ERPMRP管理管理系統(tǒng)詳細(xì)解決方案

1、（ERPMRP管理）管理系統(tǒng)詳細(xì)解決方案X公司ERPf理系統(tǒng)詳細(xì)解決方案文檔作者：創(chuàng)建日期：確認(rèn)日期：控制編碼：當(dāng)前版本：審批簽字：X公司項目經(jīng)理A公司項目經(jīng)理拷貝數(shù)量文檔控制更改記錄審閱分發(fā)人員日期作者版本更改參考姓名職位簽字編碼姓名地點和位置1234目錄文檔控制ii更改i己錄ii審閱ii概述1目標(biāo)1相關(guān)文檔1ERP總體實施架構(gòu)2總體實施目標(biāo)2X公司目前的組織結(jié)構(gòu)3ERP對應(yīng)的組織結(jié)構(gòu)設(shè)置3未來業(yè)務(wù)集成模式5制造業(yè)務(wù)5需求計劃錄入和生產(chǎn)分解5需求變更6未按期完成計劃調(diào)整6壓縮計劃周期的計劃調(diào)整6應(yīng)急采購計劃7新品計劃7計劃需求的沖減8生產(chǎn)計劃的接收和執(zhí)行8加工件跨分廠的生產(chǎn)工序轉(zhuǎn)移9產(chǎn)品完工

2、入庫業(yè)務(wù)10產(chǎn)品完工入庫業(yè)務(wù)（有特殊跟蹤）11生產(chǎn)過程中自制件檢驗不合格的業(yè)務(wù)處理11物料清單和工藝路線建立13替代物料的處理14設(shè)計更改14改制生產(chǎn)計劃下達(dá)15返修業(yè)務(wù)的跟蹤和處理16拆車業(yè)務(wù)的跟蹤和處理16生產(chǎn)過程中采購件發(fā)現(xiàn)不合格品的處置16產(chǎn)品中采購件供應(yīng)商的跟蹤業(yè)務(wù)17銷售業(yè)務(wù)18客戶和銷售訂單維護18銷售收款18發(fā)車19銷售退貨20產(chǎn)品配置20實現(xiàn)方法21服務(wù)業(yè)務(wù)21財務(wù)部分23總帳業(yè)務(wù)23會計制度23帳簿設(shè)計23會計周期24會計科目結(jié)構(gòu)25憑證分類及來源25會計憑證錄入26憑證審核、調(diào)整、過帳27記帳本位幣28功能分配29預(yù)算29財務(wù)分析31應(yīng)付業(yè)務(wù)32供應(yīng)商管理32供應(yīng)商的統(tǒng)一

3、命名與編碼規(guī)則33供應(yīng)商地點33供應(yīng)商類型33供應(yīng)商其他信息33發(fā)票管理34發(fā)票的確認(rèn)時間34發(fā)票的編碼方式34材料采購管理34方案評估36費用類易耗品采購36固定資產(chǎn)采購37員工、部門費用報銷管理38預(yù)付款管理38付款管理40外幣業(yè)務(wù)處理41應(yīng)收應(yīng)付抵帳業(yè)務(wù)41抹帳業(yè)務(wù)處理42應(yīng)收管理42事務(wù)處理類型42事務(wù)處理編號43客戶管理43收款管理45收款銀行管理46帳齡分析、查詢與報表48退貨管理49合同信息管理50現(xiàn)金管理52銀行對帳單管理52現(xiàn)金預(yù)測53固定資產(chǎn)管理55資產(chǎn)管理55資產(chǎn)分類的管理56資產(chǎn)位置、責(zé)任人57資產(chǎn)的地點管理57固定資產(chǎn)管理的管理員57固定資產(chǎn)編號57固定資產(chǎn)增加58購

4、入58在建工程轉(zhuǎn)入58有償轉(zhuǎn)入58無償轉(zhuǎn)入58在建工程管理59固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移61固定資產(chǎn)調(diào)整62固定資產(chǎn)折舊63固定資產(chǎn)報廢及盤盈、盤虧的處理63固定資產(chǎn)報廢及盤虧的處理64固定資產(chǎn)盤盈的處理65固定資產(chǎn)查詢和報表65固定資產(chǎn)系統(tǒng)與相關(guān)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)集成66采購業(yè)務(wù)67組織選項67采購代碼67采購人事67采購業(yè)務(wù)67采購接收入庫業(yè)務(wù)70采購?fù)藫Q貨業(yè)務(wù)71供應(yīng)商認(rèn)證評估73庫存解決方案75組織選項75計劃入出庫業(yè)務(wù)77退庫事務(wù)77雜項事務(wù)78庫存盤點80生產(chǎn)成本84業(yè)務(wù)需求84解決方案84成本采集86質(zhì)量解決方案89業(yè)務(wù)現(xiàn)狀89采購入庫檢驗：89過程的檢驗89成品的檢驗89問題與需求89解決方案89收

5、集計劃89規(guī)格定義90采購接收檢驗90生產(chǎn)檢驗90成品檢驗90未解決的問題91未解決的問題91概述目標(biāo)通過前期對X公司（以下簡稱X公司）的調(diào)研，同時結(jié)合ERP的管理思想、功能特點,共同構(gòu)成了該“詳細(xì)解決方案”。重點描述了X公司的財務(wù)方面、生產(chǎn)方面和分銷方面的業(yè)務(wù)流程和組織形式。該方案中，我們將明確：ERP總體實施構(gòu)架未來的業(yè)務(wù)模式相關(guān)文檔1 .項目實施目標(biāo)、范圍和里程碑2 .業(yè)務(wù)調(diào)研報告3 .總體解決方案ERP總體實施架構(gòu)總體實施目標(biāo)希望使用ERP系統(tǒng)以后，可以協(xié)助X公司建立一個以離散制造管理和標(biāo)準(zhǔn)成本管理為核心的管理體系，實現(xiàn)：建立一個從營銷訂單管理、采購管理、倉儲管理、生產(chǎn)管理、質(zhì)量控制到

6、財務(wù)管理實現(xiàn)全面集成的系統(tǒng)；財務(wù)上，滿足日常財務(wù)管理和會計核算的需求，并符合國家規(guī)定的財務(wù)規(guī)范；加強財務(wù)計劃和管理，實現(xiàn)財務(wù)預(yù)算管理和財務(wù)分析；規(guī)范庫存管理，增加庫存管理的透明度，降低庫存成本，與財務(wù)有效集成；規(guī)范采購流程，降低采購成本，與應(yīng)付帳款的有效集成；加強對生產(chǎn)過程的管理，對生產(chǎn)計劃、進(jìn)度、以及生產(chǎn)過程中的料、工、費信息進(jìn)行有效的跟蹤和控制，并準(zhǔn)確及時反映；加強對生產(chǎn)成本與核算的管理，及時準(zhǔn)確提供生產(chǎn)成本的動態(tài)信息；加強生產(chǎn)分析功能，能提供多角度、全方位的生產(chǎn)狀況查詢功能和報表；建立規(guī)范的質(zhì)量信息的管理、采集、分析體系；加強對各部門資產(chǎn)管理的力度，滿足財務(wù)對資產(chǎn)管理的需求；提供決策支持

7、信息。X公司目前的組織結(jié)構(gòu)ERP系統(tǒng)上線后的組織結(jié)構(gòu):ERP對應(yīng)的組織結(jié)構(gòu)設(shè)置在上圖中，有四部分不納入ERP管理的范圍：管理部、黨委工作部、投資發(fā)展部和廠辦。在財務(wù)上的對應(yīng)：在ERP中，財務(wù)科目結(jié)構(gòu)中有專門的“部門段”，它的設(shè)置反映了企業(yè)管理考核的明細(xì)程度?，F(xiàn)將為“營銷部”、“生產(chǎn)制造部”、“質(zhì)量部”、“財務(wù)部”、“技術(shù)開發(fā)部”、“管理部”、“黨委工作部”、“投資發(fā)展部”、“廠辦”和各分廠及所屬各部門（工作中心），在“部門段”分別設(shè)定會計科目。當(dāng)前“X公司”是“三個工廠三套帳”的模式，需要建立ERP中的“多組織”結(jié)構(gòu)。但是考慮到“X公司”未來的發(fā)展和組織結(jié)構(gòu)重組的需要，因此，將“X公司”設(shè)定為

