財(cái)務(wù)系統(tǒng)調(diào)研提綱集團(tuán)通用企業(yè)

1、CW-01 財(cái)務(wù)系統(tǒng)CW-01關(guān)于會(huì)計(jì)記帳處理流程（手工）CW-01-01帳簿登記CW-01-02科目匯總CW-01-03報(bào)表編制CW-02關(guān)于電算化會(huì)計(jì)記帳處理流程CW-02-01工作權(quán)限CW-02-02軟件管理CW-02-03系統(tǒng)維護(hù)CW-02-04憑證錄入CW-03關(guān)于稅金CW-03-01核算CW-03-02預(yù)提CW-03-03申報(bào)納稅CW-03-04合理避稅CW-03-05證照年檢CW-04關(guān)于經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)處理CW-04-01審批權(quán)限CW-04-02原始單據(jù)審核CW-04-03記帳憑證填制CW-05關(guān)于成本費(fèi)用CW-05-01部門成本核算CW-05-02費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)、指標(biāo)的擬定和管理CW-

2、05-02A招待費(fèi)用CW-05-02B差旅費(fèi)用CW-05-02C通訊費(fèi)用CW-05-02D廣告費(fèi)用CW-05-02E禮品費(fèi)用CW-05-03F產(chǎn)品定價(jià)和調(diào)價(jià)CW-06關(guān)于應(yīng)收帳款CW-05-03信用期CW-05-04核對(duì)賬目CW-05-05催款CW-05-06帳齡分析及壞帳準(zhǔn)備CW-07關(guān)于會(huì)計(jì)檔案CW-07-01整理、裝訂CW-07-02保管、歸檔CW-08關(guān)于支票CW-08-01申購CW-08-02申領(lǐng)CW-08-03保管CW-09關(guān)于現(xiàn)金結(jié)算CW-09-01收款CW-09-02提現(xiàn)CW-09-03付現(xiàn)CW-09-04帳簿登記與現(xiàn)金盤點(diǎn)CW-09-05現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表CW-10關(guān)于銀行結(jié)算CW-

3、10-01支票簽發(fā)CW-10-02印章管理CW-10-03銀行票據(jù)辦理CW-10-04帳簿登記CW-10-05銀行存款日?qǐng)?bào)表CW-10-06核對(duì)帳目CW-11關(guān)于財(cái)務(wù)預(yù)算分析CW-11-01預(yù)算差異分析CW-11-02執(zhí)行結(jié)果分析CW-12關(guān)于財(cái)務(wù)計(jì)劃分析CW-12-01實(shí)施分析CW-12-02執(zhí)行結(jié)果分析CW-13關(guān)于成本預(yù)測(cè)分析CW-13-01結(jié)構(gòu)分析CW-13-02控制分析CW-13-03結(jié)果分析CW-14關(guān)于費(fèi)用分析CW-14-01制造費(fèi)用分析CW-14-02銷售費(fèi)用分析CW-14-03管理費(fèi)用分析CW-14-04財(cái)務(wù)費(fèi)用分析CW-15關(guān)于成本分析CW-15-01人力（勞動(dòng)）成本分析C

4、W-15-02比價(jià)分析CW-15-03銷售成本分析CW-15-04主營業(yè)務(wù)資金利潤率分析CW-15-05輔營業(yè)務(wù)綜合成本分析CW-15-06輔營業(yè)務(wù)資金利潤率分析CW-15-07原料、輔料成本分析CW-15-08單位產(chǎn)品費(fèi)用率分析CW-16關(guān)于報(bào)表分析CW-16-01財(cái)務(wù)報(bào)表綜合分析CW-16-02管理報(bào)表分析CW-17關(guān)于重大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)財(cái)務(wù)分析CW-17-01企業(yè)合并CW-17-03兼并CW-17-02企業(yè)上市CW-17-04出租、轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)CW-17-05大型投招標(biāo)活動(dòng)CW-18專項(xiàng)資金使用及其結(jié)果分析CW-19關(guān)于預(yù)算CW-19-01年度預(yù)算CW-19-01A準(zhǔn)備CW-19-01B調(diào)整CW-

