鳳凰縣財政支出項目績效評價報告.docx

1、鳳凰縣財政支出項目績效評價報告評價類型：實施過程評價口完成結(jié)果評價13項目名稱：2017年度思源學校工作經(jīng)費、校長津貼、校長津貼專項評價報告項目單位法人代碼：63750N支出科目編碼：項目單位： 鳳凰縣思源實驗學校主管部門：鳳凰縣教育與體育局組織方式：主管部門口財政部門Q評價機構(gòu)：中介機構(gòu)口專家組 評價組32018年6月10日項目負責人彭南平聯(lián)系電話地址鳳凰縣沱江鎮(zhèn)紅旗新區(qū)郵編416202項目起止時間2017年1月1日2017年12月31日計劃投資額（萬元）42實際到位資金（萬元）42其中：中央財政其中：中央財政省財政省財政州財政州財政縣財政42縣財政42單位自籌單位自籌其他其他基 本 概 況

2、學校根據(jù)時代的發(fā)展要求建設(shè)，水電開支過大，為了能跟上硬件設(shè)施 的發(fā)展，我校的日常開支得到了緩解，保證我校中小學教育教學的發(fā)展。 根據(jù)鳳凰縣教育工作領(lǐng)導小組會議紀要2016第1次的精神，由財政每 年解決部分工作經(jīng)費。項 目 績 效 目 標1、改善辦學條件完善教學設(shè)施設(shè)備。2、用于辦公支出及各種教學耗材。3、搞好學校建設(shè)；4、搞好學校擴大招生工作；5、搞好學校師資隊伍建設(shè)；6、申報省級足球?qū)W校；搞好校園文化建設(shè)。項 目 執(zhí) 行 情項目 完成 情況2017年縣財政投入30萬元，全部用于學校日常工作開展。況資金 投入 情況工作經(jīng)費全年支出合計314, 197.5元，其中水費55, 770元、辦公紙 張

3、費26, 600元、廁所維修1,154元、保安勞務(wù)費6, 900元、購買增 壓泵1,369.9元、“國培計劃-送教下鄉(xiāng)"11,728元、校園文化廣 告9, 522元、購買五金材料5, 820元、打字復印974元、華融銀行辦 事差旅費900元、校園藝術(shù)節(jié)活動費7,910元、參加少先隊隊課競 賽費700元、購買辦公用品5,533元、電費22,163.48元、保潔人員 勞務(wù)費7, 950元、九年級監(jiān)考費12, 350元、中小學電腦制作活動經(jīng) 費18,672元、教研會議經(jīng)費22,149元、文明辦公室評比2, 200元、 月考制卷、期末監(jiān)考30,100元、教育宣傳費7, 780元、宿舍維修 1

4、,500元、廁所維修1,000元、訂團報團刊1,066元、凈水器年度維 保25, 000元、桶裝水費8, 642元、電費7, 704. 12元、支付差旅費 1,200元、保安勞務(wù)費6, 900元、印刷費2, 940元（學校墊資14, 197. 5 元）；支出合計120,000元，發(fā)放彭南平校長津貼?？冃?目標 實現(xiàn) 情況完成了 100%。經(jīng)濟 效益 分析為該校學生提供更好地生活、學習環(huán)境和更加完善的基礎(chǔ)設(shè) 施，對順利開展學校的日常管理起到了重要作用。有利于普通中 小學提高辦學水平，更好地履行教學職責和重任，對于學校的健 康穩(wěn)定發(fā)展具有十分重要的意義。社會 效益 分析項目的實施，能有效改善學校的

5、辦學條件，促進當?shù)亟虒W水 平的提升。項目 組織 管理 情況項目管理方面，規(guī)范項目運作，提高資金使用效率，項目管 理的基本原則為計劃管理、統(tǒng)一使用、以收定支、控制使用、開 源節(jié)流、提高效益。項目 財務(wù) 管理 情況切實規(guī)范財務(wù)資金管理，保障資金安全、高效運行，發(fā)揮資 金使用效益，特制訂本單位財務(wù)管理制度o規(guī)定財務(wù)資金實 行“專人管理、專戶儲存、專賬核算、財務(wù)使用”。資金撥付須 ?？顚Ｓ?，嚴格執(zhí)行項目資金批準的使用計劃和項目批復內(nèi)容， 不準拆借、挪用、擠占、和隨意扣押。存在問題及分析1、資金需求增加，依靠學校自由資金不足以負荷。2、績效目標設(shè)置無法量化，與湖南省預算績效目標管理辦 法第十六條第二款“