8、“一個工廠三套帳”的模式。在生產(chǎn)管理上的對應(yīng)：在ERP系統(tǒng)中，需要設(shè)置“庫存組織”（工廠），在未來ERP系統(tǒng)中設(shè)置三個工廠，即：X公司、下料廠和底盤廠，但生產(chǎn)系統(tǒng)全部包含在X公司中。設(shè)定三個庫存組織，是為了滿足三套帳的需要設(shè)定的，但在實際生產(chǎn)中使用的是一個庫存組織-X公司，月末帳務(wù)處理用手工處理，。另外，在ERP生產(chǎn)管理模塊中，需要設(shè)立“部門（即工作中心）”。其中我們可以指定每個“部門”有哪些工人或哪些設(shè)備，可以把任務(wù)分配給某個部門，可以根據(jù)某個部門進(jìn)行能力平衡或考核等。只需要把與生產(chǎn)直接相關(guān)的部分設(shè)置成“部門”。在以后實際工作中將每個分廠設(shè)置成“部門組”未來業(yè)務(wù)集成模式制造業(yè)務(wù)需求計劃錄入和

9、生產(chǎn)分解業(yè)務(wù)分析：當(dāng)前X公司的產(chǎn)品在市場上供不應(yīng)求，客戶對產(chǎn)品的需求比較急，為滿足市場的要求，生產(chǎn)系統(tǒng)需要按銷售合同以及市場預(yù)測來組織生產(chǎn)。生產(chǎn)處計劃員：1 .依據(jù)財務(wù)部預(yù)算計劃處下發(fā)的三個月滾動計劃、備件生產(chǎn)計劃、三包計劃、應(yīng)急采購計劃（由需求部門書面提出采購請求）或臨時計劃調(diào)整，在ERP系統(tǒng)中錄入并維護主需求計劃，主需求計劃只維護一個；2 .根據(jù)主需求計劃，進(jìn)行生產(chǎn)能力檢查，若生產(chǎn)能力負(fù)荷不均衡，則調(diào)整需求計劃，并重新進(jìn)行生產(chǎn)能力檢查；若生產(chǎn)能力負(fù)荷均衡，則編制物料需求計劃；3 .檢查采購計劃的計劃信息，若采購計劃不能及時完成，則調(diào)整生產(chǎn)計劃，重新運算MRP;若采購能及時完成，則下達(dá)生產(chǎn)計

10、劃和采購計劃；4 .根據(jù)系統(tǒng)提示的生產(chǎn)計劃和采購計劃分別下達(dá)生產(chǎn)計劃和采購計劃；5 .運行“延期計劃報表”報表，打印延期計劃明細(xì)，監(jiān)督生產(chǎn)計劃執(zhí)行情況；6 .重新運算MRP,監(jiān)督計劃的執(zhí)行，并及時協(xié)調(diào)處理生產(chǎn)過程中出現(xiàn)的例外情況，并進(jìn)行計劃執(zhí)行情況分析；7 .打印當(dāng)天或第二天臨時增加的生產(chǎn)任務(wù)的派工單，并下發(fā)到相關(guān)分廠執(zhí)行；8 .一些庫存數(shù)據(jù)在MRP運算時不參與運算：廢品庫、成品寄銷庫、備件庫、三包庫。需求變更說明：需求變更包括：需求增加、需求減少和需求更改等。未按期完成計劃調(diào)整說明：提示信息出現(xiàn)在計劃員工作臺的例外信息中。壓縮計劃周期的計劃調(diào)整說明：提示信息出現(xiàn)在計劃員工作臺的例外信息中。應(yīng)

11、急采購計劃說明：生產(chǎn)處通過將應(yīng)急計劃維護進(jìn)主需求計劃來保持當(dāng)前的供應(yīng)與需求的平衡，運行MRP來監(jiān)督計劃的執(zhí)行;采購業(yè)務(wù)在采購申請下達(dá)時立即開始執(zhí)行。新品計劃說明：名詞解釋：車間帳務(wù)類是指生產(chǎn)任務(wù)的成本采集科目組合。1 .對于新品計劃，由于需要在生產(chǎn)過程中進(jìn)行單獨的成本核算，新品計劃在下達(dá)前，由財務(wù)部定義新品的車間帳務(wù)類；2 .生產(chǎn)處對新品的試制單獨維護一個主需求計劃；3 .由于新品在進(jìn)行生產(chǎn)計劃時，存在數(shù)據(jù)的不確定性，因此不能進(jìn)行粗能力平衡；4 .在運算MRP時，不考慮當(dāng)前的庫存數(shù)量、在制品數(shù)量和執(zhí)行的采購業(yè)務(wù)，下達(dá)生產(chǎn)任務(wù)按新品試制的車間帳務(wù)類進(jìn)行跟蹤處理;計劃需求的沖減說明：生產(chǎn)處計劃員根

12、據(jù)成品庫的發(fā)車日報表修改主需求計劃中的相關(guān)條目，修改的原則是：優(yōu)先修改主需求計劃中的日期最前的需求計劃。生產(chǎn)計劃的接收和執(zhí)行分廠根據(jù)生產(chǎn)處下達(dá)的生產(chǎn)任務(wù)，組織生產(chǎn)。分廠計劃員：1 .從系統(tǒng)中查詢計劃時間欄中需要執(zhí)行的加工任務(wù)，檢查工作中心的負(fù)荷情況；2 .若工作中心的生產(chǎn)能力負(fù)荷不均衡，在保證完工日期的情況下可以調(diào)整生產(chǎn)任務(wù)執(zhí)行的工作中心或生產(chǎn)任務(wù)執(zhí)行的設(shè)備，進(jìn)行計劃的拆分；當(dāng)生產(chǎn)能力嚴(yán)重不足時，應(yīng)當(dāng)通知生產(chǎn)處計劃員調(diào)整主需求計劃或相關(guān)作業(yè)計劃；3 .若工作中心的生產(chǎn)能力負(fù)荷均衡，第一道工序的分廠計劃員打印加工任務(wù)單，加工任務(wù)單隨生產(chǎn)件進(jìn)行轉(zhuǎn)移，相關(guān)分廠計劃員打印領(lǐng)料單；4 .將領(lǐng)料單下達(dá)給分

13、廠輔助人員組織備料；將加工任務(wù)單下達(dá)給工作中心組織生產(chǎn)；5 .根據(jù)生產(chǎn)人員的生產(chǎn)任務(wù)反饋，及時登錄生產(chǎn)任務(wù)的執(zhí)行結(jié)果，錄入工序資源工時、人工的實際工時和完成的實際數(shù)量，當(dāng)天的執(zhí)行情況必須當(dāng)天登錄；6 .若出現(xiàn)質(zhì)量問題，需要分別轉(zhuǎn)移，由分廠計劃員手工書寫一份加工任務(wù)單進(jìn)行分單跟蹤；7 .最后一道工序的分廠計劃員負(fù)責(zé)保管加工任務(wù)單，根據(jù)檢驗結(jié)果登錄質(zhì)量信息；8 .當(dāng)天打印第二天的加工任務(wù)單和領(lǐng)料單，下達(dá)給生產(chǎn)人員進(jìn)行生產(chǎn)；9 .對于分廠內(nèi)的互供件，產(chǎn)品完工、檢驗合格后由分廠計劃員辦理完工入庫事務(wù)，入分廠二級庫；10 .按天打印分廠二級倉庫的領(lǐng)料單、入庫單，并傳遞給財務(wù)部成本會計；分廠輔助工:1 .

