公司財務(wù)分析通用模板

1、 *公司2012年6月財務(wù)分析 目錄一、概述二、經(jīng)營分析三、資本投資情況分析四、財務(wù)預(yù)算及指標(biāo)分析五、總結(jié)一、概述：（簡要說明公司資產(chǎn)、負(fù)債狀況（通過資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率指標(biāo)簡要說明；通報收入和利潤情況，同時說明與預(yù)算的差異情況。） 二、經(jīng)營分析 1、業(yè)務(wù)收入情況 2、成本狀況分析 3、費(fèi)用執(zhí)行情況 1、業(yè)務(wù)收入情況整體收入狀況項目項目本月金額本年累計本年預(yù)算預(yù)算達(dá)成率一、主營業(yè)務(wù)收入一、主營業(yè)務(wù)收入 1、鋪位租金及管理費(fèi) 2、廣告位 3、代開票收入 4、臨時場地收入 5、其他其他業(yè)務(wù)收入營業(yè)外收入資源互換收入合計合計1、業(yè)務(wù)收入情況整體收入情況文字分析說明：（建議配收入餅圖） 1、業(yè)務(wù)收入情

2、況-分店別收入情況市場本月收入本年累計本年預(yù)算預(yù)算達(dá)成率深圳一店深圳二店深圳三店深圳LED店濟(jì)南店柳州店惠州店韶關(guān)店上海店瀘州店合計文字分析說明：建議增加柱狀圖輔助分析1、業(yè)務(wù)收入情況-柜位出租情況文字分析說明：建議配出租量分析圖市場可出租面積截止本月已出租面積深圳一店深圳二店深圳三店深圳LED店濟(jì)南店柳州店惠州店韶關(guān)店上海店瀘州店合計1、業(yè)務(wù)收入情況-同業(yè)比較分析單位名稱優(yōu)勢劣勢 經(jīng)營規(guī)模簡要文字分析說明2、成本狀況-主營業(yè)務(wù)成本分析成本項目成本項目本月數(shù)本年累計本年預(yù)算預(yù)算達(dá)成率水費(fèi)電費(fèi)污水處理費(fèi)保安費(fèi)垃圾處理費(fèi)物業(yè)管理費(fèi)清潔費(fèi)空調(diào)使用費(fèi)電梯費(fèi)折舊委托經(jīng)營管理費(fèi)代收電費(fèi)合計文字分析說明2、

3、成本狀況-人工成本分析文字分析說明：1、預(yù)算差異分析2、與上月差異分析項目本月實(shí)際本月預(yù)算本年累計去年同期預(yù)算差異 與上月差異與去年差異工資福利費(fèi)社保住房公積金教育經(jīng)費(fèi)工會經(jīng)費(fèi)合計3、費(fèi)用情況分析文字分析說明：1、預(yù)算差異分析2、與上月差異分析項目本月金額上月金額本年預(yù)算與上月差異與預(yù)算差異與上月差異率與預(yù)算差異率營業(yè)成本營業(yè)費(fèi)用管理費(fèi)用財務(wù)費(fèi)用3、費(fèi)用情況分析分析說明：建議分機(jī)構(gòu)、項目以柱狀圖形式列示進(jìn)行進(jìn)一步分析 三、資本投資情況分析 三、資本投資情況分析 1、固定資產(chǎn)投資情況分析 2、股票投資情況分析 3、債券投資情況分析 四、財務(wù)預(yù)算及指標(biāo)分析 四、財務(wù)預(yù)算及指標(biāo)分析 1、現(xiàn)金分析 2

4、、預(yù)算資產(chǎn)負(fù)債執(zhí)行分析 3、預(yù)算利潤執(zhí)行分析 1、現(xiàn)金分析 -流量狀況 項目本月實(shí)際本月預(yù)算預(yù)算差異實(shí)際累計預(yù)算累計累計差異期初現(xiàn)金余額經(jīng)營現(xiàn)金流入經(jīng)營現(xiàn)金流出經(jīng)營現(xiàn)金余額借入金額還款金額資本支出現(xiàn)金余額文字分析說明 1、現(xiàn)金分析 -收款明細(xì) 文字分析說明：建議用柱狀圖方式列示市場本月收款本年累計本年預(yù)算預(yù)算達(dá)成率深圳一店深圳二店深圳三店深圳LED店濟(jì)南店柳州店惠州店韶關(guān)店上海店瀘州店合計 2、資產(chǎn)負(fù)債狀況分析 -資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu) 說明資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)狀況并用柱狀圖方式列示 2、資產(chǎn)負(fù)債狀況分析 -資產(chǎn)運(yùn)營效率分析 文字分析解釋項目本期實(shí)際本期預(yù)算 上期上年同比行業(yè)平均比總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率流資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率應(yīng)收款周轉(zhuǎn)率存貨周轉(zhuǎn)率資產(chǎn)負(fù)債率股東權(quán)益比率 3、盈利狀況分析 文字分析說明項目主營業(yè)務(wù)收入主 營 業(yè)務(wù)成本主 營 業(yè)務(wù)利潤營 業(yè) 毛利率可 控 利潤總額 銷售凈利率本月實(shí)際數(shù)本年累計數(shù)預(yù)算預(yù)算預(yù)算同比增減預(yù)算達(dá)成率%預(yù)算本年累計去年同期 去年同期去年同比增減去年同比增減%去年累計數(shù)上月數(shù)上月數(shù)上月同比增減上