企業(yè)年金方案模板

1、*企業(yè)年金方案*公司企業(yè)首席代表 職工首席代表簽章： 簽章：日期： 日期：第一章 總 則第一條 建立企業(yè)年金的目的：為了保障和提高本企業(yè)職工退休后的生活水平，建立多支柱的養(yǎng)老保障體系；調(diào)動(dòng)本企業(yè)職工的勞動(dòng)積極性，建立人才長(zhǎng)效機(jī)制，增強(qiáng)企業(yè)的凝聚力和創(chuàng)造力，促進(jìn)企業(yè)健康持續(xù)發(fā)展。第二條 建立企業(yè)年金的依據(jù)：根據(jù)中華人民共和國(guó)勞動(dòng)法，中華人民共和國(guó)信托法、企業(yè)年金試行辦法、企業(yè)年金基金管理試行辦法和集體合同規(guī)定，結(jié)合本單位的實(shí)際情況，特制定本辦法。第三條 建立企業(yè)年金應(yīng)當(dāng)遵循的原則：1、堅(jiān)持有利于企業(yè)發(fā)展的原則：旨在提高本企業(yè)職工退休后的養(yǎng)老金待遇，減少職工的后顧之憂，最大限度地保障職工的利益，激

2、勵(lì)職工的勞動(dòng)積極性和創(chuàng)造性，增強(qiáng)企業(yè)凝聚力，促進(jìn)企業(yè)的發(fā)展；2、充分體現(xiàn)效率與兼顧公平的原則：根據(jù)國(guó)家的相關(guān)政策確定繳費(fèi)水平；結(jié)合本企業(yè)的人力資源發(fā)展策略，保證資金分配的合理和公平；3、企業(yè)自愿和民主協(xié)商的原則：通過全體職工協(xié)商企業(yè)年金方案內(nèi)容，并形成相關(guān)的專題會(huì)議紀(jì)要；4、高度安全、適度收益的原則：選擇合適的企業(yè)年金管理機(jī)構(gòu)，根據(jù)本企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)承受能力選擇相應(yīng)的投資產(chǎn)品，以保證企業(yè)年金基金的安全性和收益性；5、適時(shí)調(diào)整的原則：根據(jù)國(guó)家企業(yè)年金政策調(diào)整和企業(yè)年金市場(chǎng)的發(fā)展、以及企業(yè)自身的發(fā)展，適時(shí)調(diào)整本企業(yè)年金方案。第二章 企業(yè)年金方案參加職工第四條 方案參加人： 截止年月，企業(yè)職工總數(shù)：人；參

3、加企業(yè)年金方案的職工人數(shù)：人：1、企業(yè)職工參加的條件：與企業(yè)簽訂勞動(dòng)合同、試用期滿并參加了基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的職工；2、參加職工的權(quán)利和義務(wù)：1）有權(quán)了解企業(yè)為其供款的額度和規(guī)定；2）有權(quán)向企業(yè)和企業(yè)年金管理機(jī)構(gòu)查詢、抄錄或者復(fù)制與個(gè)人賬戶有關(guān)的賬目以及其他文件；3）在符合相關(guān)法規(guī)的條件下，有權(quán)申請(qǐng)領(lǐng)取、轉(zhuǎn)移和處置其個(gè)人賬戶上的供款；4）由于企業(yè)或企業(yè)年金管理機(jī)構(gòu)因違背管理職責(zé)、處理管理業(yè)務(wù)不當(dāng)，致使參加職工的企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)受到損失的，有權(quán)向人民法院申請(qǐng)賠償；5）法律、法規(guī)規(guī)定和本合同約定的其他權(quán)利；6）參加職工需如實(shí)向企業(yè)或企業(yè)年金管理機(jī)構(gòu)提供建立企業(yè)年金計(jì)劃所需的信息材料；7）參加職工需根據(jù)本