14、依據(jù)領(lǐng)料單對倉庫發(fā)放的物料核對并簽收，并負(fù)責(zé)保管在分廠臨時存放的物料；2 .根據(jù)生產(chǎn)計劃，將物料及時發(fā)放給相關(guān)工作中心或生產(chǎn)人員；3 .根據(jù)工藝路線的要求，將加工件及時轉(zhuǎn)運到下道工序；4 .收集生產(chǎn)任務(wù)執(zhí)行情況，并將有關(guān)信息傳遞給本分廠計劃員；5 .根據(jù)工藝路線的要求，將加工件及時轉(zhuǎn)運到下道工序；生產(chǎn)人員：1 .接收分廠計劃員下達(dá)的生產(chǎn)任務(wù)，并根據(jù)任務(wù)向分廠輔助工要求備料；2 .進(jìn)行技術(shù)準(zhǔn)備，并組織生產(chǎn)；3 .工序完后如實填寫生產(chǎn)工時統(tǒng)計表，并將生產(chǎn)工時統(tǒng)計表經(jīng)分廠輔助工交分廠計劃員；物管處：1 .負(fù)責(zé)進(jìn)行備料并發(fā)料；2 .在ERP系統(tǒng)中登錄發(fā)料信息，并在領(lǐng)料單上簽字確認(rèn)；說明：1.對于分廠內(nèi)

15、部互供的加工件，在系統(tǒng)中設(shè)立分廠的二級倉庫作為分廠內(nèi)部互供的加工件完工倉庫，由分廠計劃員在ERP系統(tǒng)中登錄入庫事務(wù)，發(fā)料事務(wù)采用倒沖的方式進(jìn)行。加工件跨分廠的生產(chǎn)工序轉(zhuǎn)移業(yè)務(wù)分析：X公司當(dāng)前的生產(chǎn)過程由于歷史設(shè)備排布原因，存在部分加工件在兩個或多個分廠間加工才能完成的工藝排布問題。為滿足有效跟蹤和監(jiān)督加工件在分廠間的轉(zhuǎn)移交接和進(jìn)行分廠核算的需要，分廠間交接采用加工任務(wù)單作為交接憑據(jù)。上道工序分廠計劃員:1.根據(jù)加工人員的反饋在系統(tǒng)中登錄工序完成信息，將加工件信息移動到移動工步;上道工序分廠輔助工：1.根據(jù)產(chǎn)品工藝路線的要求，及時將加工件送入下道工序；下道工序分廠輔助工：1.根據(jù)加工任務(wù)單確認(rèn)加

16、工件的轉(zhuǎn)移時間、品種和數(shù)量；下道工序分廠計劃員：1.根據(jù)分廠輔助工的確認(rèn)結(jié)果，將加工件的信息從上道工序的移動工步轉(zhuǎn)移到本道工序的排隊工步;說明：各工序地檢驗按工序地檢驗要求進(jìn)行檢驗。產(chǎn)品完工入庫業(yè)務(wù)本業(yè)務(wù)不包含需要進(jìn)行序列號跟蹤的產(chǎn)品完工入庫業(yè)務(wù)。生產(chǎn)人員：1.生產(chǎn)任務(wù)完成后，根據(jù)加工任務(wù)單報檢；檢驗員：1 .根據(jù)生產(chǎn)人員的報檢要求進(jìn)行檢驗，檢驗合格后，在加工任務(wù)單上記錄檢驗合格信息；分廠輔助工：2 .根據(jù)檢驗結(jié)果和加工任務(wù)單，將檢驗合格的完工產(chǎn)品送入倉庫；3 .將經(jīng)倉庫保管員簽字確認(rèn)的加工任務(wù)單交給分廠計劃員；倉庫保管員：1 .根據(jù)加工任務(wù)單核對分廠輔助工送來的產(chǎn)品和產(chǎn)品數(shù)量，并在加工任務(wù)單

17、上簽字確認(rèn);2 .在ERP系統(tǒng)中記錄完工入庫信息，打印零部件入庫單（一份）交財務(wù)部;產(chǎn)品完工入庫業(yè)務(wù)（有特殊跟蹤）本業(yè)務(wù)針對需要進(jìn)行序列號跟蹤的加工件或產(chǎn)品的完工入庫。本業(yè)務(wù)處理與無特殊需求的產(chǎn)品完工入庫業(yè)務(wù)的處理的差異在于：倉庫保管員在登錄完工入庫事務(wù)時生成產(chǎn)品序列號，并對產(chǎn)品根據(jù)序列號做物理標(biāo)記。生產(chǎn)過程中自制件檢驗不合格的業(yè)務(wù)處理業(yè)務(wù)分析：X公司在生產(chǎn)過程中由于生產(chǎn)工藝的原因會出現(xiàn)產(chǎn)品不合格現(xiàn)象。質(zhì)量管理部門對產(chǎn)品質(zhì)量的監(jiān)控和管理依據(jù)產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行。由于產(chǎn)品產(chǎn)量大，對質(zhì)量數(shù)據(jù)的采集、分析和管理工作量較大。為解決質(zhì)量數(shù)據(jù)的采集、分析和管理的工作，在ERP系統(tǒng)中將記錄產(chǎn)品質(zhì)量數(shù)據(jù)。相關(guān)部門

18、在接到不合格信息進(jìn)行質(zhì)量處理時，應(yīng)當(dāng)在4小時內(nèi)給提出單位作出處理的回復(fù)意見。分廠計劃員：1.在發(fā)現(xiàn)加工件存在質(zhì)量問題時，將加工件信息移動到發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問題工序的拒絕工步；（注：拒絕表示發(fā)現(xiàn)加工件在該工序發(fā)現(xiàn)存在質(zhì)量問題，需要等待進(jìn)行質(zhì)量處理。）檢驗員：1 .對產(chǎn)品進(jìn)行檢驗，對不合格品記錄不合格品的質(zhì)量數(shù)據(jù)；2 .進(jìn)行初步判定，需要報廢的，判定報廢；不需要報廢的，判定責(zé)任單位或責(zé)任工序；3 .對返修后的產(chǎn)品進(jìn)行復(fù)檢，合格的填寫產(chǎn)品合格單，由分廠計劃員登錄加工任務(wù)單的執(zhí)行結(jié)果;需要報廢的判定報廢，由分廠計劃員登錄報廢信息；認(rèn)為可以申請讓步接收的，同意責(zé)任單位申請辦理讓步接收；分廠計劃員:1.根據(jù)檢驗結(jié)

19、果和檢驗員的判定，在系統(tǒng)中登錄不合格產(chǎn)品信息和不合格的技術(shù)參數(shù),并將不合格品信息移動到責(zé)任單位的責(zé)任工序的排隊工步；2.對檢驗員判定需要報廢的產(chǎn)品，在系統(tǒng)上登錄產(chǎn)品報廢信息;工藝處技術(shù)員：1.根據(jù)反饋的產(chǎn)品不合格信息，組織進(jìn)行技術(shù)分析，提出返修方案，由生產(chǎn)人員進(jìn)行返修;2.對于不能返修需要報廢的，判定報廢，由分廠計劃員登錄產(chǎn)品報廢信息;3.對責(zé)任單位提出的讓步接收申請進(jìn)行審核,不同意讓步接收的判定報廢,由責(zé)任單位計劃員登錄報廢信息；4.根據(jù)質(zhì)量部最終批準(zhǔn)的讓步接收的要求修改工藝數(shù)據(jù);研究所:1.對責(zé)任單位提出的讓步接收申請進(jìn)行審核,不同意讓步接收的判定報廢,由責(zé)任單位計劃員登錄報廢信息；2.根

20、據(jù)質(zhì)量部最終批準(zhǔn)的讓步接收的要求修改技術(shù)數(shù)據(jù);質(zhì)量部:1.對責(zé)任單位提出的讓步接收申請進(jìn)行審核,不同意讓步接收的判定報廢,由責(zé)任單位計劃員登錄報廢信息；同意的則由責(zé)任單位協(xié)調(diào)研究所、工藝處修改產(chǎn)品技術(shù)數(shù)據(jù);2.對質(zhì)量問題進(jìn)行質(zhì)量分析，判定質(zhì)量責(zé)任;責(zé)任單位計劃員:1 .根據(jù)判定結(jié)果，報廢的登錄產(chǎn)品報廢信息；返修的提出超定額用料計劃報生產(chǎn)處審批，并組織生產(chǎn)人員進(jìn)行返修;2 .根據(jù)復(fù)檢結(jié)果，報廢的登錄產(chǎn)品報廢信息；合格的登錄加工任務(wù)單的執(zhí)行結(jié)果，對于需要讓步接收的辦理讓步接收手續(xù)；3 .根據(jù)工藝處、研究所和質(zhì)量部對讓步接收申請的判定報廢的結(jié)果，在系統(tǒng)中登錄產(chǎn)品報廢信息；判定允許讓步接收的，在系統(tǒng)中

