報銷管理制度ok

1、公費申請及報銷管理制度目的：為了規(guī)范公司財務(wù)部管理秩序，職工出差費用和報銷 有據(jù)可依，明確公費報銷標(biāo)準(zhǔn)化、透明化工作特抒定此制度。適用范圍：廣州康為建筑材料有限公司（工廠）定義：無第一條、憑據(jù)報銷：1. 職工出差費用報銷須憑有效票據(jù)和以下規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)發(fā)生 實數(shù)，給予如實報銷，超標(biāo)數(shù)額自理。2. 出差工作完閉后3天之內(nèi)必須在財務(wù)沖完借支單金 額，越期財務(wù)有權(quán)不辦理報銷事務(wù)，（第1. 2條特殊情況除外）。3. 采購部、運輸部、售后服務(wù)部、機電組、玻璃鋼部、后勤部、人事行政部、財務(wù)部、輔料倉等工廠各部門在配合生 產(chǎn)服務(wù)過程工作時需要進行物資采購支費等，必須填寫相關(guān)的 表單并按單據(jù)流程走書面審批程序批準(zhǔn)后

2、，方可執(zhí)行。違反規(guī) 定項目產(chǎn)生的費用由自己承擔(dān)，財務(wù)不抒報銷。（特殊情況須征 得廠長同意）。4. 具體報銷所需提供的表單附件依照單據(jù)報銷一覽表。5. 財務(wù)報銷標(biāo)準(zhǔn)按相關(guān)規(guī)定數(shù)額進行，超標(biāo)數(shù)額由自己 承擔(dān)。第二條、通信費規(guī)定：1. 一個人出差可直接享用10元/天的通信 費，兩人以上由安排出差人負責(zé)指定一人負責(zé)本次出差費用全 權(quán)管理，負責(zé)人可享用每天10元的通信費。其它人員不需承擔(dān) 出差可能產(chǎn)生的費用（通信費無）。專職人員另行規(guī)定。2. 售后服務(wù)人員使用公司電話規(guī)定依照售后服務(wù)電話使用之管理規(guī)定第三條、乘車規(guī)定：1長途車船費按實以中、低為標(biāo)準(zhǔn)報銷。有特殊情況必須 征得公司廠長同意方可執(zhí)行，未按規(guī)定

3、執(zhí)行產(chǎn)生費用由岀差人 自己承擔(dān)。（包含打的士或摩托車等）2各市內(nèi)車費按實報銷，報銷時需注明日期與往返路線，路線及日期不明朗的車費相關(guān)審核人、批準(zhǔn)人有權(quán)不予批準(zhǔn)報 銷；報銷單沒有出差申請單、售后服務(wù)及糾正預(yù)防措施報 告等事由不正當(dāng)?shù)暮藴?zhǔn)人員有權(quán)不予報銷。若因特殊情況可 補辦出差手續(xù)，直接負責(zé)人同意依然有效執(zhí)行報銷。（備注：任何出差人員外出交通工具以公交巴士為主，使用 其它交通工具時按此規(guī)定操作）3岀差的行李確實需要單獨托運時（特殊物品）須先請示 報告后征得同意后方可執(zhí)行，憑有效票據(jù)按實報銷。第四條、住宿標(biāo)準(zhǔn)：公司安排岀差人在外?。▋?nèi)地）開展工作時，因工作原因不能 當(dāng)天回司食宿的依照以下相關(guān)條例標(biāo)

4、準(zhǔn)執(zhí)行；辦事處、經(jīng)銷商、 客戶可安排免費食宿的公司不報銷費用。其它產(chǎn)生的費用依照相 關(guān)規(guī)定報銷；1. 一人出差以每晚60元；二人岀差以每人 每晚40元；三人出差以每人每晚30元；四人按兩人兩組，五 人按一組兩人，一組三人，六人按二組三人。2. 需提供正式發(fā)票，為保證出差人員的人身 財產(chǎn)安全公司要求住正規(guī)的旅館。其它情況需向上級請示報告。第五條、餐費標(biāo)準(zhǔn)：1. 伙食以中、晚兩正餐每餐補12元，早餐 本省出差的補助2元/餐；早餐外省出差的每餐補5元；乘火車 時以中、晚兩正餐共24元為補助，第六條、水費標(biāo)準(zhǔn)和托運要求：水費補助為6元/天/人；出差所帶物件過重或車輛受限制的，請示上級批準(zhǔn)后可辦理 托運

5、或其它交通運輸，可另行報銷，以自行攜帶為原則。第七條、公費用借支和銷賬規(guī)定：1出差負責(zé)人根據(jù)本次派遣人數(shù)而定，可在財務(wù)出納申請 預(yù)支出差費。（申請費用依照流程圖進行操作和沖賬規(guī)定）。2. 岀差人在申請借支款項之前應(yīng)消除財務(wù)原有的借支單金 額。有余欠單賬財務(wù)有權(quán)拒絕申請金額支出。3. 由出差負責(zé)人一次借支額度在100-300元之內(nèi)，岀差天 數(shù)在3日以上3人可預(yù)支500元/次（省內(nèi)）；省外出差依服務(wù) 項目而定正常預(yù)支1000-2000元/次。其它情況另行確定。4廠車最高額借支公費為1000元/次。超標(biāo)規(guī)定數(shù)另需申 請廠長批準(zhǔn)后生效。5.采購部、物流部最高額借支公費為2000元/次。（第3. 4. 5. 條特殊情況除外）。6. 公費申請和銷賬操作按照公費申請及出差報銷流程圖。 違反此工作程序公司將追究相關(guān)責(zé)任人，以工作失職行政論處 10-50元次。7銷賬需有效票據(jù)，部門負責(zé)人審核、會計和岀納復(fù)核、廠 長核準(zhǔn)、財務(wù)沖賬或報銷。第八條、財務(wù)部負責(zé)監(jiān)督、依照執(zhí)行本制度；有權(quán)拒絕虛 報、謊報、違規(guī)報等現(xiàn)象。（本制度行政部有修改權(quán)力