4、方案規(guī)定按時(shí)供款；8）如果發(fā)生與企業(yè)年金計(jì)劃管理有關(guān)的信息變更，需及時(shí)通知企業(yè)或企業(yè)年金管理機(jī)構(gòu)；9）法律、法規(guī)規(guī)定和本合同約定的其他義務(wù)。3、參加職工退出的條件和程序：本方案實(shí)施后，參加職工符合以下條件的，方可退出本方案：1）達(dá)到國(guó)家規(guī)定領(lǐng)取條件的；2）與企業(yè)終止、解除勞動(dòng)合同的；3）法律、法規(guī)規(guī)定和本方案約定的其他條件。需退出本方案的，由職工或企業(yè)向企業(yè)年金管理機(jī)構(gòu)提交申請(qǐng)，并提供相關(guān)證明。第三章 資金籌集方式和繳費(fèi)辦法第五條 資金籌集方式和繳費(fèi)辦法1、企業(yè)的所有制性質(zhì)：xxx制2、企業(yè)年金的資金來源：企業(yè)年金基金繳費(fèi)由企業(yè)和參加職工個(gè)人共同承擔(dān)。3、企業(yè)年金基金繳費(fèi)分別按下列方式、時(shí)間和

5、比例計(jì)提： 1）企業(yè)繳費(fèi)比例：（首年需確定）（參考：企業(yè)首年繳費(fèi)比例按上年度職工工資總額的）； 2）企業(yè)當(dāng)年繳費(fèi)按全部（如何）向個(gè)人賬戶進(jìn)行分配，向個(gè)人賬戶進(jìn)行分配的最高額度與平均額度的差距不超過三倍。企業(yè)繳費(fèi)按國(guó)家有關(guān)規(guī)定允許的列支渠道列支。3）企業(yè)繳費(fèi)按年/半年/季度/月繳納；4、本企業(yè)年金計(jì)劃要求每個(gè)計(jì)劃參加人必須繳費(fèi)，個(gè)人繳費(fèi)額度為，個(gè)人繳費(fèi)由所在單位代扣代繳。在國(guó)家規(guī)定范圍內(nèi)由企業(yè)和全體職工或職工代表共同協(xié)商確定；2）個(gè)人繳費(fèi)按年/半年/季度/月繳納。5、企業(yè)繳費(fèi)每年不超過本企業(yè)上年度職工工資總額的十二分之一。企業(yè)和職工個(gè)人繳費(fèi)合計(jì)一般不超過本企業(yè)上年度職工工資總額的六分之一。第四章

6、 賬戶管理第六條 企業(yè)年金個(gè)人賬戶管理方式：1、個(gè)人賬戶的開立：由具備企業(yè)年金管理資格的管理機(jī)構(gòu)為每位參加企業(yè)年金計(jì)劃的職工開立個(gè)人賬戶方式進(jìn)行管理。2、個(gè)人賬戶的維護(hù)與更新：由賬戶管理人負(fù)責(zé)個(gè)人賬戶和企業(yè)賬戶的日常維護(hù)與更新，包括：1）個(gè)人繳費(fèi)進(jìn)入個(gè)人賬戶的記賬；2）企業(yè)繳費(fèi)在個(gè)人賬戶和企業(yè)賬戶間的分配和記賬； 3）定期進(jìn)行投資運(yùn)營(yíng)收益在個(gè)人賬戶和企業(yè)賬戶間的分配和記賬；4）企業(yè)賬戶中未歸屬權(quán)益的歸集和投資收益分配尾差的處理；5)企業(yè)年金待遇支付的領(lǐng)取方式；6)與受托人、托管人的核對(duì)工作；7)與個(gè)人賬戶和企業(yè)賬戶相關(guān)的其他資料。 3、個(gè)人賬戶的轉(zhuǎn)移：參加職工與企業(yè)解除勞動(dòng)合同關(guān)系時(shí)，該職工在