21、登錄加工任務(wù)單的執(zhí)行結(jié)果；物料清單和工藝路線建立研究所：1.完成產(chǎn)品設(shè)計后，將技術(shù)圖紙傳遞到工藝處進(jìn)行工藝設(shè)計；工藝處：1 .進(jìn)行工藝設(shè)計；2 .根據(jù)工藝設(shè)計的結(jié)果在ERP系統(tǒng)中創(chuàng)建工藝路線；3 .根據(jù)工藝生產(chǎn)的順序在ERP系統(tǒng)中創(chuàng)建物料清單；4 .對配置產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，由工藝處根據(jù)產(chǎn)品特點，構(gòu)建產(chǎn)品的配置產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，產(chǎn)品設(shè)置為模型，將構(gòu)成產(chǎn)品的部件建立為標(biāo)準(zhǔn)的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)；替代物料的處理針對X公司當(dāng)前存在大量的不同供應(yīng)廠家供應(yīng)的物料可以替代的處理情況，由于替代物料存在性能相同、安裝尺寸相同，可以直接替代的特點，該業(yè)務(wù)作如下處理：1. 將不同廠家提供的物料定義為一種物料編碼和物料名稱；2. 由采購部門定義

22、X公司物料編碼和供應(yīng)商物料名稱間的對應(yīng)關(guān)系；3. 生產(chǎn)處在作MRP計劃時按X公司物料編碼編制物料需求計劃并下達(dá)采購計劃；4. 供應(yīng)處根據(jù)采購計劃和采購協(xié)議的要求進(jìn)行采購計劃分配，執(zhí)行采購業(yè)務(wù)；在采購訂單上同時打印X公司的物料編碼和供應(yīng)商的物料名稱;5. 倉庫在接收時按X公司的物料編碼根據(jù)采購訂單接收；并對物料分供應(yīng)商進(jìn)行分類管理；6. 分廠在領(lǐng)料時，倉庫按同一物料發(fā)料，每次發(fā)料時優(yōu)先發(fā)放同一供應(yīng)商的物料；設(shè)計更改研究所：1.根據(jù)要求進(jìn)行產(chǎn)品設(shè)計更改；2 .下達(dá)更改通知給工藝處、生產(chǎn)制造部、相關(guān)分廠和其它相關(guān)部門，并進(jìn)行圖紙修改；在設(shè)計更改通知上要注明技術(shù)更改的項目、內(nèi)容和對在制品、庫存物資的明

23、確的處置意見；3 .對于被其他產(chǎn)品借用或借用其他產(chǎn)品的零件的更改，必須更改技術(shù)圖紙圖號；工藝處：1. 根據(jù)設(shè)計更改通知確認(rèn)修改產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和工藝路線的時間；2 .編制技術(shù)更改的產(chǎn)品工藝和對在制品、庫存物資的改制的產(chǎn)品工藝；3 .下達(dá)工藝更改通知和改制工藝給生產(chǎn)處、相關(guān)分廠和其他相關(guān)部門；并在ERP系統(tǒng)中維護物料主文件、物料清單和工藝路線；生產(chǎn)處：1 .確認(rèn)技術(shù)更改執(zhí)行的時間、范圍或產(chǎn)品批次；2 .根據(jù)技術(shù)部門提出的對在制品的處置意見，取消生產(chǎn)任務(wù)或下達(dá)改制生產(chǎn)任務(wù)；3 .重新運算MRP,進(jìn)行計劃分解，產(chǎn)生新生產(chǎn)計劃和采購計劃；4 .下達(dá)新的生產(chǎn)計劃和相關(guān)采購計劃。改制生產(chǎn)計劃下達(dá)改制生產(chǎn)計劃包括：

24、在制品、庫存物資的改制計劃工藝處:1 .根據(jù)研究所的技術(shù)人員提供的設(shè)計更改通知單或換件明細(xì)，下達(dá)改制的工藝文件和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)給生產(chǎn)處；生產(chǎn)處：1. 根據(jù)工藝處下達(dá)的改制工藝文件和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)在ERP系統(tǒng)中定義標(biāo)準(zhǔn)生產(chǎn)任務(wù)，任務(wù)對象為改制的目標(biāo)產(chǎn)品；工藝處：1. 根據(jù)生產(chǎn)處定義的相關(guān)任務(wù)，按改制工藝文件修改產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和工藝路線；生產(chǎn)處：2. 將定義的生成任務(wù)發(fā)放；3. 運算MRP,進(jìn)行計劃分解；4. 下達(dá)相關(guān)的生產(chǎn)計劃和采購計劃；返修業(yè)務(wù)的跟蹤和處理其他的特殊業(yè)務(wù)包括：返修業(yè)務(wù)、服務(wù)的拆車業(yè)務(wù)等的特殊業(yè)務(wù)跟蹤。說明：1. 對于返修業(yè)務(wù)的跟蹤和處理通過在系統(tǒng)中定義非標(biāo)的生產(chǎn)任務(wù)來處理；2. 返修的非標(biāo)任務(wù)的

25、目標(biāo)件為返修件本身；3. 返修件本身作為組件定義在組件明細(xì)中，其他在返修過程中需要領(lǐng)的件在組件明細(xì)中以正數(shù)定義，需要退回倉庫的件以負(fù)數(shù)定義；拆車業(yè)務(wù)的跟蹤和處理說明：1 .拆車業(yè)務(wù)指的是根據(jù)特殊的業(yè)務(wù)目的，從已經(jīng)完成的整車或部件上將部分零件或部件拆下來的業(yè)務(wù)過程，不包含再裝配的業(yè)務(wù)。2 .對拆車任務(wù)，若拆車后，整車不能保持完整狀態(tài)，非標(biāo)任務(wù)的目標(biāo)件為空；若拆車后，整車保持完整狀態(tài)，非標(biāo)任務(wù)的目標(biāo)件為產(chǎn)品本身；3 .從整車上拆下的件，以負(fù)數(shù)的形式定義在任務(wù)組件明細(xì)中；4 .對拆車的非標(biāo)任務(wù)完工時，將拆后的車入產(chǎn)成品待決庫，同時將拆車明細(xì)已書面形式提供給倉管員保管；5 .對拆后的車進(jìn)行再裝配參考返

26、修業(yè)務(wù)來處理；生產(chǎn)過程中采購件發(fā)現(xiàn)不合格品的處置在生產(chǎn)過程中，發(fā)現(xiàn)所領(lǐng)的物料存在不合格時，應(yīng)當(dāng)針對不同的情況進(jìn)行處理。對由于生產(chǎn)一線工人在生產(chǎn)過程中發(fā)生的采購件不合格，應(yīng)當(dāng)在分廠進(jìn)行報廢；對不是生產(chǎn)工人造成的，由分廠退回原領(lǐng)料的倉庫，換領(lǐng)合格的物料。以下流程重點描述后一種情況的業(yè)務(wù)處理。說明：1 .檢驗員根據(jù)生產(chǎn)工人的反饋，對發(fā)現(xiàn)的可能不合格的采購件進(jìn)行檢驗；2 .對退回倉庫的不合格件的處理，參見采購部分的換貨業(yè)務(wù)處理；3 .對退回件的再領(lǐng)料的處理，參見倉庫部分的計劃單據(jù)發(fā)料處理；4 .倉庫打印退貨單；倉庫保管員與分廠輔助工在退貨單上簽字確認(rèn)，并傳遞一份給財務(wù)部。產(chǎn)品中采購件供應(yīng)商的跟蹤業(yè)務(wù)業(yè)

