第2章+國際結算業(yè)務中的往來銀行

1、第一節(jié)第一節(jié) 國際金融業(yè)務中的銀行機構國際金融業(yè)務中的銀行機構第二節(jié)第二節(jié) 帳戶行關系的建立帳戶行關系的建立第三節(jié)第三節(jié) 清算和通訊清算和通訊Key WordsKey Words第第2 2章章 國際結算業(yè)務中的往來銀行國際結算業(yè)務中的往來銀行2022年5月11日星期三14時21分17秒2第一節(jié)第一節(jié) 國際金融業(yè)務中的銀行機構國際金融業(yè)務中的銀行機構銀行辦理國際結算的條件銀行辦理國際結算的條件: :必須有必須有海外海外分支機構分支機構和和代理行代理行的合作。的合作。 海外分支機構及聯(lián)行海外分支機構及聯(lián)行 代理行代理行2022年5月11日星期三14時21分17秒3一、商業(yè)銀行的海外分支機構與聯(lián)行一

2、、商業(yè)銀行的海外分支機構與聯(lián)行1 1海外分支機構海外分支機構的幾個層次：的幾個層次： 代表處（代表處（Representative Office） 代理處（代理處（Agency Office） 受母行完全控制受母行完全控制 分行分行（Branch） 子銀行子銀行（Subsidiary） 聯(lián)營銀行聯(lián)營銀行（Affiliate） 獨立法人獨立法人 銀團銀行（銀團銀行（Consortium Bank） 2 2聯(lián)行聯(lián)行：即：即銀行在國內外設置的分、支行銀行在國內外設置的分、支行。（1 1）國內聯(lián)行（）國內聯(lián)行（Domestic Sister Bank）（2 2）海外聯(lián)行）海外聯(lián)行（Overseas S

3、ister Bank）2022年5月11日星期三14時21分17秒4代表處代表處( (Representative Office) ) 最低級和最簡單形式最低級和最簡單形式-過渡形式。過渡形式。# 非營業(yè)性機構非營業(yè)性機構-不能辦理銀行業(yè)務不能辦理銀行業(yè)務；# 主要職能主要職能-開展開展公共關系活動公共關系活動； 向駐地國家的客戶提供其總行的經營活動方針；向駐地國家的客戶提供其總行的經營活動方針； 為本國客戶探詢新的業(yè)務前景，尋找新的貿易機會；為本國客戶探詢新的業(yè)務前景，尋找新的貿易機會； 開辟當地信息通道等。開辟當地信息通道等。2022年5月11日星期三14時21分17秒5代理處代理處( (

4、Agency Office) ) (辦事處、經理處辦事處、經理處) 介于代表處和分行之間介于代表處和分行之間的機構的機構# 主要職能：從事主要職能：從事一系列非存款銀行業(yè)務一系列非存款銀行業(yè)務 非存款銀行業(yè)務：非存款銀行業(yè)務：如發(fā)放工商貸款、提供貿易如發(fā)放工商貸款、提供貿易融資、簽發(fā)信用證、辦理承兌、票據買賣和融資、簽發(fā)信用證、辦理承兌、票據買賣和票據交換等業(yè)務。票據交換等業(yè)務。2022年5月11日星期三14時21分17秒6海外分、支行海外分、支行( (境外聯(lián)行境外聯(lián)行)()(branch) 是商業(yè)銀行在海外設立的是商業(yè)銀行在海外設立的營業(yè)性機構營業(yè)性機構# 主要職能：能面向當地客戶經營主要職

5、能：能面向當地客戶經營當地政府允許當地政府允許的各種銀行業(yè)務；的各種銀行業(yè)務；#業(yè)務范圍及經營政策要與總行保持一致，總行業(yè)務范圍及經營政策要與總行保持一致，總行對分、支行的活動負有完全的責任。對分、支行的活動負有完全的責任。2022年5月11日星期三14時21分17秒7代表處、代理處、海外分行都代表處、代理處、海外分行都不具備獨立不具備獨立的法人地位的法人地位，受母行完全控制。，受母行完全控制。注意：注意：這些機構不但受其總行所在地的金融管這些機構不但受其總行所在地的金融管理法令和條例的約束，也受其營業(yè)地的管理理法令和條例的約束，也受其營業(yè)地的管理法令和條例的約束。法令和條例的約束。2022年