7、本方案中的個(gè)人賬戶中的權(quán)益可以轉(zhuǎn)移至其所加入的新單位企業(yè)年金計(jì)劃的賬戶中進(jìn)行管理。如果出現(xiàn)以下情況之一： 1）參加職工未參加新單位的企業(yè)年金計(jì)劃或新單位沒有實(shí)行企業(yè)年金制度、新單位的企業(yè)年金制度的賬戶管理系統(tǒng)不健全，或發(fā)生其他由于新單位的原因而無法轉(zhuǎn)移個(gè)人賬戶的情況的；2）參加職工在升學(xué)、參軍期間；3）本方案終止。則該職工的個(gè)人賬戶可由本方案的賬戶管理人繼續(xù)管理，待具備條件時(shí)予以轉(zhuǎn)移，或待其本人達(dá)到符合企業(yè)年金支付條件時(shí)領(lǐng)取企業(yè)年金個(gè)人賬戶積累額。4、個(gè)人賬戶的注銷：當(dāng)參加職工的個(gè)人賬戶滿足下列條件后，則注銷其個(gè)人賬戶。1）參加職工在領(lǐng)取完其個(gè)人賬戶積累額后，其企業(yè)年金個(gè)人賬戶注銷；2）參加職

8、工在退休前身故或在其企業(yè)年金個(gè)人賬戶未支付完身故，并且其個(gè)人賬戶余額由指定受益人或法定繼承人全部領(lǐng)取的，其個(gè)人賬戶注銷。5、企業(yè)賬戶的處理1）未歸屬的企業(yè)繳費(fèi)部分及該部分的投資收益歸集于企業(yè)賬戶中。企業(yè)賬戶中資金結(jié)余占當(dāng)年企業(yè)繳費(fèi)總量的比例不超過國(guó)家和本市的相關(guān)規(guī)定。2）為體現(xiàn)效率、兼顧激勵(lì)的原則，將企業(yè)賬戶的金額，設(shè)立企業(yè)年金一次性專項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)，獎(jiǎng)勵(lì)取得各種獎(jiǎng)項(xiàng)、做出突出貢獻(xiàn)、取得較好績(jī)效的職工，獎(jiǎng)勵(lì)人選及獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)由企業(yè)與職工集體協(xié)商確定，在企業(yè)賬戶中列支，獎(jiǎng)勵(lì)金額一次性記入企業(yè)年金個(gè)人賬戶中。第五章 企業(yè)年金基金管理第七條 基金管理方式：1、企業(yè)年金基金組成：1）企業(yè)繳費(fèi)；2）參加職工的個(gè)人繳

9、費(fèi)；3）企業(yè)年金基金按照國(guó)家規(guī)定投資運(yùn)營(yíng)的收益。2、基金管理：企業(yè)年金基金實(shí)行完全積累，采用個(gè)人賬戶方式進(jìn)行管理；企業(yè)年金基金按照國(guó)家規(guī)定投資運(yùn)營(yíng)的收益計(jì)入企業(yè)年金基金；企業(yè)年金基金與企業(yè)、受托人、托管人、賬戶管理人、投資管理人的自有資產(chǎn)或其他資產(chǎn)分開管理，不得挪作其他用途。3、基金分配： 1）企業(yè)繳費(fèi)按照企業(yè)年金方案規(guī)定比例計(jì)算的數(shù)額計(jì)入職工企業(yè)年金基金個(gè)人賬戶；如員工因企業(yè)原因提前離職或合同期滿離職，企業(yè)繳費(fèi)部分及其投資收益100歸屬至員工個(gè)人賬戶。如員工合同期未滿因個(gè)人原因主動(dòng)離職，則企業(yè)繳費(fèi)按以下比例歸屬至員工個(gè)人賬戶：服務(wù)年限歸屬比例小于*年0%如職工因違反公司相關(guān)規(guī)定，對(duì)公司造成重