6、績效目標應(yīng)從數(shù)量、質(zhì)量、成本和時效等 方面進行細化，須用定量表述為主。不能以量化形式表述的，應(yīng) 當采用分級分檔的形式定性表述，并具有可測量性"要求自評結(jié)論根據(jù)鳳凰縣2017年度思源學校工作經(jīng)費、校長津貼績效評價指標體系的評分，該 項目得分為98分優(yōu)良合格不合格有 關(guān) 建 議1 希望財政加大投入力度。2、未來設(shè)置績效目標應(yīng)盡量將目標可量化或使定性表述具有可測量性。評 價 人 員姓名職稱/職務(wù)單位簽字秦禮局長鳳凰縣教育和體育局吳燕紀檢書記鳳凰縣教育和體育局毛輝黨辦主任鳳凰縣教育和體育局龍占魁審計股長鳳凰縣教育和體育局楊彬?qū)徲媽８渗P凰縣教育和體育局專家組（評價組）組長（簽字）：年 月 日項

7、目單位（中介機構(gòu)）負責人（簽字并蓋章）：鳳凰縣2017年度思源學校工作經(jīng)費、校長津貼績效評價報告、項目概況（一）立項概況學校根據(jù)時代的發(fā)展要求建設(shè)，水電開支過大，為了能跟上硬件設(shè)施 的發(fā)展，我校的日常開支得到了緩解，保證我校中小學教育教學的發(fā)展。 根據(jù)鳳凰縣教育工作領(lǐng)導小組會議紀要2016第1次的精神，由財政 每年解決部分工作經(jīng)費。當年的績效目標為：1、改善辦學條件完善教學設(shè)施設(shè)備。2、用于辦公支出及各種教學耗材。3、搞好學校建設(shè)；4、搞好學校擴大招生工作；5、搞好學校師資隊伍建設(shè)；6、申報省級足球?qū)W校；搞好校園文化建設(shè)。（二）執(zhí)行概況1、項目資金到位及使用情況2017年12月31日共計撥付鳳

8、凰縣職業(yè)中專學校資金420, 000元、全 年支出合計314,197.5元，其中水費55,770元、辦公紙張費26, 60。元、 廁所維修1,154元、保安勞務(wù)費6, 900元、購買增壓泵1,369.9元、“國 培計劃-送教下鄉(xiāng)”11,728元、校園文化廣告9,522元、購買五金材料5, 820 元、打字復印974元、華融銀行辦事差旅費900元、校園藝術(shù)節(jié)活動費7,910 元、參加少先隊隊課競賽費700元、購買辦公用品5,533元、電費22,163.48 元、保潔人員勞務(wù)費7,950元、九年級監(jiān)考費12,350元、中小學電腦制作 活動經(jīng)費18,672元、教研會議經(jīng)費22,149元、文明辦公室評

9、比2, 200元、 月考制卷、期末監(jiān)考30,100元、教育宣傳費7, 780元、宿舍維修1,500元、 廁所維修1,000元、訂團報團刊1,066元、凈水器年度維保25, 000元、桶 裝水費8,642元、電費7, 704. 12元、支付差旅費1,200元、保安勞務(wù)費6, 900 元、印刷費2,940元（學校墊資14,197.5元）；支出120, 000元，發(fā)放彭 南平校長津貼。2、項目管理情況分析切實規(guī)范財務(wù)資金管理，保障資金安全、高效運行，發(fā)揮資金使用效 益，特制訂本單位財務(wù)管理制度。規(guī)定財務(wù)資金實行“專人管理、專 戶儲存、專賬核算、財務(wù)使用”。資金撥付須?？顚Ｓ?，嚴格執(zhí)行項目資 金批準的