27、務(wù)分析：為有效跟蹤和管理供應(yīng)商的產(chǎn)品質(zhì)量，加工對供應(yīng)商的管理和產(chǎn)品服務(wù)的管理，X公司需要對產(chǎn)品上的一些主要件進(jìn)行供應(yīng)商信息的跟蹤。解決方法：由整車（包括：底盤、整機）裝配或調(diào)試檢驗員在檢驗時進(jìn)行書面記錄質(zhì)量部、服務(wù)處和生產(chǎn)制造部：1.提供需要進(jìn)行跟蹤的零部件的信息要求；整車（包括底盤）裝配檢驗員、調(diào)試檢驗員：1. 檢驗時跟蹤并書面記錄需要跟蹤件的信息；2. 將檢驗員記錄的跟蹤件的信息的書面材料隨產(chǎn)品一起交入成品庫；服務(wù)處：1.在發(fā)車時從成品庫保管員手中取得跟蹤件的書面材料，并將信息登錄系統(tǒng)；銷售業(yè)務(wù)客戶和銷售訂單維護銷售員：1. 收集并向營銷部商務(wù)處匯報完整和準(zhǔn)確的客戶信息；營銷部商務(wù)處業(yè)務(wù)員

28、：1.根據(jù)銷售員提供的客戶信息，在ERP系統(tǒng)中維護客戶數(shù)據(jù)；2. 組織企業(yè)相關(guān)部門對客戶特殊需求的銷售訂單進(jìn)行合同評審；確定價格;銷售員：1.與客戶簽訂產(chǎn)品銷售合同；商務(wù)處業(yè)務(wù)員：1.將銷售合同輸入到ERP系統(tǒng)中;銷售收款營銷部商務(wù)處：1. 檢索符合收款條件的銷售合同，并根據(jù)欠款情況打印催款函；銷售員：1 .負(fù)責(zé)向客戶催款，根據(jù)客戶關(guān)系狀況和客戶欠款情況向客戶發(fā)送催款函；2. 收到客戶的付款后，將票據(jù)轉(zhuǎn)財務(wù)部；財務(wù)處：1. 對客戶付款票據(jù)進(jìn)行核對并進(jìn)行收款記帳；發(fā)車營銷部商務(wù)處：2. 檢索銷售合同，找出可以發(fā)貨的銷售合同；3. 根據(jù)銷售合同檢查客戶的付款情況，若付款不符合同規(guī)定，通知客戶付款；

29、4. 滿足發(fā)車條件則打印發(fā)車提單；發(fā)車輔助人員：1. 根據(jù)發(fā)車提單進(jìn)行發(fā)車準(zhǔn)備；并負(fù)責(zé)發(fā)車；成品庫保管員：2. 對于向最終用戶的發(fā)車，在ERP系統(tǒng)中登錄發(fā)車信息，記錄最終用戶的相關(guān)信息；3. 對向經(jīng)銷商的發(fā)車，在ERP系統(tǒng)中登錄庫存轉(zhuǎn)移信息，將產(chǎn)品從成品庫移動到經(jīng)銷商庫位。銷售退貨說明：1. 成品庫倉管員辦理退貨時，采用雜項接收的方式將退的成品入產(chǎn)成品待決庫；2. 財務(wù)部根據(jù)退貨批準(zhǔn)和退貨手續(xù)進(jìn)行財務(wù)帳務(wù)處理，如：計憑證、開紅票、退款等;產(chǎn)品配置工藝處：1. 負(fù)責(zé)建立產(chǎn)品配置的整體信息：模型BOM和工藝路線信息；2. 根據(jù)客戶需求進(jìn)行產(chǎn)品配置；3. 根據(jù)銷售訂單的配置產(chǎn)生用戶需求的產(chǎn)品配置；生

30、產(chǎn)處：1. 根據(jù)銷售訂單生成主需求計劃；2. 運行MRP,進(jìn)行計劃分解；3. 下達(dá)生產(chǎn)計劃和采購計劃；實現(xiàn)方法X公司的產(chǎn)品在生產(chǎn)過程中存在多層的產(chǎn)品配置現(xiàn)象。實現(xiàn)方法：將產(chǎn)成品做成模型，將基于產(chǎn)成品的可選項做成標(biāo)準(zhǔn)的零部件，在產(chǎn)品生產(chǎn)工藝的最上一層實現(xiàn)產(chǎn)品配置。具體圖例如下：服務(wù)業(yè)務(wù)三包服務(wù)業(yè)務(wù)是X公司現(xiàn)在最大的服務(wù)業(yè)務(wù)，在服務(wù)業(yè)務(wù)中要進(jìn)行服務(wù)領(lǐng)料的跟蹤和管服務(wù)工程師:1. 按要求及時記錄客戶的服務(wù)請求；2. 協(xié)調(diào)相關(guān)人員或部門對客戶提出的請求確定解決方案；3. 對需要派工或領(lǐng)料的服務(wù)請求，手工出具派工單或領(lǐng)料單；服務(wù)人員或其他輔助人員：1. 根據(jù)領(lǐng)料單從備件庫領(lǐng)料，并按要求發(fā)到目的地；備件庫

31、保管員：1. 根據(jù)領(lǐng)料單將零件發(fā)給服務(wù)人員，并記錄服務(wù)人員的材料帳；2. 接收服務(wù)人員返回的舊件，并核銷服務(wù)人員的材料帳；3. 做好備件庫的備件計劃，及時按計劃進(jìn)行補庫，補庫通過領(lǐng)料單進(jìn)行補庫交接;4. 及時將舊件提交質(zhì)量部進(jìn)行質(zhì)量分析，做好舊件地報廢工作；服務(wù)人員：1. 根據(jù)派工單進(jìn)行現(xiàn)場服務(wù)；2. 服務(wù)完成后填寫服務(wù)過程卡并上交給服務(wù)處，并將“三包”舊件返回給備件庫；服務(wù)工程師：1.根據(jù)服務(wù)過程卡維護“三包”服務(wù)知識庫;財務(wù)部分總帳業(yè)務(wù)會計制度業(yè)務(wù)現(xiàn)狀目前X公司采用的是分行業(yè)會計制度。這種會計制度是我國在實行市場經(jīng)濟之前，考察了我國各行業(yè)的不同特點和發(fā)展?fàn)顩r，提出的一套分行業(yè)的會計體系。這

32、套體系在我國現(xiàn)在市場經(jīng)濟蓬勃發(fā)展，各種企業(yè)之間的交易和交流日趨頻繁的情況下，已經(jīng)越來越對企業(yè)的發(fā)展帶來阻力，也不能滿足企業(yè)長遠(yuǎn)發(fā)展的需求。X公司目前采用的這種會計制度也不能滿足X公司希望改制并最終上市的目標(biāo)。解決方案本項事務(wù)是對系統(tǒng)中所采用的會計制度的介紹。針對X公司希望建立股份公司，并爭取在一定時候上市的目標(biāo)；根據(jù)X公司的希望建立現(xiàn)代企業(yè)制度，建立現(xiàn)代的財務(wù)和會計體系，以促進(jìn)企業(yè)迅速發(fā)展的愿望，也考慮到實際提升企業(yè)管理水平的目的，我們建議X公司放棄舊的會計制度，采用國家新頒布的股份制企業(yè)會計制度。方案評估：股份制企業(yè)會計制度，是國家根據(jù)我國市場經(jīng)濟的發(fā)展，和我國企業(yè)的進(jìn)步，并參考了國外先進(jìn)國

33、家的會計體系，形成的一套通用的會計制度。使用這套會計制度必將優(yōu)化X公司的財務(wù)管理，提升X公司財務(wù)核算的正確性、及時性，并最終提升X公司的管理水平，適應(yīng)當(dāng)前我國市場經(jīng)濟的發(fā)展?fàn)顩r。帳簿設(shè)計業(yè)務(wù)現(xiàn)狀目前X公司分為：X公司、下料分廠和底盤分廠三個實際按照法人實體操作業(yè)務(wù)的實體，每個分廠都有自己的帳務(wù)記錄，都要求出各自的財務(wù)報表。三個分廠使用一致的科目結(jié)構(gòu)、本位幣和會計分期，獨立的帳簿，來管理企業(yè)的會計核算。目前X公司已經(jīng)使用了用友財務(wù)系統(tǒng)，該套系統(tǒng)基本上是模擬手工記帳的一套財務(wù)核算系統(tǒng)，包括：帳務(wù)核算的總帳系統(tǒng)和銷售核算、固定資產(chǎn)核算、工資核算、往來核算、成本、費用核算、材料核算等部分，其功能大部分