5、19-01C匯總CW-19-01D分解下達(dá)CW-19-02月度預(yù)算CW-19-02A調(diào)整CW-19-02B下達(dá)CW-19-03執(zhí)行結(jié)果統(tǒng)計(jì)CW-20關(guān)于計(jì)劃CW-20-01擬定CW-20-02批準(zhǔn)實(shí)施CW-20-03施行結(jié)果CW-21關(guān)于商務(wù)審核CW-21-01經(jīng)濟(jì)合同CW-21-01A范本擬定CW-21-01B合法性審核CW-21-02商務(wù)活動(dòng)計(jì)劃審核CW-21-02A大型考察CW-21-02B大型會(huì)議CW-21-03固定資產(chǎn)CW-21-03A購置方案CW-21-03B處理方案CW-22關(guān)于信用控制CW-22-01供貨方CW-22-01A信用審核CW-22-01B信用等級(jí)的評(píng)定CW-22-0

6、2客戶CW-22-02A信用證證件審核CW-22-02B信用等級(jí)審核CW-22-02C信用等級(jí)評(píng)估CW-22-03應(yīng)收帳款的審核批準(zhǔn)CW-23關(guān)于固定資產(chǎn) CW-23-01臺(tái)帳建立與登記CW-23-02編號(hào)、建卡CW-23-03資產(chǎn)核定CW-23-04報(bào)表編制CW-23-05使用效果分析CW-23-06保險(xiǎn)辦理CW-23-07日常養(yǎng)護(hù)CW-23-08報(bào)修、毀損處理CW-24關(guān)于在用物資CW-24-01帳目的登記CW-24-02定期核對(duì)CW-24-03移交手續(xù)CW-24-04報(bào)失、報(bào)損CW-25 關(guān)于商品、材料物資CW-25-01入庫CW-25-01出庫CW-25-02倉儲(chǔ)管理CW-25-03合

7、理庫存分析CW-25-04庫存預(yù)警采購申請(qǐng)CW-26關(guān)于財(cái)務(wù)盤點(diǎn)CW-26-01財(cái)務(wù)盤點(diǎn)CW-26-02在用物資盤點(diǎn)CW-26-03商品盤點(diǎn)CW-27關(guān)于驗(yàn)收CW-27-01驗(yàn)收程序CW-27-02驗(yàn)收人員CW-27-03驗(yàn)收結(jié)果處理財(cái)務(wù)系統(tǒng)管理模式調(diào)研提綱（集團(tuán)CS-）一、 集團(tuán)財(cái)務(wù)系統(tǒng)：部門名稱： 上級(jí)部門 下級(jí)部門： 是否下設(shè)財(cái)務(wù)總監(jiān)：是否各分支機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)系統(tǒng)是否納入企業(yè)集團(tuán)總公司財(cái)務(wù)系統(tǒng)管轄：是否若納入集團(tuán)財(cái)務(wù)系統(tǒng)管轄：（請(qǐng)附圖）分級(jí)企業(yè)的財(cái)務(wù)系統(tǒng)是否獨(dú)立核算：是否分級(jí)企業(yè)主管會(huì)計(jì)是否是總公司委派 ：是否集團(tuán)財(cái)務(wù)系統(tǒng)工資總額是多少 集團(tuán)年生產(chǎn)量多少 集團(tuán)年銷售量多少 二、 部門職能：1

