商業(yè)銀行簡答題改版

1、第二章1影響商業(yè)銀行資本需要量的因素有哪些？信譽 ; 負債的結構 ; 資產的質量 ; 經營的規(guī)模 ; 宏觀經濟發(fā)展狀況和地區(qū)經濟形勢 ; 銀行在競爭中所處的地位;有關法規(guī)制度2試述1988年的巴塞爾協(xié)議的基本內容？它對銀行業(yè)產生哪些影響？基本內容： 資本組成 風險加權的計算 資本充足率的目標標準比率 影響：（1） 對國際銀行業(yè)的影響 有助于平等競爭 有助于銀行的風險控制 獲得資本支持； 表外業(yè)務擴張受限； 國際銀行業(yè)的監(jiān)管趨向一致 有助于銀行的國際化發(fā)展（2） 對銀行經營管理的影響 加強了銀行對資本金的認識 使銀行的風險管理由表內拓展到表外 使銀行的信用膨脹規(guī)模受到約束 3試述商業(yè)銀行提高資本

2、充足率的途徑。（1）分子對策： 增加資本金總量，改善與優(yōu)化資本結構。具體對策：1)引入外資和民間資本充實銀行資本金2)發(fā)行次級債和可轉換債補充資本金，改善我國商業(yè)銀行資本結構3)大力發(fā)展中間業(yè)務，提高商業(yè)銀行贏利水平，增加內源資本4)適當控制資產規(guī)模，優(yōu)化資產結構，提高資產質量5)政府應通過減稅和返稅等措施，給予商業(yè)銀行政策上的扶持（2）分母政策：1， 減少銀行資產總額。 , 2、改善與優(yōu)化資產結構，降低風險資產的比重。具體對策：1)采取合理的資產擴張速度（過快的資產增長無疑會帶來一定的風險資產，消耗銀行資本，降低銀行資本充足率）2)優(yōu)化資產結構3)運用各種措施，降低風險資產4商業(yè)銀行籌集資本

3、的方式有哪些？它們各有哪些優(yōu)缺點？（一）內部籌措: 1、留存收益 優(yōu)點： 可以節(jié)省發(fā)行新股的費用（資本成本較低）；不會削弱原股東的控股權，不會稀釋原股東所持股票的每股收益； 風險小，不受外部市場波動的影響；可使股東免交所得稅。缺點: 易引起股價下跌； 受企業(yè)盈利能力限制，從而籌資規(guī)模有限。 2.提留各項準備金附屬資本，穩(wěn)定性差，受監(jiān)管限制（二）外部籌措1.發(fā)行普通股優(yōu)點可為銀行帶來永久穩(wěn)定的資本來源；沒有付息壓力；通過擴大股東數量和范圍而達到提升銀行知名度和擴大客戶群的目的；有助于市場樹立對銀行的信心，增強銀行籌資能力。缺點: 成本較高；沒有節(jié)稅效應；稀釋了原有股東的權益。2.發(fā)行優(yōu)先股優(yōu)點：

4、因不會稀釋原有股東權益從而容易被原有股東接受；股息固定，在銀行收益大幅上升時可獲得杠桿效應；增加銀行資本，給銀行帶來長期穩(wěn)定的資金來源。缺點: 因股息固定，在銀行收益下降時會使普通股收益加速下降；有借入資本性質，對債權人保障不高；優(yōu)先股股息在稅后支付，增加了銀行稅后的資金成本3.發(fā)行次級長期債券優(yōu)點 : 不提準備金，經營成本低； 可發(fā)揮財務杠桿效應；（債券資本所得收益超過利息成本，可以增加每股股票的收益） 利息可免稅，籌資成本較低； 不會稀釋股東權益。缺點: 市場接受程度不如普通股；加大銀行的債務風險；具有財務杠桿風險。4.售后回租 優(yōu)點：其實質是將銀行賬面資產換成現(xiàn)金，在通貨膨脹和經濟繁榮時

5、，銀行財產的現(xiàn)價高于賬面價值時，這種方法顯得很有效。 缺點：租金可能影響銀行贏利5、發(fā)行可轉換債券（可轉換為普通股的債券） 優(yōu)點：票面利率低于其他同類不可轉換債券，因而降低了籌資成本； 可增加公司的舉債能力；可使普通股紅利攤薄遲延。缺點： 往往做出不利于原股東的選擇：業(yè)績好了轉股票；業(yè)績不好不轉股票。6.控股公司債務 銀行控股公司將自己的貸款和債券出售，用所得款項購買附屬銀行的普通股票，從而增加銀行資本。第三章1.我國目前活期存款的計息規(guī)則？為什么說活期存款計息有復利特征？計息規(guī)則：目前，活期儲蓄存款每季度結息一次，每季末月的20日為結息日，按當日掛牌的活期利率計息，商業(yè)銀行在這一日將利息轉入