10、大損失，違反國(guó)家法律法規(guī)被企業(yè)解除勞動(dòng)合同，則本次合同期間內(nèi)企業(yè)繳納部分及該部分投資收益全部調(diào)整回企業(yè)賬戶。2）職工個(gè)人繳費(fèi)全額計(jì)入本人企業(yè)年金基金個(gè)人賬戶；3）企業(yè)年金基金投資運(yùn)營(yíng)收益，按凈收益計(jì)入企業(yè)年金基金個(gè)人賬戶。第六章 企業(yè)年金基金待遇計(jì)發(fā)和支付方式第八條 待遇計(jì)發(fā)和支付方式：1、支付條件：本方案實(shí)施后，符合下列條件之一的職工，可以按照國(guó)家規(guī)定領(lǐng)取企業(yè)年金。1）達(dá)到國(guó)家規(guī)定的退休年齡或因?。垼﹩适趧?dòng)能力辦理病退或者提前退休，已辦理退休手續(xù)；2）退休前身故；3）出國(guó)定居并辦理終止基本養(yǎng)老保險(xiǎn)手續(xù)；4）經(jīng)市級(jí)勞動(dòng)能力鑒定機(jī)構(gòu)鑒定為完全喪失勞動(dòng)能力的；職工未達(dá)到國(guó)家規(guī)定條件的，不得從個(gè)

11、人賬戶中提前領(lǐng)取。2、支付、計(jì)法辦法：參加職工根據(jù)選擇的支付方式不同，不同的計(jì)發(fā)辦法如下： 1）一次性領(lǐng)?。喊凑章毠€(gè)人賬戶累積額（含本金和投資收益）一次性全額領(lǐng)??；2）分期領(lǐng)?。嚎梢赃x擇按月、年、固定期限（10年、15年、20年）領(lǐng)取，由企業(yè)年金管理機(jī)構(gòu)根據(jù)職工不同的選擇，以其個(gè)人賬戶累積額（含本金和投資收益）為基數(shù)進(jìn)行計(jì)發(fā)。3、受益人的指定和修改：職工可以在建立企業(yè)年金計(jì)劃時(shí)以書面形式指定受益人作為本人身故后其企業(yè)年金個(gè)人賬戶財(cái)產(chǎn)的繼承人；職工也可以隨時(shí)以書面形式撤回或修改指定受益人。如果職工沒有指定受益人，本人身故后其年金個(gè)人賬戶財(cái)產(chǎn)的法定繼承人為受益人。第七章 中止繳費(fèi)處理第九條 中止

12、繳費(fèi)的條件：1、企業(yè)中止繳費(fèi)的條件：企業(yè)在本方案實(shí)施過程中，出現(xiàn)以下情況，可以申請(qǐng)暫停繳費(fèi)，等消除以下情況后再恢復(fù)繳費(fèi)；如果無法消除以下情況，企業(yè)可以申請(qǐng)最后終止繳費(fèi)。1）企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過程中出現(xiàn)虧損等情況；2）本企業(yè)半數(shù)以上職工反對(duì)繼續(xù)實(shí)施企業(yè)年金方案； 2、職工個(gè)人中止繳費(fèi)的條件：在本方案實(shí)施過程中，職工若出現(xiàn)以下情況可以申請(qǐng)中止繳費(fèi)：1）職工與企業(yè)終止、解除勞動(dòng)合同；2）職工自愿申請(qǐng)不參加本方案3）職工因發(fā)生重大事故導(dǎo)致喪失繳費(fèi)能力。3、中止繳費(fèi)后企業(yè)年金的處理：因職工與企業(yè)終止、解除勞動(dòng)合同或職工自愿申請(qǐng)不參加本方案導(dǎo)致個(gè)人中止繳費(fèi)的，企業(yè)為其提供企業(yè)繳費(fèi)也同時(shí)中止；職工因發(fā)生重大事故導(dǎo)致