8、是否對(duì)集團(tuán)企業(yè)成員的生產(chǎn)成本納入集團(tuán)財(cái)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一核算：是否2集團(tuán)財(cái)務(wù)系統(tǒng)通過什么方式了解集體的生產(chǎn)經(jīng)營狀態(tài)：報(bào)表 電子文檔 其他方式： 3.每日的生產(chǎn)、銷售、經(jīng)營、進(jìn)度是否納入電算化管理：是否 4.每日的生產(chǎn)量、庫存量、銷售量是否呈報(bào)總經(jīng)理審核：是否5.企業(yè)現(xiàn)有的財(cái)務(wù)制度名稱（或者電子文檔）是：A文件名稱及文件編號(hào) B文件名稱及文件編號(hào) C 文件名稱及文件編號(hào) D文件名稱及文件編號(hào) E文件名稱及文件編號(hào) 6.企業(yè)目前尚缺那些相關(guān)制度及文件： 7.企業(yè)財(cái)務(wù)系統(tǒng)機(jī)構(gòu)圖：有無（請(qǐng)附圖）8.企業(yè)財(cái)務(wù)制度實(shí)際執(zhí)行情況: a.有效b.一般 c.困難 d. 建議乙方的提供文件名稱： 三、會(huì)計(jì)1.財(cái)務(wù)年度預(yù)算

9、執(zhí)行情況的統(tǒng)計(jì)和管理：有無甲方相關(guān)制度或文件名稱： 文件編號(hào) 實(shí)際執(zhí)行情況: a.有效： b.一般c.困難 d.未執(zhí)行是否需要相關(guān)培訓(xùn)：有無制度履行是否需建立相關(guān)的監(jiān)督機(jī)制：有無相應(yīng)的機(jī)構(gòu)圖 甲方要求： 2.財(cái)務(wù)年度預(yù)算調(diào)整的組織工作：有無甲方相關(guān)制度：有無甲方相關(guān)文件名稱 文件編號(hào)或位置 3.財(cái)務(wù)計(jì)劃的擬定：有無企業(yè)執(zhí)行財(cái)務(wù)計(jì)劃情況: a.有效： b.一般： c.困難： d.未執(zhí)行4.財(cái)務(wù)計(jì)劃指標(biāo)分配的組織工作請(qǐng)附：計(jì)劃指標(biāo)分配表和說明實(shí)際執(zhí)行情況: a.有效 b.一般 c.困難 d.未執(zhí)行甲方要求： 5.財(cái)務(wù)年度計(jì)劃的分解：有無甲方相關(guān)制度：有無實(shí)際執(zhí)行情況: b.一般 c.困難 d.未執(zhí)

10、行有什么難題，舉事例說明： 6.財(cái)務(wù)年度計(jì)劃執(zhí)行情況的統(tǒng)計(jì)和管理：有無實(shí)際執(zhí)行情況: b.一般 c.困難 d.未執(zhí)行7.財(cái)務(wù)年度計(jì)劃調(diào)整的組織工作：有無財(cái)務(wù)年度計(jì)劃調(diào)整的制度：有無實(shí)際執(zhí)行情況: b.一般 c.困難 d.未執(zhí)行8.財(cái)務(wù)賬項(xiàng)的核算和管理：有無當(dāng)前負(fù)責(zé)部門 責(zé)任崗位 9.編制會(huì)計(jì)報(bào)表，為生產(chǎn)和經(jīng)營提供及時(shí)準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)：有無甲方的特殊要求： 10.調(diào)帳和查帳：有無11.內(nèi)部核算和報(bào)表：有無12.參與產(chǎn)品定價(jià)和調(diào)價(jià)：有無13. 參與各種費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)指標(biāo)的擬定和管理：有無14. 參與各種成本計(jì)劃和管理：有無15.合理避稅的計(jì)劃擬訂和實(shí)施：有無16.擬定利潤分配方案：有無17.磨賬賬務(wù)處理：有無

11、 18.會(huì)計(jì)資料的立卷、歸檔：有無 19.會(huì)計(jì)電算化的運(yùn)用和管理：有無20.輔營業(yè)務(wù)帳項(xiàng)審核：a) .組織和實(shí)施內(nèi)部審計(jì)：是否b) 外加工賬務(wù)審核：是否c) 輔營業(yè)務(wù)賬項(xiàng)審核：是否21.組織和實(shí)施財(cái)務(wù)盤點(diǎn)：是否. 22.組織和實(shí)施財(cái)務(wù)檢查：是否23組織和實(shí)施內(nèi)部審計(jì)：是否四、出納1 申購發(fā)票、支票：是否2 開具發(fā)票、支票：是無3 保管發(fā)票、支票：是無4 識(shí)別現(xiàn)金和審核票據(jù)：是無5 收款、付款：是無6 存款、提款：有無7 收支外匯：有無8.辦理各項(xiàng)報(bào)銷業(yè)務(wù)：有無9.產(chǎn)品銷售的財(cái)務(wù)結(jié)算：有無10.行日記賬的記賬和結(jié)賬：有無11.每天進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn)、報(bào)現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表：有無12.隨時(shí)查詢銀行存款余額：有無1