6、5月11日星期三14時21分17秒8聯(lián)行聯(lián)行(sister bank)v是指商業(yè)銀行根據業(yè)務發(fā)展的需要是指商業(yè)銀行根據業(yè)務發(fā)展的需要, , 在國內、在國內、國外設立的分行和支行。國外設立的分行和支行。v包括包括橫向關系橫向關系（分行之間）；（分行之間）； 縱向關系縱向關系（總行與分行之間）（總行與分行之間）2022年5月11日星期三14時21分17秒9 2022年5月11日星期三14時21分17秒10子銀行子銀行(Subsidiary Banks) 在法律上是一個在法律上是一個完全獨立的經營實體完全獨立的經營實體（在東道國登記注在東道國登記注冊冊）。其股權）。其股權全部全部或或大部分大部分為總

7、行所控制，常采用收購為總行所控制，常采用收購外國銀行的方法來設置。外國銀行的方法來設置。# 主要職能：可從事東道國國內銀行所主要職能：可從事東道國國內銀行所能經營的全部業(yè)務活動能經營的全部業(yè)務活動。聯(lián)營銀行聯(lián)營銀行(Affiliated Banks)在法律地位、性質和經營特點上在法律地位、性質和經營特點上同子銀行類似同子銀行類似其區(qū)別是其區(qū)別是：在聯(lián)營銀行中，任何一家外國投資者擁有的股：在聯(lián)營銀行中，任何一家外國投資者擁有的股權都在權都在50%以下，即以下，即擁有少數股權擁有少數股權，其余股權可以為東，其余股權可以為東道國所有，或由幾家外國投資者共有。道國所有，或由幾家外國投資者共有。 202

8、2年5月11日星期三14時21分17秒11銀團銀行銀團銀行（Consortium Bank）通常是由兩個以上通常是由兩個以上不同國籍的跨國銀行共同投資不同國籍的跨國銀行共同投資注冊而注冊而組成的公司性質的合營銀行。組成的公司性質的合營銀行。任何一個投資者所持任何一個投資者所持有的股份都不超過有的股份都不超過50%。其業(yè)務范圍其業(yè)務范圍：一般不經營小額零售業(yè)務一般不經營小額零售業(yè)務對超過母銀行能力的或母銀行不愿意發(fā)放的大額、對超過母銀行能力的或母銀行不愿意發(fā)放的大額、長期貸款作出長期貸款作出全球性辛迪加安排全球性辛迪加安排，承銷公司證，承銷公司證券，經營歐洲貨幣市場業(yè)務，安排國際間的企券，經營歐

9、洲貨幣市場業(yè)務，安排國際間的企業(yè)合并和兼并，提供項目融資和公司財務咨詢業(yè)合并和兼并，提供項目融資和公司財務咨詢等。等。2022年5月11日星期三14時21分17秒12二、代理行二、代理行（Correspondent Bank, Correspondents）代理關系代理關系:是指兩家不同國籍的銀行，是指兩家不同國籍的銀行，相互委托，相互委托，互為辦理國際銀行業(yè)務互為辦理國際銀行業(yè)務所發(fā)生的所發(fā)生的往來關系往來關系。1 1、建立代理關系的必要性、建立代理關系的必要性2 2、建立代理關系的三個步驟：、建立代理關系的三個步驟：3 3、代理行的種類、代理行的種類2022年5月11日星期三14時21分1

10、7秒131 1、建立代理行關系的必要性、建立代理行關系的必要性#是是全球經濟一體化的要求全球經濟一體化的要求- 合作和融入合作和融入#是是國際貿易發(fā)展的要求國際貿易發(fā)展的要求- 產品的出口產品的出口#是是各國金融法規(guī)制約的產物各國金融法規(guī)制約的產物 對分支行開設的限制，繞過壁壘對分支行開設的限制，繞過壁壘#代理行的建立代理行的建立可以節(jié)約商業(yè)銀行的外匯開支可以節(jié)約商業(yè)銀行的外匯開支成本低，利用代理行開展國際業(yè)務，彌補海外分、支成本低，利用代理行開展國際業(yè)務，彌補海外分、支行的不足。行的不足。2022年5月11日星期三14時21分17秒142 2、建立代理關系的三個步驟：、建立代理關系的三個步驟

