銀行年度從業(yè)資格考試公司信貸真題

1、公司貸款公司貸款2009年銀行從業(yè)資格考試公司信貸真題一、單選題以下各小題所給出的四個選項中，只有一項最符合題目的要求，請選擇相應選項。1. 下列有關信用證的說法不正確的是（）。A銀行根據(jù)信用證相關法律規(guī)范的要求B銀行必須依照客戶的要求和指示辦理C這是一個有條件承諾付款的書面文件D信用證專指國際信用證答案:D解析信用證是一種由銀行根據(jù)信用證相關法律規(guī)范依照客戶的要求和指示開立的有條件的承諾付款的書面文件。信用證包括國際信用證和國內信用證。2. 在公司信貸中的合法合規(guī)原則下，商業(yè)銀行要堅持（）的原則。A盈利B區(qū)別對待，擇優(yōu)扶植”C保證本金的安全D誠實信用答案:B解析商來銀行法和一系列法規(guī)、規(guī)章的

2、實為商業(yè)銀行走上健康發(fā)展的軌道創(chuàng)造了條 件。商來銀行要堅持 區(qū)別對待，擇優(yōu)扶植”的原則。3. 在信貸資金總量一定的情況下，信貸資金周轉速度、流動性、安全性、效益性的關系是（）。A周轉速度快，流動性就越強，安全性就越能得保證。但效益性較差B周轉速度快，流動性就越強，安全性就差，效益性較差C周轉速度慢，流動性就越差，安全性也就越差，效益性較差D周轉速度慢，流動性就越差，安全性也就越好，效益性較好答案:A解析在信貸資金總量一定的情況下，周轉速度越快，流動性就越強，安全性就越能得到 保證，但效益性相應較差。 反之，信貸資金周轉速度越慢，流動性就越差，安全性也就越差，但效益性相應較好。4. 下列屬于狹義

3、的信貸的是（）。A信貸B擔保C承兌D賒欠答案:A解析狹義的公司信貸專指銀行的信用業(yè)務活動，包括銀行與客戶往來發(fā)生的存款業(yè)務和 貸款業(yè)務。擔保、承兌、賒欠等活動是廣義的信貸。5. 下列屬于直接融資的行為有 （）。A何某向工商銀行借款 100000元專門用于其企業(yè)的工程結算B A公司向B公司投入資金 8000000元，并占有 B公司30%的股份C A公司通過融資機構向 B公司借款600000元D何某通過金融機構借入資金120000元答案 :B解析 融資是指資金的借貸與資金的有償籌集活動。通過金融機構進行的融資為間接融資； 不通過金融機構，資金盈余單位直接與資金需求單位直接協(xié)議的融資活動為直接融資。

4、6. 信貸資金的運動過程可以歸納為二重支付、二重歸流。其中第一重歸流是指( )。A 信貸資金首先由銀行支付給使用者B 由使用者轉化為經營資金，用于購買原料和支付生產費用，投入再生產C 經過社會再生產過程，信貸資金在完成生產和流通職能以后，又流回到使用者手中D 使用者將貸款本金和利息歸還給銀行答案 :C解析 信貸資金首先由銀行支付給使用者，這是第一重支付；由使用者轉化為經營資金， 用于購買原料和支付生產費用， 投入再生產， 這是第二重支付。經過社會再生產過程， 信貸 資金在完成生產和流通職能以后， 又流回到使用者手中， 這是第一重歸流； 使用者將貸款本 金和利息歸還給銀行，這是第二重歸流。7.