12、3.發(fā)放工資、獎(jiǎng)金、紅利：有無14.磨賬的款項(xiàng)收支：有無15.填制記賬憑證：有無16.辦理借款手續(xù)：有無17.現(xiàn)金日記賬的記賬和結(jié)賬：有無18.銀行日記賬的記賬和結(jié)賬：有無19.每月同銀行對(duì)賬：是否20.每天進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn)、報(bào)現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表：是否21.保管現(xiàn)金：有無五、財(cái)務(wù)分析企業(yè)負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)分析的部門 ；企業(yè)財(cái)務(wù)分析有無培訓(xùn)要求：有無董事長、總經(jīng)理是否經(jīng)常過問各類財(cái)務(wù)分析結(jié)果：是否通過什么方過問財(cái)務(wù)分析：電子文檔 書面呈報(bào) 口頭匯報(bào)（一）對(duì)生產(chǎn)運(yùn)營狀況進(jìn)行財(cái)務(wù)預(yù)算、審核分析：是否進(jìn)行財(cái)務(wù)預(yù)算、審核分析有無困難：有無甲方要求： （二）對(duì)財(cái)務(wù)預(yù)算實(shí)施分析：是否進(jìn)行財(cái)務(wù)預(yù)算實(shí)施分析有無困難：有無甲方要求：

13、附：詳述或圖 （三）對(duì)財(cái)務(wù)預(yù)算結(jié)果分析：是否進(jìn)行財(cái)務(wù)預(yù)算結(jié)果分析有無困難：有無甲方要求： 附后詳述或圖 相關(guān)數(shù)據(jù)和事例： 附：詳述或圖 （四）財(cái)務(wù)計(jì)劃審核分析：是否進(jìn)行財(cái)務(wù)計(jì)劃審核分析有無困難：有無甲方要求： （五）財(cái)務(wù)計(jì)劃實(shí)施分析：是否進(jìn)行財(cái)務(wù)計(jì)劃實(shí)施分析有無困難：有無甲方要求： 事例： （六）財(cái)務(wù)計(jì)劃結(jié)果分析：是否進(jìn)行財(cái)務(wù)計(jì)劃結(jié)果分析有無困難：有無甲方要求： 財(cái)務(wù)報(bào)表綜合分析：有無 財(cái)務(wù)檢查結(jié)果分析：有無財(cái)務(wù)審計(jì)結(jié)果分析：有無 專項(xiàng)資金使用及其結(jié)果分析：有無（七）成本預(yù)測(cè)分析：有無進(jìn)行成本預(yù)算分析有無困難：有無甲方要求： （八）成本結(jié)構(gòu)分析：有無進(jìn)行成本結(jié)構(gòu)分析有無困難：有無是否需要培訓(xùn)：

14、是否甲方要求： 附：詳述或附圖 相關(guān)數(shù)據(jù)和事例： （九）成本控制分析：有無進(jìn)行成本控制有無困難：有無甲方要求： 企業(yè)現(xiàn)存的成本漏洞有那些： 減低企業(yè)生產(chǎn)、流通成本的出路有那些： （十）成本結(jié)果分析：有無生產(chǎn)費(fèi)用分析：有無 包裝費(fèi)用分析：有無 采購費(fèi)用分析：有無 單位產(chǎn)品費(fèi)用率分析：有無倉儲(chǔ)費(fèi)用分析有：有無 運(yùn)輸費(fèi)用分析有：有無 銷售費(fèi)用分析：有無 服務(wù)費(fèi)用分析：有無維修費(fèi)用分析：有無 綜合費(fèi)用分析：有無購置費(fèi)用分析：有無 公關(guān)費(fèi)用分析相關(guān)檢查：有無人力培養(yǎng)費(fèi)用分析：有無 人力招聘費(fèi)用分析有：有無工資費(fèi)用分析：有無 人力（勞動(dòng)）成本分析：有無外加工費(fèi)用分析：有無 折舊費(fèi)用分析：有無是否需要相關(guān)培