10、使用計劃和項目批復內(nèi)容，不準拆借、挪用、擠占、和隨意扣押。項目管理方面，規(guī)范項目運作，提高資金使用效率，項目管理的基本 原則為計劃管理、統(tǒng)一使用、以收定支、控制使用、開源節(jié)流、提高效益。 二、評價依據(jù)1、財政部財政支出績效評價管理暫行辦法（財預【2011 285號）；2、湖南省人民政府關(guān)于全面推進預算績效管理的意見（湘政發(fā)201233 號）；3、財政部預算績效管理工作規(guī)劃（2012-2015）（財預【2012】396 號）；4、專項資金績效目標申報材料、專項資金及項目管理辦法。5、其他相關(guān)資料三、績效評價過程評價小組參照財政支出績效評價管理暫行辦法（財預2011285號） 和湘西自治州財政局關(guān)

11、于推進預算績效管理的意見（州財績2012 2號） 對績效評價框架進行了設(shè)計，圍繞項目目標、資金落實、財務(wù)管理、業(yè)務(wù) 管理、項目產(chǎn)出、項目效果6個關(guān)鍵評價問題，設(shè)計了 17個評價指標，制 定了鳳凰縣2017年度思源學校工作經(jīng)費、校長津貼績效評價指標體系， 分別明確了證據(jù)和證據(jù)來源。在比較分析各種證據(jù)收集方法優(yōu)缺點的基礎(chǔ) 上，評價小組設(shè)計了案卷研究、問卷調(diào)查、座談會以用實地調(diào)研等方式對 證據(jù)進行收集和核實。在問卷調(diào)查這個環(huán)節(jié)中，評價小組為直觀了解資金 的使用情況及社會經(jīng)濟效益，科學制定了鳳凰縣2017年度思源學校工作 經(jīng)費、校長津貼績效評價調(diào)查問卷，共發(fā)放調(diào)查問卷30份，有效問卷為 30份。問卷采

12、取定向發(fā)放的方式，有效確認調(diào)查問卷反映的真實性，確保 績效評價的客觀、公正、有效。評價小組對回收的調(diào)查問卷進行分類整理、 統(tǒng)計評分，認真歸納意見及建議，作為績效評價的重要依據(jù)。最后評價小 組對收集到的各項證據(jù)資料進行了認真的整理和分析，謹慎地對該項目進 行評級，形成了評價結(jié)論。四、項目主要績效情況分析1. 專項資金的實施，貫徹落實了國務(wù)院關(guān)于加快發(fā)展現(xiàn)代職業(yè)教育 的決定（國發(fā)201419號）文件精神，符合國家教育事業(yè)的重大戰(zhàn)略 部署。推動改善學校辦學條件，專項資金引導作用明顯。由于各方面的開支過大，公用經(jīng)費緊張，專項資金的投入使用，有力 的促進了學校的健康可持續(xù)發(fā)展，充分發(fā)揮了專項資金的效益。

13、保證學校 教育教學的正常運轉(zhuǎn)，為學校的教育教學發(fā)展提供了保障。提高了校長的待遇，改善了校長生活水平，提高了思源實驗學校校長 工作積極性，推動了思源學校教育進一步發(fā)展，保證實施小學及初中義務(wù) 教育，開展對小學生和初中生的文化知識培養(yǎng)和思想品德素質(zhì)培養(yǎng)。促進 基礎(chǔ)教育發(fā)展，完善相關(guān)初會服務(wù)。教育教學管理制度化，教育教學質(zhì)量 顯著提高。四、綜合評價情況及評價結(jié)論本項目旨在關(guān)注專項資金的有效利用，最大限度地發(fā)揮財政資金補助 效果，方便當?shù)鼐用竦某鲂小⑼晟飘數(shù)氐幕A(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)水平、提升 縣城形象。根據(jù)鳳凰縣2017年度思源學校工作經(jīng)費、校長津貼績效評價 指標體系的評分，該項目得分為98分（見附件），評價結(jié)果為“優(yōu)”。 得分情況如下圖所示：五、存在的問題1、資金需求增加，依靠學校自由資金不足以負荷。2、績效目標設(shè)置