) 住宿費在限額內(nèi)據(jù)實報銷。 3) 多人出差至同一地點，應盡量安排至少兩人住同一房間。不同級別的員工合住房間時，適用其中較高級別員工的住宿標準。 4) 到外地參加會議、培訓等活動，統(tǒng)一安排住宿的，住宿費可以據(jù)實報銷。 5) 不論是否合住房間，均應按人分別付款，分別開具住宿發(fā)票。 第四條 差旅支出報銷及結(jié)算 1) 報支差旅費者必須在出差回來后兩星期內(nèi)到財務部辦理報銷手續(xù)。 2) 報支外地差旅

9、費者必須附相應的外地出差申請表的財務聯(lián)及出差工作報告，詳列每天行程及出差期間工作內(nèi)容。 3) 財務部應確?，F(xiàn)金報銷單上的預支款項金額與外地出差申請表上所預支款項相符，否則不受理差旅費財務報銷手續(xù)。 4) 差旅支出報銷若不按公司的報銷程序?qū)⒕皇芾?，此情況包括，例如： a) 沒有填寫現(xiàn)金報銷單或出差工作報告。 b) 現(xiàn)金報銷單的資料不正確或沒有完全地填寫。 c) 沒有附上正本發(fā)票、信用卡支付存根聯(lián)或其他有關(guān)證明文件。 d) 沒有總經(jīng)理或副總經(jīng)理的批準。 e) 沒有一次性將本次的所有開支報銷完畢。 第五條 與其他部門協(xié)調(diào) 1) 財務部應通知兩個月或以上尚未退還預支款項的員工，尚欠余額將會在下期工資內(nèi)