低值易耗品采購管理辦法

1、低耗品采購實施細則第一條 目的規(guī)范低值易耗品申購、采購、入庫、費用報銷等實施細則及流程；達到規(guī)范 化管理，有效控制費用的目的。第二條 執(zhí)行對象本制度適用于各公司。第三條 執(zhí)行部門XXXX 采購部及各部門。第四條 定義低值易耗品是指不能作為固定資產(chǎn)的各種用具、 物品、勞動保護用品， 以及 在周轉(zhuǎn)使用過程中的容器等， 即使用期限超過一年的， 并在使用過程中保持原有 的實物形態(tài)，且單位價值在 10001000 元以下，使用期在三個月以上，均可作為低值 易耗品。第五條 內(nèi)容（ 一） 申購程序：1 1、 由申購部門認真填寫申購單，同時填上驗收人聯(lián)系方式以便入庫驗收。2 2、 填寫好的申購單由申購部門負責

2、人審核，確認是否需要購買，需要則簽 字；3 3、 申購經(jīng)辦人將申購單交由低值易耗品倉庫管理員查庫存是否有此物品， 若有滿足質(zhì)量及數(shù)量要求的庫存物品， 則由倉庫管理員劃去該項申購物品， 并簽 字確認。將申購單交由采購部核價 （已簽合同單價的情況） 尋價及議價 （未簽合同單 價的情況）比價（單品單價在 600600 元以上或單品累計金額在 30003000 元以上情況）； 尋價最少不能少于兩家供應商，根據(jù)供應商所報價格、質(zhì)量、品牌情況選定，并進一步談判價格，保證以市場最低價格購買將比價后的物品在財務成本會計處進行下帳， 是否在預算范圍內(nèi)，若在預算 范圍內(nèi)，則簽字同意購買；若不在預算范圍內(nèi)，則不予簽

3、字，返回申購單位協(xié)調(diào) 將請購單作廢，或另以特案上報簽呈等方式呈總裁簽核后，再依本作業(yè)程序辦理。（二）申購流程:（三）采購程序：接單：對于普通件，采購部定于每周三和周五接單子，其余時候均不接單， 普件接單后累積于次周內(nèi)統(tǒng)一采購到位。 對于急件，申購部門須在申購單上注明 “急”，并在備注欄上注明原因，否則視為普件。申購部門每周累積急件不得超 過 1 1 單，生產(chǎn)部不得超過 3 3單，如有特殊情況須在申購單上注明原因， 經(jīng)總經(jīng)理 簽批認可后方可視為急件，否則一律作為普件處理。對于急件，采購部自接單后 最遲于次日內(nèi)購回。核價：對已簽定年度合同的，則可根據(jù)合同定價直接填報價格；尋價及談價：對未簽定年度合

4、同的則采取尋價方式了解市場價格，尋價對 象是公司指定供應商或未指定供應商；低值易耗品采購員將財務所下預算物品通 知供應商在規(guī)定時間內(nèi)送貨；（價值在 600600 元以上由供應商送貨，低于 600600 元由 公司自行拿貨）比價：單品單價在 600600 元以上或單品累計金額在 30003000 元以上情況需要進行 比價；比價最少不能少于兩家供應商；比價方式為：先由供應商根據(jù)產(chǎn)品性能 材 質(zhì)精度規(guī)格品牌等情況進行報價；由采購員進行有針對性的議價，根據(jù)產(chǎn)品 性價比上報比價表。比價表必須填寫完整關(guān)于產(chǎn)品的各種信息供應商的聯(lián)系方式 付款方式 稅票及送貨方式等有關(guān)情況，根據(jù)比價審核程序報批；以比價最終

5、審核人意見為準。購買：對價值在 30003000 元（含）以上的需采取簽定合同方式購買，價值在 30003000元以內(nèi)的則不需簽合同，直接根據(jù)審批意見進行購買（四）米購流程采購員核價、尋部門負責財務在預采購員價、議價或比價人審核1F算內(nèi)下帳購買（五）入庫程序驗收：供應物品必須有送貨清單，送貨清單需明確單價、數(shù)量、品名、供 應商聯(lián)系方式等信息。由倉庫管理員通知申購部門進行驗貨；入庫：經(jīng)驗收合格的物品方可入庫，由倉庫管理員認真清點數(shù)量并以實際 到貨數(shù)量填寫入庫單，入庫單上必須明確品名、規(guī)格、數(shù)量、單價；對不滿足要 求的物品一律不得入庫，若是供應商送錯貨則由供應商無條件退貨； 若是申購部 門填報錯誤，或是采購人員拿錯物品，則給予相應處罰，并由采購人員協(xié)調(diào)退回；（六）入庫流程（七）費用報銷程序1 1、單據(jù)整理：采購員將采購單 入庫單 發(fā)票 比價表等票據(jù)或證明材料整 理好，核實準確，填報費用報銷單；2 2、審核：按照公司財務授權(quán)進