15、訓(xùn)：有無 資產(chǎn)租賃費(fèi)用分析：有無管理費(fèi)用分析：有無 綜合費(fèi)用分析：有無甲方要求： （十一）產(chǎn)品科研開發(fā)費(fèi)用分析：有無甲方要求： （十二）廣告費(fèi)用分析：有無當(dāng)前負(fù)責(zé)部門 責(zé)任崗位 相關(guān)數(shù)據(jù)（ ）事例： 甲方要求： （十三）資金利用率分析：有無當(dāng)前負(fù)責(zé)部門 責(zé)任崗位 （十四）人力勞動(dòng)成本分析：有無（十五）借款利息分析：有無（十六）比價(jià)分析：有無（十七）輔營業(yè)務(wù)綜合成本分析：有無（十八）輔營業(yè)務(wù)資金利潤率分析：有無（十九）重大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)財(cái)務(wù)分析：三、 財(cái)務(wù)管理（一）集團(tuán)企業(yè)各級(jí)財(cái)務(wù)部門的管理制度企業(yè)有關(guān)財(cái)務(wù)管理的規(guī)定有那些： 企業(yè)負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)管理的部門是： 企業(yè)財(cái)務(wù)人員是否經(jīng)過嚴(yán)格的培訓(xùn)：有無企業(yè)財(cái)務(wù)在那

16、些方面需求指導(dǎo)：制度問題 管轄權(quán)問題 人力資源問題 領(lǐng)導(dǎo)間扯皮問題（二）、財(cái)務(wù)核算1 調(diào)賬和查賬2 內(nèi)部核算和報(bào)表3 參與產(chǎn)品定價(jià)和調(diào)價(jià)甲方要求： 4 各種費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)、指標(biāo)的擬定和管理甲方相關(guān)制度甲方要求： 5 各種成本計(jì)劃和管理甲方要求： 6.合理避稅的計(jì)劃擬定和實(shí)施：有無7.會(huì)計(jì)電算化的運(yùn)用和管理：有無8.集團(tuán)企業(yè)各級(jí)財(cái)務(wù)部門在業(yè)務(wù)上是怎么進(jìn)行對(duì)接的9.大企業(yè)的資金運(yùn)作有什么特殊性 10.管轄權(quán)設(shè)在那一級(jí)的財(cái)務(wù)部門：總公司 上一級(jí)公司 同一級(jí)公司 四、物資管理1 物資帳目的登記：有無2 物資帳目的定期核對(duì)：有無3 物資的存放：有無4 物資的折舊：有無5 物資的養(yǎng)護(hù)：有無6 物資的報(bào)失、報(bào)損：

17、有無7 固定資產(chǎn)的核定：有無8 編制固定資產(chǎn)報(bào)表：有無9 固定資產(chǎn)的清查盤點(diǎn)：有無10 固定資產(chǎn)使用效果分析：有無11 固定資產(chǎn)的編號(hào)、建卡：有無12 固定資產(chǎn)臺(tái)帳的登記：有無13 固定資產(chǎn)有關(guān)保險(xiǎn)手續(xù)的辦理：有無14 在用物資臺(tái)帳的登記：有無15 在用物資領(lǐng)用登記：有無16 在用物資的清查盤點(diǎn)：有無17 在用物資移交手續(xù)的辦理：有無18 在用物資報(bào)損、報(bào)失處理：有無19 到貨物資合同審核：有無20 到貨物資驗(yàn)收的組織工作：有無21 入庫物資搬運(yùn)：有無22 出庫物資搬運(yùn)：有無23 物資的定盤點(diǎn)：有無24 物資的出庫登記：有無25 合理庫存分析26 庫存預(yù)警采購申請(qǐng)：有無五、商務(wù)審核1 專項(xiàng)審核