6、儲戶賬戶。如果儲戶在結息日前清戶，商業(yè)銀行將按當日掛牌活期利率計算利息并連同本金支付給儲戶；原因：活期，每季的季末月21日計算本季利息，并將其歸本，就是計算復利 2、商業(yè)銀行存款管理的目標？ 提高存款的穩(wěn)定性; 降低存款的成本;調節(jié)存款的運用率;擴大存款規(guī)模。3、如何優(yōu)化存款結構，實現(xiàn)成本管理的目標？ 在存款總量一定時，存款結構不同，存款成本也不同。（1）盡量擴大低息存款的吸收，降低利息成本的相對數；（2）正確處理不同存款的利息成本和營業(yè)成本的關系，力求不斷降低營業(yè)成本的支出。（3）在不減弱銀行信貸能力的前提下，可以適當增加活期存款。（4）定期存款的發(fā)展不以提高自身的比重為目標，而應與銀行存款

7、的派生能力相適應。 4、銀行存款定價的原則？（1）既要考慮滿足客戶的需要，又必須估計銀行的經營效益（2）不同存款工具的價格信息必須是可溝通的，易為存戶了解并進行價格比較（3）不可過分地以損害某些細分市場的利益去補貼另一些細分市場5、發(fā)行金融債券融資的特點？1、籌資目的不同。吸收存款使銀行擴大了信貸資金來源總量，而發(fā)行金融債券則多是為解決銀行特定用途的資金需要。2、籌資機制不同。吸收存款是銀行的經常性工作，一般沒有限額規(guī)定；而金融債券的發(fā)行則大多是集中性的、有限額的。3、籌資效率不同。由于金融債券的利率一般會高于同期的存款利率，因此其對投資者的吸引力較強，籌資效率較高。4、資金穩(wěn)定性不同。金融債

8、券有明確的償還期，到期之前一般不能提前還本付息，因此資金的穩(wěn)定程度較高。5、資產流動性不同。銀行存款一般不能轉讓，信用關系固定在銀行與存款人之間。而金融債券可以在金融市場上轉讓流通，因而流動性較強第四章1 銀行保持現(xiàn)金適度量的措施？應將庫存現(xiàn)金狀況與有關人員的經濟利益掛鉤應實現(xiàn)現(xiàn)金出納業(yè)務的規(guī)范化操作要掌握儲蓄現(xiàn)金收支規(guī)律 ¤營業(yè)過程中，客戶取款和存款的概率在正常情況下基本相等。 ¤正常情況下，上午取款的平均數一般大于下午 ¤一般情況下，每個月出現(xiàn)現(xiàn)金凈收入和凈支出的日期基本固定不變。嚴格庫房管理解決壓低庫存現(xiàn)金的技術性問題2 流動性需求預測的意義？當流動性供給大

9、于流動性需求時，出現(xiàn)流動性盈余，出現(xiàn)正流動性缺口，需投資；當流動性供給小于流動性需求時，出現(xiàn)流動性赤字，出現(xiàn)負流動性缺口，需資金調劑；3 什么是商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產？它由哪幾部分構成？定義： 狹義的現(xiàn)金資產是指商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金。 一般意義上理解的現(xiàn)金資產是指廣義的現(xiàn)金資產，是指商業(yè)銀行所持有的現(xiàn)金和與現(xiàn)金等同，可以隨時用于支付的資產，是銀行資產中流動性最強的資產。構成： 庫存現(xiàn)金；在中央銀行的存款（包括法定存款準備金和超額存款準備金）；存放同業(yè)存款；在途資金（托收未達款）4 商業(yè)銀行的資金頭寸有哪幾種？1、時點頭寸與時期頭寸。2、基礎頭寸與可用頭寸 5商業(yè)銀行現(xiàn)金資產的管理原則有哪些？1、總量