13、喪失繳費(fèi)能力，企業(yè)繼續(xù)為其提供企業(yè)繳費(fèi)，個(gè)人可酌情減少。第八章 組織管理和監(jiān)督第十條 組織管理和監(jiān)督方式：1、企業(yè)年金方案設(shè)立的程序：本方案由企業(yè)人力資源部起草，提交職工大會(huì)或職工代表大會(huì)協(xié)商審議，以書面形式報(bào)送人力資源和社會(huì)保障部門備案通過后方可實(shí)施。2、管理監(jiān)督：由企業(yè)作為企業(yè)和參加職工的共同委托人，由其選擇有經(jīng)營(yíng)企業(yè)年金受托人資格的機(jī)構(gòu)，代表企業(yè)和參加職工與該機(jī)構(gòu)簽訂企業(yè)年金基金受托管理合同。由企業(yè)作為委托人監(jiān)督與受托人簽訂的受托管理合同的履行情況，并監(jiān)督受托人與其他企業(yè)年金管理機(jī)構(gòu)簽訂的委托管理合同的執(zhí)行情況。3、企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)在運(yùn)營(yíng)過程中的費(fèi)用支出如下：1）受托費(fèi)：受托人收取的受托

14、費(fèi)從本方案所設(shè)立的企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)中列支，每年最高不超過企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)凈值的0.2;2）賬戶管理費(fèi)：賬戶管理人收取的賬戶管理費(fèi)由企業(yè)另行支付，每個(gè)賬號(hào)最高不超過5元/月；3）托管費(fèi)：托管人收取的托管費(fèi)由托管人從本計(jì)劃所設(shè)立的企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)中列支，每年最高不超過企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)凈值的0.2；4）投資管理費(fèi)：投資管理人收取的投資管理費(fèi)從本計(jì)劃所設(shè)立的企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)中列支，每年最高不超過投資管理的企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)凈值的1.2。5）其他費(fèi)用：其他與企業(yè)年金計(jì)劃和基金財(cái)產(chǎn)相關(guān)的費(fèi)用（包括但不限于：計(jì)劃注冊(cè)費(fèi)和經(jīng)常性收費(fèi)、審計(jì)費(fèi)、律師費(fèi)、中介費(fèi)、清算費(fèi)、交易費(fèi)、額外服務(wù)費(fèi)用等）按照受托人指令從本計(jì)劃

15、所設(shè)立的企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)中列支，具體根據(jù)實(shí)際發(fā)生額度支付；6）實(shí)際收取的費(fèi)用以企業(yè)與管理機(jī)構(gòu)協(xié)商的結(jié)果為準(zhǔn)，并在相關(guān)的企業(yè)年金管理合同中明確說明。4、爭(zhēng)議的處理：職工對(duì)本方案產(chǎn)生歧義或發(fā)生爭(zhēng)議時(shí)，由企業(yè)與職工協(xié)商解決；協(xié)商不一致的，由勞動(dòng)爭(zhēng)議仲裁機(jī)構(gòu)進(jìn)行仲裁。第九章 附則第十一條 在本方案實(shí)施過程中，企業(yè)可以根據(jù)情況對(duì)本方案提出修改，需滿足以下條件：1、企業(yè)可以根據(jù)盈利情況，適時(shí)調(diào)整企業(yè)繳費(fèi)比例，但不得突破國(guó)家規(guī)定的上限；2、將草案提交職工代表大會(huì)或職工大會(huì)討論討論通過；3、由本企業(yè)半數(shù)以上職工提議進(jìn)行企業(yè)年金方案的修改。第十二條 企業(yè)年金方案的修改需由企業(yè)與全體職工或職工代表協(xié)商，并提交職工大會(huì)或職工代表大會(huì)討論通過，重新報(bào)人力資源和社會(huì)保障行政部門備案后，以書面形式通知參加職工和企業(yè)年金管理機(jī)構(gòu)。第十三條 當(dāng)出現(xiàn)下列情況之一時(shí)，企業(yè)可以終止本方案：1、企業(yè)全體職工或職工代表半數(shù)以上反對(duì)本方案的繼續(xù)實(shí)施；2、企業(yè)暫停繳費(fèi)連續(xù)期限超過5年；3、企