下屬經(jīng)營單位年度經(jīng)營計劃和預算編制參考格式

1、 11 / 14下屬經(jīng)營單位年度經(jīng)營計劃和預算編制參考格式第一部分 上年度經(jīng)營管理計劃和預算執(zhí)行情況總結一、上年度經(jīng)營計劃和預算完成情況二、上年度年度重大差異事項與說明以與需要特別說明的事項三、上年度主要經(jīng)營管理舉措生產(chǎn)經(jīng)營舉措市場開發(fā)和收入實現(xiàn)舉措成本和費用控制舉措投資、融資舉措人才開發(fā)和引進舉措管理制度建設舉措四、存在的主要問題與解決思路第二部分 下年度經(jīng)營環(huán)境分析一、宏觀經(jīng)濟與其對公司經(jīng)營活動的影響分析二、行業(yè)政策與其對公司經(jīng)營活動的影響分析分析三、資本市場環(huán)境分析四、市場環(huán)境分析五、競爭環(huán)境分析六、行業(yè)關鍵成功因素分析七、公司自身資源狀況分析第三部分 下年度經(jīng)營管理方針和經(jīng)營管理目標一

2、、經(jīng)營管理方針二、經(jīng)營管理目標1. 財務目標2. 部管理目標3. 客戶目標4. 學習成長目標三、主要經(jīng)營管理目標選擇和目標確定的依據(jù)和過程說明第四部分 下年度經(jīng)營管理計劃和預算一、 經(jīng)營計劃與舉措1. 市場開發(fā)計劃與舉措老市場與老客戶維持計劃與舉措新市場與新客戶開發(fā)計劃與舉措品牌開發(fā)計劃與舉措生產(chǎn)經(jīng)營計劃與舉措其它經(jīng)營計劃與舉措二、 年度業(yè)務收入計劃與構成1. 主營業(yè)務收入計劃與說明基本確定的主營業(yè)務收入計劃與說明預測的主營業(yè)務收入計劃與說明2. 營業(yè)外收入計劃與說明三、 年度成本費用計劃與構成1. 年度主營業(yè)務成本構成與說明年度營業(yè)費用構成與說明年度管理費用構成與說明年度財務費用構成與說明年

3、度成本費用控制的主要措施年度營業(yè)外支出的構成與說明四、財務收支計劃與構成1. 年度現(xiàn)金收支計劃與說明年度投資計劃與構成說明年度融資計劃與構成說明年度資金使用計劃與說明年度應收賬款回收計劃與舉措年度設備購置計劃與說明五、人力資源計劃與舉措1. 年度人力資源需求分析與招聘計劃與舉措年度薪酬福利計劃與舉措年度考核激勵計劃與舉措年度培訓開發(fā)計劃與舉措六、管理提升和制度建設計劃與舉措1. 治理結構完善計劃與舉措預算管理、財務管理、投資管理、審計管理等制度完善計劃與舉措績效考核制度、項目負責制度完善計劃與舉措其它管理制度完善與舉措七、其它計劃與舉措第五部分 下年度公司風險分析與相應對策準備一、戰(zhàn)略風險與對

4、策二、市場風險與對策三、經(jīng)營風險與對策四、財務風險與對策五、人才與組織結構風險與對策六、信用風險與對策第六部分 其它一、需要總部提供的支持和幫助二、需要其它關聯(lián)企業(yè)提供的支持和幫助三、其它容第七部分 附表附表一：主要財務指標計劃和預算參考表填報單位： 日期： 金額單位：指標名稱行次半年情況全年情況備注上年完成數(shù)本年計劃完成數(shù)增長比例上年完成數(shù)本年計劃完成數(shù)增長比例12345678910111213附表二：部管理、學習成長、客戶指標和其它指標計劃和預算參考表填報單位： 日期：指標類型指標名稱行次半年情況全年情況備注上年完成數(shù)（單位）本年計劃完成數(shù)（單位）增長比例上年完成數(shù)（單位）本年計劃完成數(shù)（