10、適度原則 2、適時調節(jié)原則3、安全保障原則 第五章1簡述商業(yè)銀行貸款的程序。1，貸前的推銷、調查及信用分析階段。2，銀行接受貸款申請以后的評估、審查及貸款發(fā)放階段。3，貸款發(fā)放以后的監(jiān)督檢查、風險監(jiān)測及貸款本息收回的階段。2為什么要“審貸分離”？3 簡述影響商業(yè)銀行貸款價格的主要因素？簡述商業(yè)銀行常用的貸款定價方法。因素：資金成本；貸款風險程度；期限；貸款費用；借款人的信用及與銀行的關系；銀行貸款的目標收益率；貸款供求狀況；通貨膨脹預期；金融市場競爭態(tài)勢定價方法：1目標收益率定價方法2基礎利率定價方法3成本加成定價方法4價格領導模式(優(yōu)惠加數定價法和優(yōu)惠乘數定價法)5保留補償余額定價法4對不良

11、貸款可采取哪些措施加以控制和處理？1督促企業(yè)整改，積極催收到期貸款2簽訂貸款處理協(xié)議，借貸雙方共同努力，確保貸款安全3落實貸款債權債務，防止企業(yè)逃、廢銀行債務4依靠法律武器，收回貸款本息5呆賬沖銷第六章1.商業(yè)銀行為什么要進行證券投資？證券投資已成為商業(yè)銀行重要的資產業(yè)務，它不僅為銀行帶來豐厚的利潤，還為銀行在流動性管理、資產優(yōu)化配置以及合理避稅等方面起到了積極作用。2.比較證券投資的不同策略。(1)梯形期限策略:基本思路:根據銀行資產組合中分布在證券上的資金量，把它們均勻地投資于不同期限的同質證券上。在由到期證券提供流動性的同時，并基本保證獲得平均收益。 優(yōu)點:管理知識要求較少，銀行只需將資

12、金在期限上作均勻分布，并定期進行重投資即可；可使銀行交易業(yè)務和交易成本保持最低；可以獲得平均收益率。缺點:缺少靈活性；變現(xiàn)能力有局限。(2) 短期投資戰(zhàn)略（前置期限策略）是指當銀行面臨高度流動性需求的情況下，且銀行分析認為一段時期內短期利率將趨于下跌，銀行把其絕大部分投資資金，全部投放在短期證券上，幾乎不購買其他期限的證券。此種投資法強調流動性管理，并且避免中長期利率上升遭受大額資本損失。（3）長期投資戰(zhàn)略（后置期限策略）銀行將其絕大部分資金投資于長期證券上，幾乎不持有任何其他期限的證券。如果利率下跌，使銀行證券潛在收入最大化。此種戰(zhàn)略強調將證券投資組合作為收入的重要來源。流動性需求較少時采用

13、。（4）杠鈴方法基本思路：把證券劃分為短期證券和長期證券兩類，銀行資金只分布在這兩類證券上，對中期證券一般不予考慮。優(yōu)點：兼顧三性。缺點：對銀行投資經驗和能力的要求高。（5）利率周期期限決策方法這種策略通過不斷預測利率變動情況，隨時改變銀行所投資證券的到期日來獲得最大盈利。當預測利率將上升時，銀行應較多購入短期證券，減少長期證券，以待將來利率上升時能夠利用到期的短期證券重投資于高利率的其他資產；預測利率處于上升周期轉折點并逐步下降時，銀行應將證券的大部分轉變?yōu)殚L期證券，以待將來利率下降，銀行資產仍有較高收益，或者出售證券實現(xiàn)資本利得 ；當利率下降至周期的轉折點時銀行再次將證券組合轉換成以短期證

14、券為主。該策略要求銀行能夠準確預測未來利率的變動，否則將給銀行帶來巨大損失。 第七章1.銀行開展租賃業(yè)務的意義？（1）推動了現(xiàn)代租賃業(yè)務的開展 提供了資金支撐、信用保證、專業(yè)服務和信息渠道 （2）推動了商業(yè)銀行業(yè)務擴展Ø 直接開展租賃業(yè)務（自營租賃業(yè)務）Ø 向租賃企業(yè)提供貸款（以貸款方式間接開展租賃業(yè)務）Ø 替租賃企業(yè)收取租賃費、為租賃業(yè)務提供信息和技術咨詢（以中間業(yè)務方式開展租賃業(yè)務）2.比較租賃與銀行貸款，與分期付款的區(qū)別？（一）現(xiàn)代租賃與銀行貸款的比較  現(xiàn)代租賃銀行貸款信用范疇租賃信用合同標的物是設備銀行信用合同標的物是資金融資方式完全融資不完全