11、：（1）考察考察對方銀行的資信。對方銀行的資信。（2）簽訂簽訂代理協(xié)議代理協(xié)議pgG34并并互換互換控制文件控制文件（Control Documents）：）： 控制文件控制文件密押密押印鑒印鑒費率表費率表（3）雙方銀行）雙方銀行確認確認控制文件?？刂莆募?。2022年5月11日星期三14時21分17秒15控制文件控制文件-Control document 用來證明電報、函件、來證等的真實性用來證明電報、函件、來證等的真實性密押密押（Test Key） ： 用于環(huán)銀電協(xié)的用于環(huán)銀電協(xié)的電匯，來電匯，來證及修改證及修改，加注密碼來確認真實性，加注密碼來確認真實性印簽樣本印簽樣本（Specimen

12、Signature /Booklet of authorized signatuer ） ： 用于用于函件、憑證、票函件、憑證、票據（銀行匯票）。據（銀行匯票）。單證上的簽名與所留印簽核單證上的簽名與所留印簽核對來確認真實性對來確認真實性費率表費率表（schedule of terms and conditions ）：辦：辦理代理業(yè)務收費的依據理代理業(yè)務收費的依據2022年5月11日星期三14時21分18秒16密密 押押密押密押：是兩家銀行是兩家銀行事先約定的專用押碼事先約定的專用押碼，由發(fā)電行，由發(fā)電行在發(fā)送電報或電傳時在發(fā)送電報或電傳時加在電文內加在電文內，經收電行核對，經收電行核對相符

13、，即可確認電報或電傳的真實性。相符，即可確認電報或電傳的真實性。建立密押關系：建立密押關系：可由一方用寄送密押給對方銀行，經雙可由一方用寄送密押給對方銀行，經雙方約定共同使用。也可由雙方銀行互換密押，各自使用方約定共同使用。也可由雙方銀行互換密押，各自使用自己密押。自己密押。密押操作密押操作：通過通過專用的密押器專用的密押器, 將賬號將賬號,日期日期, 金額等數字金額等數字輸入輸入, 由密押器自動產生一串數字由密押器自動產生一串數字;另一銀行也如此操作另一銀行也如此操作, 比較得出的密押是否相符比較得出的密押是否相符. 密押必須定期更換密押必須定期更換，需要可靠的密押的工作人員，需要可靠的密押

14、的工作人員2022年5月11日星期三14時21分18秒173 3、代理行的種類、代理行的種類（1 1）帳戶行）帳戶行（Depository Bank）：）：指代理行之間指代理行之間單方單方或或雙方雙方相互在對方銀行開立相互在對方銀行開立帳戶的銀行。帳戶的銀行。帳戶行之間可以直接代理貨幣收付。通常二者之間的業(yè)務往來較多。（2 2）非帳戶行）非帳戶行（Non- depository Bank）：）：沒有建立帳戶關系的代理行，他們之間的貨幣沒有建立帳戶關系的代理行，他們之間的貨幣收付需通過第三家銀行辦理。收付需通過第三家銀行辦理。通過第三家銀行辦理，時間和費用的耗費比帳戶行更大。2022年5月11日

15、星期三14時21分18秒18我國主要銀行機構的海外分支機構及代理行我國主要銀行機構的海外分支機構及代理行(截至2002年底) 2022年5月11日星期三14時21分18秒19三、往來銀行的選擇三、往來銀行的選擇可辦理國際結算業(yè)務的海外銀行很多，但在選可辦理國際結算業(yè)務的海外銀行很多，但在選擇運用時，通常要排定一個次序。擇運用時，通常要排定一個次序。 1、聯(lián)行是、聯(lián)行是最優(yōu)選擇最優(yōu)選擇。因為本行與聯(lián)行是一個不可分割的整體，利益共享，風險共擔。 2、代理行中的賬戶行是、代理行中的賬戶行是次優(yōu)選擇次優(yōu)選擇。代理行關系的建立成本更低，更靈活，更普遍 3、代理行中的非賬戶行是、代理行中的非賬戶行是次次優(yōu)