18、：有無2 商務(wù)合同審核：有無3 商務(wù)活動(dòng)計(jì)劃審核：有無4 企業(yè)社會(huì)活動(dòng)費(fèi)用審核：有無5 企業(yè)項(xiàng)目費(fèi)用審核：有無6 企業(yè)培訓(xùn)費(fèi)用審核：有無7 審核固定資產(chǎn)購置、處理方案：有無8 審核大型考察和大型會(huì)議費(fèi)用預(yù)算針對(duì)上述八項(xiàng)審核甲方要求： 六、信用控制1 供貨方信用審核和實(shí)際信用等級(jí)的評(píng)定：有無甲方要求： 2 客戶信用等級(jí)審核和認(rèn)定：有無3 本企業(yè)信用申辦及證照辦理：有無4 客戶信用證證件審核：有無5 應(yīng)收帳款的審核批準(zhǔn)：有無6 信用合同的簽定：有無財(cái)務(wù)系統(tǒng)管理模式調(diào)研提綱（CS-）一、企業(yè)財(cái)務(wù)系統(tǒng)：部門名稱： 上級(jí)部門 下級(jí)部門： 是否下設(shè)財(cái)務(wù)總監(jiān)：是否各分支機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)系統(tǒng)是否納入企業(yè)集團(tuán)總公司財(cái)

19、務(wù)系統(tǒng)管轄：是否企業(yè)財(cái)務(wù)系統(tǒng)機(jī)構(gòu)圖：（請(qǐng)附圖）分公司的財(cái)務(wù)系統(tǒng)是否獨(dú)立核算：是否分公司主管會(huì)計(jì)是否是總公司委派 ：是否本企業(yè)工資總額是多少 年生產(chǎn)量多少 年銷售量多少 二、部門職能：1是否對(duì)集團(tuán)企業(yè)成員的生產(chǎn)成本納入集團(tuán)財(cái)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一核算：是否2集團(tuán)財(cái)務(wù)系統(tǒng)通過什么方式了解集體的生產(chǎn)經(jīng)營狀態(tài)：報(bào)表 電子文檔 其他方式： 3.每日的生產(chǎn)、銷售、經(jīng)營、進(jìn)度是否納入電算化管理：是否 4.每日的生產(chǎn)量、庫存量、銷售量是否呈報(bào)總經(jīng)理審核：是否5.企業(yè)現(xiàn)有的財(cái)務(wù)制度名稱（或者電子文檔）是：A文件名稱及文件編號(hào) B文件名稱及文件編號(hào) C 文件名稱及文件編號(hào) D文件名稱及文件編號(hào) E文件名稱及文件編號(hào) 6.企業(yè)

20、目前尚缺那些相關(guān)制度及文件： 7.企業(yè)財(cái)務(wù)系統(tǒng)機(jī)構(gòu)圖：有無（請(qǐng)附圖）8.企業(yè)財(cái)務(wù)制度實(shí)際執(zhí)行情況: a.有效b.一般 c.困難 d. 建議乙方的提供文件名稱： 三、會(huì)計(jì)1.財(cái)務(wù)年度預(yù)算執(zhí)行情況的統(tǒng)計(jì)和管理：有無甲方相關(guān)制度或文件名稱： 文件編號(hào) 實(shí)際執(zhí)行情況: a.有效： b.一般c.困難 d.未執(zhí)行是否需要相關(guān)培訓(xùn)：有無制度履行是否需建立相關(guān)的監(jiān)督機(jī)制：有無相應(yīng)的機(jī)構(gòu)圖 甲方要求： 2.財(cái)務(wù)年度預(yù)算調(diào)整的組織工作：有無甲方相關(guān)制度：有無甲方相關(guān)文件名稱 文件編號(hào)或位置 3.財(cái)務(wù)計(jì)劃的擬定：有無企業(yè)執(zhí)行財(cái)務(wù)計(jì)劃情況: a.有效： b.一般： c.困難： d.未執(zhí)行4.財(cái)務(wù)計(jì)劃指標(biāo)分配的組織工作