15、融資融資形式不增加負債增加負債（二）現(xiàn)代租賃與分期付款的比較 現(xiàn)代租賃分期付款信用范疇租賃信用商業(yè)信用交易標的簽訂合同設備的所有權和使用權稅收優(yōu)惠使用權租賃合同分別屬于出租人和承租人有所有權購貨合同購貨方無3.杠桿租賃的意義？n 對出租人來說o 只須提供設備價款20%40%的資金，就可以獲得設備所有權，享受全部的所有權利益，獲得設備殘值收入和投資的稅收優(yōu)惠，如投資稅收減免和加速折舊等n 對于承租人來說o 出租人可將減稅優(yōu)惠的一部分好處轉讓給承租人，從而有利于降低承租人的租金水平n 對貸款人來說o 由于取得高于貸款總額的設備的第一留置權，收回貸款也就有了保障 4簡單介紹我國商業(yè)銀行信托

16、業(yè)務的新發(fā)展。1、基金托管 隨著中國基金市場迅速發(fā)展，基金管理公司的數量持續(xù)增加，基金托管銀行則因較高的準入門檻而增長緩慢。目前，中國境內已開業(yè)的基金管理公司達到45家，籌建的有6家，而基金托管銀行僅有10家，分別為工行、農行、中國銀行、建行、交行、光大、招行、浦發(fā)、民生和中信實業(yè)。 2、資產證券化 是指把欠流動性但有未來現(xiàn)金流的信貸資產（如銀行的貸款、企業(yè)的應收帳款等）經過重組形成資產池，并以此為基礎發(fā)行證券。 3、代理業(yè)務和現(xiàn)金管理 現(xiàn)金管理，銀行將已有收付款、帳戶管理、信息和咨詢服務、投融資等金融產品和服務整體打包，為不同類型的客戶提供符合其個性需求的現(xiàn)金管理方案。4、銀信合作銀信合作是

17、指央行為了防止經濟過熱而出臺政策限制商業(yè)銀行放貸，迫使商業(yè)銀行的貸款額度不超過上一年的一定數額，而現(xiàn)在經濟本身對貸款的需求增量很大，這時候商業(yè)銀行為了繞過政策限制而采用了銀信合作的方式，通過信托公司來發(fā)放貸款。具體操作如下： 由銀行作為發(fā)起端，通過銷售理財產品集合資金后，由銀行作為單一委托人將資金信托給信托公司，向目標公司發(fā)放貸款。這些公司基本都是銀行的長期穩(wěn)定客戶，資產質量較好，且大部分占用銀行的授信額度，最終的風險是在銀行端。 第八章1、為什么說票據發(fā)行便利情況下，客戶只需要付出短期融資成本就可以獲得中長期的融資效果？票據發(fā)行便利使借款人得到了直接從貨幣市場上籌得低成本資金的保證，并能按短

18、期利率獲得往來銀行長期貸款的承諾。 銀團承諾在一定期間內(57年)對借款人提供一個可循環(huán)使用的信用額度,在此限額內,借款人依本身對資金的需求情況,以自身名義連續(xù)地循環(huán)地發(fā)行一系列短期(如半年期)票據,由銀團協(xié)助將這些短期票券賣給投資者,取得所需資金,未售出而有剩余的部分則由銀團承購,或以貸款方式補足借款人所需資金2、如果商業(yè)銀行要規(guī)避匯率風險，他應該選擇那些金融衍生工具，具體如何操作？貨幣互換貨幣互換是一項常用的債務保值工具，主要用來控制中長期匯率風險，把以一種外匯計價的債務或資產轉換為另一種外匯計價的債務或資產，達到規(guī)避匯率風險、降低成本的目的。 1在提款日公司與中行互換本金2在付息日公司與中行互換利息3在到期日公司與中行再次互換本金第九章1、簡述中間業(yè)務和表外業(yè)務之間的關系。2、代理融通和保付代理的關系。代理融通業(yè)務,又叫代收帳款或收買應收帳款，是商業(yè)銀行代顧客收取應收款項，并向顧客提供資金融通的一種業(yè)務保付代理業(yè)務是一項以債權人轉讓其應收賬款為前提，集融資、應收賬款催收、管理及壞賬擔保于一體的綜合性金融服務第十一章1、 簡述商業(yè)銀行的資產負債管理方法。 資產管理的一般方法：資金匯集法：商業(yè)銀行將來自于各種渠道的資金匯集起來，形成一個資金總庫，然后再 將資金總庫中的資金作為一個整體按一定的順序進行分配。資金分