16、選擇次次優(yōu)選擇。在沒有聯(lián)行和帳戶行的少數地區(qū)，要開展業(yè)務只能委托非帳戶行的代理行。資金收付不太方便，需要通過其他銀行辦理。 2022年5月11日星期三14時21分18秒20一、帳戶行和代理行一、帳戶行和代理行二、帳戶行關系的建立二、帳戶行關系的建立三、帳戶行業(yè)務實務三、帳戶行業(yè)務實務第二節(jié)第二節(jié) 帳戶行關系的建立帳戶行關系的建立2022年5月11日星期三14時21分18秒21一、帳戶行和代理行一、帳戶行和代理行代理行和賬戶行的區(qū)別代理行和賬戶行的區(qū)別 賬戶行一定是代理行；賬戶行一定是代理行； 但并非所有的代理行都是賬戶行；但并非所有的代理行都是賬戶行； 聯(lián)行當然彼此都是賬戶行。聯(lián)行當然彼此都是

17、賬戶行。一家國際性的商業(yè)銀行，它在海外的一家國際性的商業(yè)銀行，它在海外的代理行的代理行的數目數目遠遠超過它在遠遠超過它在海外的賬戶行的數目海外的賬戶行的數目。2022年5月11日星期三14時21分18秒22二、帳戶行關系的建立二、帳戶行關系的建立因貨幣收付業(yè)務的需要，因貨幣收付業(yè)務的需要，或者方在對方設賬，或者方在對方設賬，或者相互設賬，建立或者相互設賬，建立賬戶行關系賬戶行關系。單方開立帳戶：單方開立帳戶： 1. 甲行在乙行設立甲行在乙行設立乙行所在國貨幣乙行所在國貨幣的帳戶的帳戶2. 乙行在甲行設立乙行在甲行設立甲行所在國貨幣甲行所在國貨幣的帳戶的帳戶雙方互開帳戶：雙方互開帳戶： 3. 雙

18、方互設雙方互設對方所在國貨幣對方所在國貨幣命名的帳戶命名的帳戶2022年5月11日星期三14時21分18秒23BarclaysCitibankUSD accountBarclaysBarclays的角度看，是往帳的角度看，是往帳Nostro AccountCitibankCitibank的角度看，是來帳的角度看，是來帳Vostro Account帳戶：帳戶：往戶帳戶往戶帳戶（Nostro Account）：）：存放國外同業(yè)存放國外同業(yè)。 Our account with you我行設在你行的帳戶我行設在你行的帳戶 來戶帳戶來戶帳戶（Vostro Account）：）：國外同業(yè)存放國外同業(yè)存放。

19、 Your account with us-你行設在我行的帳戶你行設在我行的帳戶2022年5月11日星期三14時21分18秒24從本國銀行從本國銀行Barclays的角度是往賬的角度是往賬存存放放國外同業(yè)國外同業(yè)2022年5月11日星期三14時21分18秒25從本國銀行從本國銀行Barclays的角度是來賬的角度是來賬外國同業(yè)外國同業(yè)存存放放2022年5月11日星期三14時21分18秒26三、帳戶行業(yè)務實務三、帳戶行業(yè)務實務貨幣收付行為貨幣收付行為-表現(xiàn)在有關銀行之間賬戶上余額表現(xiàn)在有關銀行之間賬戶上余額的相應增加和減少上的相應增加和減少上余額的增加余額的增加 用貸記用貸記to credit-

20、“已貸記你行賬已貸記你行賬” =即往來賬中增加一筆款項。即往來賬中增加一筆款項。余額的減少余額的減少用借記用借記to debit-“請借記我行賬請借記我行賬” =就是往來賬上減去一筆款項。就是往來賬上減去一筆款項。To credit/debit一定的金額一定的金額 to sbs a/c 貸記（借記）某貸記（借記）某某的帳號一定的金額某的帳號一定的金額To credit/debit sbs a/c with 一定的金額一定的金額 貸記（借記）貸記（借記）一定的金額入或出某某賬號一定的金額入或出某某賬號2022年5月11日星期三14時21分18秒27選選 擇擇假定雙方互開賬戶，互為賬戶行假定雙方互

21、開賬戶，互為賬戶行If Barclays(Londons bank) makes a payment to a correspondent (Citibank) abroad,A.The london banks Vostro account will be credited. B The london banks nostro account will be credited2022年5月11日星期三14時21分18秒28If Barclays(Londons bank) makes a payment to a correspondent (Citibank) abroad,A.The l