34、僅限于記錄分錄數(shù)據(jù)；其各部分間相互孤立，幾乎沒有集成；財務(wù)和業(yè)務(wù)沒有集成，財務(wù)不能適時反映庫存、在制品、銷售、采購等信息，造成財務(wù)數(shù)據(jù)孤立，不能及時反映生產(chǎn)狀況，提供決策依據(jù)。為保證財務(wù)與其他部分之間數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確、一致，必定要花費很大的精力來處理數(shù)據(jù)相互校對工作，增加出錯的可能性，不利于財務(wù)部門及時、真實、準(zhǔn)確提供財務(wù)數(shù)據(jù)；另一方面，各部門、分廠之間信息共享性差，部門之間的數(shù)據(jù)共享還停留在紙面材料的傳遞的層面上。為此，X公司希望通過此次ERP的實施，能夠達(dá)成各財務(wù)系統(tǒng)間以及財務(wù)與各業(yè)務(wù)系統(tǒng)間相互集成，改善信息共享，提高工作效率，減輕低級勞動量，增強財務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、及時性，并進(jìn)行強有力的財務(wù)數(shù)據(jù)

35、分析，更好的為領(lǐng)導(dǎo)層決策提供依據(jù)；使利潤中心、成本中心、費用中心的考核和預(yù)算簡單易行，提高企業(yè)管理水平；為管理決策提供及時、準(zhǔn)確、真實的財務(wù)報告。解決方案本項事務(wù)是對系統(tǒng)中賬簿設(shè)置情況的描述，由A公司設(shè)置完成?；趯公司的業(yè)務(wù)現(xiàn)狀與未來企業(yè)發(fā)展需求的分析，結(jié)合ORACLE軟件，提出如下解決方案：我們在系統(tǒng)中設(shè)置了三個帳簿和三個法人實體，其中的一套是為X公司使用的，X公司的這一套可以在系統(tǒng)中自動記錄下料和底盤的生產(chǎn)數(shù)據(jù)，而下料和底盤的兩套只是為下料和底盤手工記錄賬務(wù)而設(shè)置的。X公司、下料分廠和底盤分廠三個法人實體分別使用一個獨立的、集成的財務(wù)帳簿，數(shù)據(jù)分離方案評估：提高數(shù)據(jù)獨立性、共享性由于O

36、racleERP信息管理系統(tǒng)中的總帳系統(tǒng)，擁有靈活的科目設(shè)置方法，通過對科目結(jié)構(gòu)不同段的設(shè)置，來滿足企業(yè)對成本中心、費用中心會計信息的歸集，利用系統(tǒng)提供的標(biāo)準(zhǔn)報表和FSG工具定義的財務(wù)報表，使得對利潤中心、成本中心、費用中心的考核簡單易行，提高企業(yè)管理水平。由于OracleERP管理信息系統(tǒng)提供了高度集成功能，通過接口可以達(dá)到總帳系統(tǒng)與子系統(tǒng)的集成，使X公司信息共享變?yōu)楝F(xiàn)實。由于Oracle方便的匯總查詢方式及靈活的財務(wù)報表定義工具，使用報表生成器以及系統(tǒng)提供的標(biāo)準(zhǔn)報表，提供較完善的財務(wù)數(shù)據(jù)，以供財務(wù)人員進(jìn)行有效的財務(wù)分析，使決策層對財務(wù)分析更為及時、高效。帳簿名稱：X公司帳簿簡稱：X_BOO

37、KS會計周期業(yè)務(wù)現(xiàn)狀X公司的會計年度采用公歷年份，即每個會計年度自1月1日到12月31日，會計年度劃分為：每個會計年度劃分為四季，每季有三個會計期。解決方案本項事務(wù)是對系統(tǒng)中會計分期設(shè)置情況的描述，初始情況由A公司設(shè)置完成，以后的維護由系統(tǒng)維護崗位負(fù)責(zé)。每年在下一會計年度開始前，由專門的人員根據(jù)X公司相關(guān)部門提供的下一會計年度會計期劃分表（以自然月份為一個會計期），并對Oracle總賬系統(tǒng)的會計期進(jìn)行維護。每月，在月初關(guān)閉上個會計期、打開下個會計期。關(guān)閉總帳會計期應(yīng)在各子系統(tǒng)已向總帳傳送數(shù)據(jù)并關(guān)閉子系統(tǒng)會計期之后進(jìn)行，打開總帳會計期應(yīng)在各子系統(tǒng)已向總帳傳送數(shù)據(jù)并關(guān)閉子系統(tǒng)會計期之前進(jìn)行，以保證

38、數(shù)據(jù)的完整性、準(zhǔn)確性。初始時，本方案暫時將X公司總帳日歷定義為15個期間。第1個期間為年初第一天，其功能是年初調(diào)帳，后12個期間為自然月份，最后兩個期間為年末最后一天，其功能是年末調(diào)帳。會計科目結(jié)構(gòu)解決方案本項事務(wù)是對系統(tǒng)中科目結(jié)構(gòu)設(shè)置情況的描述，初始情況由A公司設(shè)置完成，以后的維護由系統(tǒng)維護崗位負(fù)責(zé)。為了適應(yīng)國家對財務(wù)核算的新要求和X公司不斷發(fā)展的需要，X公司決定采用國家新頒布的股份制企業(yè)會計制度及相應(yīng)科目結(jié)構(gòu)。Oracle會計科目結(jié)構(gòu)的設(shè)置通過靈活定義會計彈性域結(jié)構(gòu)完成，每個彈性域由若干段組成，各段可以分別記錄公司名、部門、會計科目代號等與財務(wù)管理相關(guān)的信息，改變了以往僅能通過增加明細(xì)科目

39、反映附加信息的狀況，無需為增加某一信息而必須在自然科目段中增加若干子值，從而使整個會計科目結(jié)構(gòu)更加清晰。Oracle在彈性域中還提供了安全性設(shè)置、交叉驗證等功能，可以限定某些信息僅在特定會計科目組合中反映，增強了數(shù)據(jù)錄入時的安全性。據(jù)此，在分析X公司現(xiàn)狀與未來需求的基礎(chǔ)上，建議X公司的會計科目結(jié)構(gòu)為五個段，依次為：公司段（2位）、成本中心段（4位）、科目段（11位）、產(chǎn)品段（4位）、備用段（5位）X公司、底盤分廠、下公司段的設(shè)置可確保會計分錄在同一公司內(nèi)的借貸平衡，并且使料分廠三個分廠之間的財務(wù)數(shù)據(jù)分離成本中心段的設(shè)置可以對公司的下屬部門進(jìn)行核算，為及時反映各部門的財務(wù)狀況和費用使用情況，提高

40、管理的細(xì)化程度和總體水平提供了可能性?？颇慷蔚脑O(shè)置用于反映正常的會計科目信息，一級科目的設(shè)置和編碼按財政部的會計制度執(zhí)行（編碼以四位字符表示）；在一級科目下，根據(jù)內(nèi)部核算需要、對外報表涉及的明細(xì)程度和Oracle系統(tǒng)設(shè)置的需要設(shè)立二級（編碼以兩位數(shù)字，第五、六位或第五、六、七位表示）或三級的明細(xì)科目（編碼以兩位數(shù)字，第八、九位表示），規(guī)范、科學(xué)的科目設(shè)置，將會給您的財務(wù)管理工作帶來便利。如：二級科目幾位？XXXXXXXXXX一級二級三級四級產(chǎn)品段是專門為統(tǒng)計各種產(chǎn)品的銷售收入情況和成本情況而設(shè)定的。備用段的設(shè)置是考慮到企業(yè)的未來發(fā)展而預(yù)留的，同時也可以將需要更細(xì)管理的銷售員放入此段，也可以將工