5、( )是商業(yè)銀行公司信貸市場營銷的起點，也是商業(yè)銀行制訂和實施其他營銷策略的基礎 和前提。A 產品策略B 市場環(huán)境分析C 市場細分策略D 市場定位策略答案 :A解析 產品策略是商業(yè)銀行公司信貸市場營銷的起點，也是商業(yè)銀行制訂和實施其他營銷 策略的基礎和前提。8. 商業(yè)銀行的產品組合策略中的產品線專業(yè)型策略強調的是( ) 。A 產品組合的廣度和關聯(lián)性B 產品組合的廣度和深度C 產品組合的深度和關聯(lián)度D 產品組合的寬度答案 :C解析 產品線專業(yè)型是指商業(yè)銀行根據(jù)自己的專長，專注于某幾類產品或服務的提供，并 將它們推銷給各類客戶。 該策略強調的是產品組合的深度和關聯(lián)度， 產品組合的寬度一般較 小。9

6、. 產品組合的寬度極小，深度不大，但關聯(lián)性極強。有這種特點產品組合策略的形式是( )。A 全線全面型B 市場專業(yè)型C 產品線專業(yè)型D 特殊產品專業(yè)型答案 :D 解析 特殊產品專業(yè)型是指商業(yè)銀行根據(jù)自身所具備的特殊資源條件和特殊技術專長，專 門提供或經營某些具有優(yōu)越銷路的產品或服務項目。 這種策略的特點是： 產品組合的寬度極 小，深度不大，但關聯(lián)性極強。采取該策略時，由于產品或服務的特殊性，決定了商業(yè)銀行 所能開拓的市場是有限的，但競爭的威脅也很小。10. 信貸資金的供求狀況屬于影響銀行營銷決策的 ( )因素。A 經濟技術環(huán)境B 社會與文化環(huán)境C 宏觀環(huán)境D 微觀環(huán)境答案 :D解析 影響銀行營銷

7、決策的微觀環(huán)境有信貸資金的供求狀況、信貸客戶的需求、信貸動機 及直接影響客戶信貸需求的因素、銀行同業(yè)競爭對手的實力與策略。11. 按照五層次理論， 銀行各種硬件和軟件的集合， 包括營業(yè)網點和各類業(yè)務屬于公司信貸 產品中的 ( )。A 核心產品B 基礎產品C 期望產品D 延伸產品答案 :B解析 按照五層次理論，銀行各種硬件和軟件的集合，包括營業(yè)網點和各類業(yè)務屬于公司 信貸產品中的基礎產品。12. 按照五層次理論，產品的咨詢和融資便利屬于公司信貸產品中的( )。A 核心產品B 基礎產品C 期望產品D 延伸產品答案 :D解析 按照五層次理論，產品的咨詢和融資便利屬于公司信貸產品中的延伸產品。13.

8、商業(yè)銀行的產品組合策略中的市場專業(yè)型策略強調的是( )。A 產品組合的廣度和關聯(lián)性B 產品組合的廣度和深度C 產品組合的深度和關聯(lián)度D 產品組合的深度答案 :A解析 市場專業(yè)型策略強調的是產品組合的廣度和關聯(lián)性，產品組合的深度一般較小。14. 市場定位的步驟中，首先是 ( ) 。A 制作定位圖B 識別重要屬性C 定位選擇D 執(zhí)行定位答案 :B解析 銀行公司信貸產品定位的第一步是識別目標市場客戶購買決策的重要因素。這些因 素就是所要定位的公司信貸產品應該或者必須具備的屬性， 或者是目標市場客戶具有的某些 重要的共同表征。15. 銀行的促銷方式不含 ( )。A 廣告B 人員促銷C 公共宣傳和公共關

9、系D 銷售聯(lián)盟答案 :D解析 銀行的促銷方式主要有四種：廣告、人員促銷、公共宣傳和公共關系、銷售促進。16. 只能通過 ( ) 辦理企事業(yè)單位的工資、獎金等現(xiàn)金的支取。A 基本存款賬戶B 一般存款賬戶C 臨時存款賬戶D 專用存款賬戶答案 :A解析 現(xiàn)行的銀行賬戶管理辦法將企事業(yè)單位的存款賬戶劃分為基本存款賬戶、一般 存款賬戶、 臨時存款賬戶和專用存款賬戶。 一個企事業(yè)單位只能選擇一家銀行的一個營業(yè)機 構開立一個基本存款賬戶，主要用于辦理日常的轉賬結算和現(xiàn)金收付。企事業(yè)單位的工資、 獎金等現(xiàn)金的支取，只能通過該賬戶辦理。17. 下列屬于商業(yè)銀行固定資產貸前調查報告內容要求的是( )。A 對貸款擔