22、ondon banks Vostro account will be credited. Citibank在在Barclays開立的帳戶，是開立的帳戶，是Barclays的來帳。的來帳。B The london banks nostro account will be credited 改為改為Debited. Barclays在在Citibank開立的帳戶，是開立的帳戶，是Barclays往帳往帳2022年5月11日星期三14時21分18秒29v貸記報單貸記報單（Credit Advice）v借記報單借記報單（Debit Advice）vpg302022年5月11日星期三14時21分18秒3

23、0第三節(jié)第三節(jié) 清算和通訊清算和通訊v一、清算原理 v二、清算與清算中心 v三、壞球銀行金融電訊協(xié)會2022年5月11日星期三14時21分18秒31一、清算原理一、清算原理一家銀行通常有多家往來銀行，相互開立帳戶。一家銀行通常有多家往來銀行，相互開立帳戶。在業(yè)務往來過程中，該銀行可能對數家銀行有在業(yè)務往來過程中，該銀行可能對數家銀行有應收款項應收款項，對另外一些銀行有，對另外一些銀行有應付款項應付款項。一段時間后該銀行應一段時間后該銀行應向所有應付款銀行一一支付向所有應付款銀行一一支付，向所有向所有應收款銀行一一索要款項應收款銀行一一索要款項。其他銀行也同樣，耗時費力。其他銀行也同樣，耗時費力

24、。2022年5月11日星期三14時21分18秒32現(xiàn)代銀行業(yè)務中，彼此有業(yè)務往來的銀行通常現(xiàn)代銀行業(yè)務中，彼此有業(yè)務往來的銀行通常都在都在同一家清算機構同一家清算機構（可能是（可能是央行央行，也可能，也可能是是專門的清算所專門的清算所）開立帳戶，保持一定的資）開立帳戶，保持一定的資金余額。金余額。清算機構清算機構將一家銀行對其他所有銀行的應收款將一家銀行對其他所有銀行的應收款和應付款抵消后，計算出凈欠款或凈收款和應付款抵消后，計算出凈欠款或凈收款，只有凈欠款行才進行最終支付。只有凈欠款行才進行最終支付。通過清算機構結算銀行之間的債權債務，能節(jié)通過清算機構結算銀行之間的債權債務，能節(jié)約人力、物力

25、和資金。約人力、物力和資金。2022年5月11日星期三14時21分18秒33 應付行應付行應收行應收行 A B C應收合計應收合計 應付差額應付差額 A 0 10 20 30 B 10 0 20 30 0 C 10 20 0 30 10應付合計應付合計 20 30 40 90 應收差額應收差額 10 0 10貸記貸記A 行在清算中心的帳戶一筆行在清算中心的帳戶一筆借記借記C行在清算中心的帳戶一筆行在清算中心的帳戶一筆2022年5月11日星期三14時21分18秒34二、清算與清算中心二、清算與清算中心清算清算( (Clearing) )是指不同銀行之間因資金的代是指不同銀行之間因資金的代收、代付

26、而引起的債權債務收、代付而引起的債權債務通過通過票據清算所票據清算所或或清算網絡清算網絡進行清償進行清償的活動。的活動。票據清算所票據清算所 ( (Clearing House) )或或清算網絡清算網絡是指是指由許多銀行參加的、彼此進行資金清算的場由許多銀行參加的、彼此進行資金清算的場所。所。銀行間債權債務的清算是通過銀行間債權債務的清算是通過票據清算票據清算所所和和自動清算系統(tǒng)自動清算系統(tǒng)完成的。完成的。清算銀行清算銀行是指參加票據清算所的銀行。是指參加票據清算所的銀行。一切貨幣的收付最終必須在該貨幣的清算中心一切貨幣的收付最終必須在該貨幣的清算中心進行結算。進行結算。2022年5月11日星期三14時21分18秒35（1 1）跨國大額美元支付清算系統(tǒng)）跨國大額美元支付清算系統(tǒng)CHIPS：Clearing House Inter-bank Payment System 紐約清算所銀行同業(yè)支付系統(tǒng)紐約清算所銀行同業(yè)支付系統(tǒng)( (FEDWIRE: Federal Reserves Wire Transfer System美