5、單位）增長比例部管理指標123456客戶指標78910學習成長指標11121314注：各責任中心工作容不同，以上三類指標的容也不盡一樣附表三：主營業(yè)務收入計劃和預算參考表填報單位： 日期： 金額單位：業(yè)務（項目或客戶名稱）一季度計劃收入二季度計劃收入三季度計劃收入四季度計劃收入備注1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月基本確定部分業(yè)務一業(yè)務二業(yè)務三業(yè)務四小計預測部分業(yè)務一業(yè)務二業(yè)務三業(yè)務四小計合計附表四：主營業(yè)務成本計劃和預算參考表填報單位： 日期： 金額單位：成本明細行次一季度二季度三季度四季度基本確定部分預測部分基本確定部分預測部分基本確定部分預測部分基本確定部分預測部分業(yè)

6、務一業(yè)務二業(yè)務一業(yè)務二業(yè)務一業(yè)務二業(yè)務一業(yè)務二一、直接成本1明細12明細23明細345直接成本合計：6二、管理費用分攤7三、財務費用分攤8四、營業(yè)費用分攤9五、營業(yè)稅金分攤10六、所得稅分攤1112間接成本合計：13經(jīng)營成本合計14附表五：各項費用明細參考表填報單位： 日期： 金額單位：費用類型費用明細1月2月3月4月、5月上年情況本年預計增長比例上年情況本年預計增長比例上年情況本年預計增長比例管理費用預備費管理費用合計營業(yè)費用營業(yè)費用合計財務費用財務費用合計各項費用合計附表六：年度投資計劃和預算參考表填報單位： 日期： 金額單位：投資類型投資領域投資名稱一季度二季度三季度四季度預計投資額預計

7、投資收益預計持股比例預計投資額預計投資收益預計持股比例預計投資額預計投資收益預計持股比例預計投資額預計投資收益預計持股比例經(jīng)營性投資廣告領域廣告1廣告2節(jié)目領域節(jié)目1節(jié)目2地產(chǎn)領域地產(chǎn)1地產(chǎn)2經(jīng)營性投資小計資本性投資網(wǎng)絡領域網(wǎng)絡1網(wǎng)絡2資本性投資小計各項投資合計附表七：現(xiàn)金流量計劃和預算參考表填報單位： 日期： 金額單位：項目行次項目簡要說明一季度預計二季度預計三季度預計四季度預計全年合計1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月一、期初現(xiàn)金金額1二、本期現(xiàn)金收入2其中：收回應收賬款3 收回投資收益4 其它現(xiàn)金收入5三、可供使用現(xiàn)金合計6四、本期現(xiàn)金支出7其中： 支付直接成本8支付

8、工資9 支付管理費用10 支付財務費用11 支付營業(yè)費用12 支付營業(yè)稅金13 支付所得稅14 支付其它稅金15 購置固定資產(chǎn)16 長期投資17 分給其他單位利潤18 其它現(xiàn)金支出19 歸還借款20 短期證券投資21五、現(xiàn)金多于或不足22六、資金的籌集合計23其中：向銀行借款24部融資25 出售短期投資26七、期末現(xiàn)金余額27附表八： 損益計劃和預算參考表填報單位： 日期： 金額單位：項目行次項目簡要說明一季度預計二季度預計三季度預計四季度預計全年合計1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月一、主營業(yè)務收入 1減：主營業(yè)務成本2 主營業(yè)務稅金與附加3二、主營業(yè)務利潤4加：其他業(yè)務利潤5減：管理費用6 營業(yè)費用7 財務費用8三、營業(yè)利潤9加：投資收益10 補貼收入11 營業(yè)外收入12減：營業(yè)外成本13四、利潤總額14減：所得稅15五、凈利潤16少數(shù)股東損益17六、股份公司權益18附表九：固定資產(chǎn)購置計劃和預算參考表填報單位： 日期： 金額單位：申報物品名稱規(guī)格型號數(shù)量單價總金額預計購買時間（請在預計月份里劃勾）備注說明123456789101112名稱一型號1型號2名稱二型號1型號2每月金額合計附表十： 年度薪酬福利計劃和預算參考表填報單位： 日期： 金額單位：項目行次一季度二季度三季度四季度全年合計上年同期本