41、單類型放入此段。憑證分類及來源業(yè)務(wù)現(xiàn)狀目前X公司會計憑證分類主要有三種：現(xiàn)金憑證、銀行憑證、轉(zhuǎn)帳憑證。月末統(tǒng)一裝訂，原始單據(jù)附在憑證后。解決方案本項事務(wù)是對系統(tǒng)中憑證分類設(shè)置情況的描述，初始情況由A公司設(shè)置完成，以后的維護由系統(tǒng)維護崗位負(fù)責(zé)。針對X公司未來財務(wù)分析業(yè)務(wù)的需要，Oracle提供了根據(jù)不同業(yè)務(wù)來源的憑證分類規(guī)則?？値づc其它模塊涉及的憑證分類表如下:憑證來源憑證分類手工記帳憑證應(yīng)付采購發(fā)票付款應(yīng)收銷售發(fā)票、貸項通知單、收據(jù)資產(chǎn)資產(chǎn)增加資產(chǎn)折舊資產(chǎn)資本化資產(chǎn)報廢資產(chǎn)重分類資產(chǎn)轉(zhuǎn)移在建工程增加制造WIP其優(yōu)點在于：根據(jù)不同的業(yè)務(wù)來源細(xì)化轉(zhuǎn)帳憑證的分類，適用于大型電算化財務(wù)管理系統(tǒng)對于信息

42、索引與歸檔的方式；Oracle提供了根據(jù)不同業(yè)務(wù)來源及不同業(yè)務(wù)類型憑證查詢方式，便于在系統(tǒng)中查詢原始業(yè)務(wù)單據(jù)與記帳憑證的索引關(guān)系；其次Oracle提供了一系列基于來源與業(yè)務(wù)類型的憑證打印報表。便于財務(wù)人員對同一種業(yè)務(wù)來源憑證進(jìn)行歸檔；便于財務(wù)人員在系統(tǒng)中查詢出Oracle系統(tǒng)各子模塊產(chǎn)生的明細(xì)帳務(wù)情況。導(dǎo)入憑證可另行定義，子模塊憑證來源亦可采用預(yù)定義設(shè)置。會計憑證錄入業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及需求目前X公司所有的憑證均為以分錄的形式逐筆手工錄入，這種方式是一種模擬手工的記帳方式，使用這種方式對記帳人員的財務(wù)水平要求較高，而且不能對原始單據(jù)進(jìn)行詳細(xì)規(guī)范的記錄，所記錄的信息可以說只是對原始單據(jù)的一個索引，憑證與原

43、始單據(jù)的聯(lián)系不能明確反映；當(dāng)前X公司財務(wù)部使用的用友系統(tǒng)對重復(fù)性的憑證和規(guī)律性較強的分?jǐn)偟葢{證不能自動處理，增加了手工勞動的工作量。解決方案本項事務(wù)財務(wù)總流程中的將其他會計事務(wù)制單、復(fù)核并輸入到系統(tǒng)節(jié)點處理，由總帳會計負(fù)責(zé)。根據(jù)會計業(yè)務(wù)的需要，OracleERP總帳系統(tǒng)支持多種會計憑證的錄入：可以創(chuàng)建成批分?jǐn)倯{證、周期性重復(fù)憑證、反沖憑證、手工的會計憑證、從Oracle的應(yīng)收、應(yīng)付、資產(chǎn)、采購、銷售等子系統(tǒng)中引入的會計憑證。將來憑證錄入方式可分如下幾類：引入憑證：由于OracleERP管理信息系統(tǒng)是一個大型的集成系統(tǒng)，大量業(yè)務(wù)的原始憑證都通過相關(guān)業(yè)務(wù)子模塊錄入、維護及相關(guān)處理，然后將其帳務(wù)信息

44、以憑證的方式傳遞至總帳，在總帳中完成帳務(wù)核算。引入憑證的來源有：應(yīng)收款、應(yīng)付款、資產(chǎn)、庫存、制造等。手工憑證：直接在總帳中錄入的憑證是與其他模塊無直接銜接關(guān)系、屬于客戶未購買的模塊事務(wù)或客戶希望在總帳中處理的會計業(yè)務(wù)。周期性重復(fù)性憑證：重復(fù)憑證基本上包括三種類型：即固定數(shù)據(jù)、固定格式（每月只需錄入數(shù)據(jù)）和固定公式的。屬于這種類型憑證的業(yè)務(wù)往往有待攤費用的分?jǐn)?、預(yù)提費用的計提、工資、福利費計提、計提各種稅費。對這類憑證，在定義好重復(fù)憑證的模板后，系統(tǒng)即可在需要的時候運行生成。成批分?jǐn)傂詰{證：可根據(jù)已定義的分?jǐn)傄?guī)則，按其分?jǐn)傄?guī)則進(jìn)行分?jǐn)偟挠泿{證。如：將期間費用分配到相關(guān)部門。反沖憑證：對錯誤分錄

45、進(jìn)行反沖的憑證，系統(tǒng)提供了可以任意選擇的借貸方向相反和改變符號(負(fù)數(shù)金額表示，紅字)兩種方法。憑證審核、調(diào)整、過帳業(yè)務(wù)現(xiàn)狀目前X公司的財務(wù)主要使用用友財務(wù)軟件系統(tǒng)，對于憑證只有月底一次過帳，只是由財務(wù)人員對已審核過的會計憑證進(jìn)行輸入動作。對憑證的調(diào)整，在未登帳前，可通過復(fù)核對原憑證進(jìn)行修改，對登帳后且已關(guān)帳的調(diào)整，只能通過手工編制的憑證來調(diào)整。當(dāng)前X公司也設(shè)立了審核崗位對未過帳的憑證進(jìn)行逐筆審批。解決方案本項事務(wù)由財務(wù)總流程中的過帳節(jié)點處理，由總帳會計負(fù)責(zé)。Oracle對于憑證的管理具有一定的跟蹤性，通過對財務(wù)人員職責(zé)的設(shè)置，能夠了解到對于一張憑證從制作錄入到調(diào)整過帳的人員及時間的記錄，從而保

46、留了對憑證從制作到過帳的整體流程。對于憑證的審核，由于大量的業(yè)務(wù)憑證是由子系統(tǒng)進(jìn)行維護的，在子系統(tǒng)進(jìn)入Oracle總帳之前已在子系統(tǒng)中對于自動憑證規(guī)則進(jìn)行了設(shè)置，對于憑證的正確性審核，是從以下幾個方面進(jìn)行的：(1)對于子系統(tǒng)自動會計規(guī)則的審核，這一步是在系統(tǒng)設(shè)置之初已經(jīng)完成。(2)對于業(yè)務(wù)子系統(tǒng)數(shù)據(jù)的審核，在憑證引入至總分類帳以前在子系統(tǒng)已經(jīng)完成，所以在總分類帳中將不對這些憑證進(jìn)行審批。(3)對于帳務(wù)平衡性的審核，一旦發(fā)現(xiàn)帳務(wù)不平衡，則不允許登帳業(yè)務(wù)進(jìn)行。因此，系統(tǒng)從以上三個方面細(xì)化了對于憑證審核的工作，但不只是在憑證層次上對憑證進(jìn)行審核對于總帳中手工輸入的憑證，可以通過定義審批流程或?qū)徟鷮哟?/p>

47、的方式完成手工輸入憑總帳會,計對于憑證的調(diào)整，由于其調(diào)整時間的不同，Oracle建立了不同的工作方法：(1)憑證未過帳前：未過帳以前，Oracle允許對憑證進(jìn)行修改和調(diào)整。(2)憑證已過帳后：將原有錯誤的憑證進(jìn)行自動紅沖處理，產(chǎn)生相應(yīng)的紅沖憑證(沖銷的方法有切換借貸項和改變符號兩種，可以任選)。再根據(jù)正確的會計業(yè)務(wù)重新編制記帳憑證。5、在使用OracleDocumentSequence的前提下，無論是未過帳或已過帳的憑證，系統(tǒng)都不允許對憑證進(jìn)行刪除動作，從而避免憑證編號的跳號問題。6、對于憑證的過帳，Oracle總帳是按憑證批進(jìn)行過帳的。記帳本位幣業(yè)務(wù)現(xiàn)狀目前X公司采用人民幣作為記帳本位幣，基