21、請(qǐng)附：計(jì)劃指標(biāo)分配表和說明實(shí)際執(zhí)行情況: a.有效 b.一般 c.困難 d.未執(zhí)行甲方要求： 5.財(cái)務(wù)年度計(jì)劃的分解：有無甲方相關(guān)制度：有無實(shí)際執(zhí)行情況: b.一般 c.困難 d.未執(zhí)行有什么難題，舉事例說明： 6.財(cái)務(wù)年度計(jì)劃執(zhí)行情況的統(tǒng)計(jì)和管理：有無實(shí)際執(zhí)行情況: b.一般 c.困難 d.未執(zhí)行7.財(cái)務(wù)年度計(jì)劃調(diào)整的組織工作：有無財(cái)務(wù)年度計(jì)劃調(diào)整的制度：有無實(shí)際執(zhí)行情況: b.一般 c.困難 d.未執(zhí)行8.財(cái)務(wù)賬項(xiàng)的核算和管理：有無當(dāng)前負(fù)責(zé)部門 責(zé)任崗位 9.編制會(huì)計(jì)報(bào)表，為生產(chǎn)和經(jīng)營提供及時(shí)準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)：有無甲方的特殊要求： 10.調(diào)帳和查帳：有無11.內(nèi)部核算和報(bào)表：有無12.參與產(chǎn)品定

22、價(jià)和調(diào)價(jià)：有無13. 參與各種費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)指標(biāo)的擬定和管理：有無14. 參與各種成本計(jì)劃和管理：有無15.合理避稅的計(jì)劃擬訂和實(shí)施：有無16.擬定利潤分配方案：有無17.磨賬賬務(wù)處理：有無 18.會(huì)計(jì)資料的立卷、歸檔：有無 19.會(huì)計(jì)電算化的運(yùn)用和管理：有無20.輔營業(yè)務(wù)帳項(xiàng)審核：d) .組織和實(shí)施內(nèi)部審計(jì)：是否e) 外加工賬務(wù)審核：是否f) 輔營業(yè)務(wù)賬項(xiàng)審核：是否21.組織和實(shí)施財(cái)務(wù)盤點(diǎn)：是否. 22.組織和實(shí)施財(cái)務(wù)檢查：是否23組織和實(shí)施內(nèi)部審計(jì)：是否四、出納1.申購發(fā)票、支票：是否2.開具發(fā)票、支票：是無3.保管發(fā)票、支票：是無4.識(shí)別現(xiàn)金和審核票據(jù)：是無5.收款、付款：是無6.存款、提款：

23、有無7.收支外匯：有無8.辦理各項(xiàng)報(bào)銷業(yè)務(wù)：有無9.產(chǎn)品銷售的財(cái)務(wù)結(jié)算：有無10.行日記賬的記賬和結(jié)賬：有無11.每天進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn)、報(bào)現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表：有無12.隨時(shí)查詢銀行存款余額：有無13.發(fā)放工資、獎(jiǎng)金、紅利：有無14.磨賬的款項(xiàng)收支：有無15.填制記賬憑證：有無16.辦理借款手續(xù)：有無17.現(xiàn)金日記賬的記賬和結(jié)賬：有無18.銀行日記賬的記賬和結(jié)賬：有無19.每月同銀行對(duì)賬：是否20.每天進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn)、報(bào)現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表：是否21.保管現(xiàn)金：有無五、財(cái)務(wù)分析企業(yè)負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)分析的部門 ；企業(yè)財(cái)務(wù)分析有無培訓(xùn)要求：有無董事長、總經(jīng)理是否經(jīng)常過問各類財(cái)務(wù)分析結(jié)果：是否通過什么方過問財(cái)務(wù)分析：電子文檔 書面呈