48、本沒有外幣業(yè)務(wù)，即使有少量的外幣業(yè)務(wù)也是事先換算成人民幣后核算的。解決方案X公司僅有人民幣業(yè)務(wù)，基本上沒有外幣業(yè)務(wù)，因此采用人民幣作為記帳本位幣。未來發(fā)展，出現(xiàn)外幣業(yè)務(wù)時，可以在系統(tǒng)中啟用相應(yīng)外幣，并定期對相應(yīng)的匯率進(jìn)行維護，記帳時進(jìn)行匯率折算、帳務(wù)處理。功能分配業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及需求目前財務(wù)部希望有包含如下功能的職責(zé)：輸入（包括：日記帳輸入、過帳、導(dǎo)入、生成經(jīng)常性日記帳和分?jǐn)偂_銷和結(jié)轉(zhuǎn)）、查詢、報表（運行和查看）；審批、報表（運行和查看）、查詢；維護會計科目、會計期管理和維護、定義報表、定義經(jīng)常性日記帳和分?jǐn)偅唤鉀Q方案本項事務(wù)是對系統(tǒng)中職責(zé)功能分配的描述，由A公司設(shè)置完成。根據(jù)X公司實際情況，現(xiàn)在

49、OracleERP總帳系統(tǒng)中建立具如下功能的職責(zé)，這些職責(zé)是對工作任務(wù)的細(xì)分，崗位的職責(zé)是由這些職責(zé)組合而成的。憑證管理功能：輸入（包括：日記帳輸入、過帳、導(dǎo)入、沖銷和結(jié)轉(zhuǎn)）、查詢、報表（運行和查看）；總帳會計功能：輸入（包括：日記帳輸入、過帳、導(dǎo)入、生成經(jīng)常性日記帳和分?jǐn)偂_銷和結(jié)轉(zhuǎn)）查詢、審批、報表（運行和查看）；財務(wù)管理功能：審批、報表（運行和查看）、查詢;總帳維護功能：維護會計科目、會計期管理和維護、定義報表、定義經(jīng)常性日記帳和分?jǐn)?。預(yù)算業(yè)務(wù)現(xiàn)狀當(dāng)前X公司采取的是雙向的預(yù)算制度，分別對費用和資金進(jìn)行預(yù)算。財務(wù)對各個部門的每期都會制訂預(yù)算，具體的數(shù)字以預(yù)算卡片的形式，具體費用花費的時候，

50、業(yè)務(wù)部門首先經(jīng)過本部門的許可，然后帶具體業(yè)務(wù)清單和預(yù)算卡到財務(wù)，財務(wù)核對預(yù)算卡，對不超過預(yù)算的才批準(zhǔn)。問題分析當(dāng)前X公司采取的是雙向的預(yù)算制度，分別對費用和資金進(jìn)行預(yù)算。財務(wù)對各個部門的每期都會制訂預(yù)算，具體的數(shù)字以預(yù)算卡片的形式，具體費用花費的時候，業(yè)務(wù)部門首先經(jīng)過本部門的許可，然后帶將具體業(yè)務(wù)清單和預(yù)算卡交到財務(wù)，財務(wù)核對預(yù)算卡，對不超過預(yù)算的才批準(zhǔn)。問題分析當(dāng)前X公司采用的雙向預(yù)算是比較嚴(yán)謹(jǐn)?shù)?。采用卡片的形式不利于財?wù)部門隨時了解各個業(yè)務(wù)部門預(yù)算的執(zhí)行情況，以便及時監(jiān)控；也不利于財務(wù)部門詳細(xì)及時的收集數(shù)據(jù)，編制報表分析情況，制訂下一階段的預(yù)算。解決方案本項事務(wù)由預(yù)算流程中的收到預(yù)算數(shù)據(jù)并

51、錄入系統(tǒng)節(jié)點處理，由預(yù)算會計負(fù)責(zé)。OracleERP的預(yù)算系統(tǒng)是依附在總賬而存在的，其主要的特點有如下幾點：操作簡單在系統(tǒng)中無論是輸入預(yù)算還是執(zhí)行預(yù)算，其操作都非常簡單。在定義預(yù)算時，只要定義一個預(yù)算，同時定義一個預(yù)算組織，就可以了。在執(zhí)行預(yù)算時，對分錄審批之前，系統(tǒng)要求檢查資金，檢查資金的結(jié)果就是系統(tǒng)自動將本次花費與預(yù)算的比較，這個結(jié)果可以看到。可以對任何賬戶輸入預(yù)算系統(tǒng)允許對任何科目、任何部門等段值進(jìn)行預(yù)算，因此系統(tǒng)可以滿足X公司雙向預(yù)算的需要，甚至還可以滿足更嚴(yán)格的預(yù)算需求。三種預(yù)算控制方法系統(tǒng)提供了無、建議、絕對三種預(yù)算控制方法。無（預(yù)算）控制，系統(tǒng)只是將記賬與預(yù)算進(jìn)行比較，對比較的結(jié)

52、果不管是否超過都不會有任何動作；建議的預(yù)算控制，對于超出預(yù)算的情況則不允許進(jìn)行賬務(wù)處理，只有追加預(yù)算方可；絕對的預(yù)算控制，則對超出預(yù)算的情況不允許進(jìn)行賬務(wù)處理。由于X公司在費用支出之前已經(jīng)進(jìn)行了審批，不會出現(xiàn)超出預(yù)算的情況，而且即使特殊情況超出了預(yù)算，也必須進(jìn)行賬務(wù)處理；而且，建議和絕對控制對超出預(yù)算的情況的處理相對煩瑣；系統(tǒng)允許對不同的期定義不同的預(yù)算控制。鑒于以上三種原因我們建議采用“建議”控制，當(dāng)然財務(wù)部可以根據(jù)實際情況和不同時期定義不同控制的預(yù)算。靈活的預(yù)算界限控制系統(tǒng)允許在每個期間里進(jìn)行預(yù)算控制，不能將剩余的預(yù)算加入下月；系統(tǒng)也允許在季度內(nèi)控制預(yù)算，季度內(nèi)的每月的預(yù)算可以帶入下月，但

53、不可以帶入下季。鑒于靈活的需要，X公司可以將每個月定義不同的預(yù)算，可以定義多個有不同控制的預(yù)算組織。本方案仍然要求在費用支出前進(jìn)行財務(wù)的預(yù)算審批。系統(tǒng)提供了豐富的有關(guān)預(yù)算的標(biāo)準(zhǔn)報表，當(dāng)然財務(wù)也可以根據(jù)具體的需要，使用FSG工具方便的定義自己需要的財務(wù)報表。財務(wù)分析解決方案本項事務(wù)財務(wù)總流程中的進(jìn)行財務(wù)分析節(jié)點處理，由總賬會計負(fù)責(zé)。OFA（Oracle財務(wù)分析系統(tǒng)）是Oracle提供的專門配合Oracle總賬模塊而使用的分析工具。相對于總賬模塊的報表，它提供了時間維度，允許對任何已經(jīng)發(fā)生的科目和部門等段值，進(jìn)行按照時間的縱向分析；而且，OFA提供了圖表、圖形等方式，將數(shù)據(jù)形象化，便于閱讀。OFA

54、只是一個從總賬讀取數(shù)據(jù)的工具，在總賬中的部分設(shè)置只是為OFA提供數(shù)據(jù)而定義的，分析人員隨時可以根據(jù)分析的需要而更改或重新定義這些定義。這里簡要介紹這些定義的數(shù)據(jù)：1, 維Oracle對于財務(wù)的分析提供了維的概念，要求從不同的維度，以不同維度的組合的形式，對企業(yè)的各種財務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析。比如部門維、科目維、產(chǎn)品維、時間維等，也可以對專門的科目定義維，比如管理費用維、銷售費用維等。系統(tǒng)通過組合多個維來分析數(shù)據(jù)，比如將部門維、管理費用維、時間維進(jìn)行組合，就可以查看各個部門管理費用幾個月來的變動情況。2, 層層是指定該維的匯總值，通過層可以分析不同層次的財務(wù)數(shù)據(jù)；比如，財務(wù)部就是財務(wù)處這一維的層節(jié)點。3, 財務(wù)數(shù)據(jù)項財務(wù)數(shù)據(jù)項就是對多個維的組合，一個財務(wù)數(shù)據(jù)項可以包