24、報(bào) 口頭匯報(bào)（一）對(duì)生產(chǎn)運(yùn)營狀況進(jìn)行財(cái)務(wù)預(yù)算、審核分析：是否進(jìn)行財(cái)務(wù)預(yù)算、審核分析有無困難：有無甲方要求： （二）對(duì)財(cái)務(wù)預(yù)算實(shí)施分析：是否進(jìn)行財(cái)務(wù)預(yù)算實(shí)施分析有無困難：有無甲方要求： 附：詳述或圖 （三）對(duì)財(cái)務(wù)預(yù)算結(jié)果分析：是否進(jìn)行財(cái)務(wù)預(yù)算結(jié)果分析有無困難：有無甲方要求： 附后詳述或圖 相關(guān)數(shù)據(jù)和事例： 附：詳述或圖 （四）財(cái)務(wù)計(jì)劃審核分析：是否進(jìn)行財(cái)務(wù)計(jì)劃審核分析有無困難：有無甲方要求： （五）財(cái)務(wù)計(jì)劃實(shí)施分析：是否進(jìn)行財(cái)務(wù)計(jì)劃實(shí)施分析有無困難：有無甲方要求： 事例： （六）財(cái)務(wù)計(jì)劃結(jié)果分析：是否進(jìn)行財(cái)務(wù)計(jì)劃結(jié)果分析有無困難：有無甲方要求： 財(cái)務(wù)報(bào)表綜合分析：有無 財(cái)務(wù)檢查結(jié)果分析：有無財(cái)務(wù)

25、審計(jì)結(jié)果分析：有無 專項(xiàng)資金使用及其結(jié)果分析：有無（七）成本預(yù)測(cè)分析：有無進(jìn)行成本預(yù)算分析有無困難：有無甲方要求： （八）成本結(jié)構(gòu)分析：有無進(jìn)行成本結(jié)構(gòu)分析有無困難：有無是否需要培訓(xùn)：是否甲方要求： 附：詳述或附圖 相關(guān)數(shù)據(jù)和事例： （九）成本控制分析：有無進(jìn)行成本控制有無困難：有無甲方要求： 企業(yè)現(xiàn)存的成本漏洞有那些： 減低企業(yè)生產(chǎn)、流通成本的出路有那些： （十）成本結(jié)果分析：有無生產(chǎn)費(fèi)用分析：有無 包裝費(fèi)用分析：有無 采購費(fèi)用分析：有無 單位產(chǎn)品費(fèi)用率分析：有無倉儲(chǔ)費(fèi)用分析有：有無 運(yùn)輸費(fèi)用分析有：有無 銷售費(fèi)用分析：有無 服務(wù)費(fèi)用分析：有無維修費(fèi)用分析：有無 綜合費(fèi)用分析：有無購置費(fèi)用分

26、析：有無 公關(guān)費(fèi)用分析相關(guān)檢查：有無人力培養(yǎng)費(fèi)用分析：有無 人力招聘費(fèi)用分析有：有無工資費(fèi)用分析：有無 人力（勞動(dòng)）成本分析：有無外加工費(fèi)用分析：有無 折舊費(fèi)用分析：有無是否需要相關(guān)培訓(xùn)：有無 資產(chǎn)租賃費(fèi)用分析：有無管理費(fèi)用分析：有無 綜合費(fèi)用分析：有無甲方要求： （十一）產(chǎn)品科研開發(fā)費(fèi)用分析：有無甲方要求： （十二）廣告費(fèi)用分析：有無當(dāng)前負(fù)責(zé)部門 責(zé)任崗位 相關(guān)數(shù)據(jù)（ ）事例： 甲方要求： （十三）資金利用率分析：有無當(dāng)前負(fù)責(zé)部門 責(zé)任崗位 （十四）人力勞動(dòng)成本分析：有無（十五）借款利息分析：有無（十六）比價(jià)分析：有無（十七）輔營業(yè)務(wù)綜合成本分析：有無（十八）輔營業(yè)務(wù)資金利潤率分析：有無（十九）重大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)財(cái)務(wù)分析：四、 財(cái)務(wù)管理（一）企業(yè)各級(jí)財(cái)務(wù)部門的管理制度企業(yè)有關(guān)財(cái)務(wù)管