10、保的分析B 借款人財務狀況C 借款人生產經營及經濟效益情況D 還款能力答案 :D解析 D 項是商業(yè)銀行固定資產貸前調查報告的內容要求，ABC 項是銀行流動資金貸前調查報告內容要求。18. 6C 標準原則的內容不包括 ( )。A 品德B 實力C 資本D 擔保答案 :B解析面談過程中，調查人員可以按照國際通行的信用“6(標準原則，即品德(Character)、能力 (Capacity) 、資本 (Capital) 、擔保 (Collateral) 、環(huán)境 (Condition) 和控制 (Control) ，從客戶 的公司狀況、 貸款需求、 還貸能力、 抵押品的可接受性以及客戶目前與銀行的關系等方

11、面集 中獲取客戶的相關信息。19. 借款人的借款資格中， 除國務院規(guī)定外， 有限責任公司和股份有限公司對外股本權益性 投資累計未超過其凈資產總額的 ( )。A 30%B 40%C 50%D 60%答案 :C解析 借款人的借款資格中，除國務院規(guī)定外，有限責任公司和股份有限公司對外股本權 益性投資累計未超過其凈資產總額的 50% 。20. 以下哪項不屬于貸款效益性調查的內容( )。A 借款人、保證人的財務管理狀況B 借款人過去三年的經營效益情況C 借款人當前經營情況D 借款人過去和未來給銀行帶來收入、存款、結算、結售匯等綜合效益情況答案 :A解析 借款人、保證人的財務管理狀況屬于貸款安全性調查的內

12、容，其他三項都屬于貸款效益型調查的內容。21. 從資產負債表看可能導致流動資產增加的借款需求影響因素是( )。A 季節(jié)性銷售增長B 債務重構C 固定資產重置及擴張D 紅利支付答案 :A解析 從資產負債表看，季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、資產效率下降可能導致流動資 產增加； 商業(yè)信用的減少及改變、 債務重構可能導致流動負債的減少， 固定資產重置及擴張、 長期投資可能導致長期資產的增加； 紅利支付可能導致資本凈值的減少。 從損益表來看， 次性或非預期的支出、 利潤率的下降都可能對企業(yè)的收入支出產生影響， 進而影響到企業(yè)的 借款需求。22. 以下關于公司可持續(xù)增長率的描述錯誤的是( )。A 利潤率越

13、高，銷售增長越快B 用于分紅的利潤越少，銷售增長越快C 資產效率越高，銷售增長越快D 財務杠桿越低，銷售增長越快答案 :D解析 財務杠桿越高，銷售增長越快。23. 下列關于營運資本投資的說法，不正確的是( )。A 產生于季節(jié)性資產數(shù)量超過季節(jié)性負債時B 產生于季節(jié)性負債數(shù)量超過季節(jié)性資產時C 通過公司內部融資或者銀行貸款來補充的融資D 公司一般會盡可能用內部資金來滿足營運資本投資答案 :B解析 當季節(jié)性資產數(shù)量超過季節(jié)性負債時，超出的部分需要通過公司內部融資或者銀行 貸款來補充， 這部分融資稱作營運資本投資。 公司一般會盡可能用內部資金來滿足營運資本 投資，如果內部融資無法滿足全部融資需求，公

14、司就會向銀行申請短期貸款。24. 內部融資的資金來源不包括 ( )。A 凈資本B 留存收益C 增發(fā)股票D 銀行貸款答案 :D解析 內部融資的資金來源是凈資本、留存收益和增發(fā)股票。25. 假設一家公司的財務信息如下： (單位：萬元 )A 總資產B 1000C 銷售收入D 1500E 總負債F 600G 凈利潤H 100仃 l-Ez. 、I 所有者益J 400L 股利分紅M 30答案 :C解析 經過計算，該公司在不增加財務杠桿的情況下，可達到 9.6%的年銷售增長率，即這 個公司通過內部資金的再投資可以實現(xiàn) 9.6% 的年銷售增長率。因此，在利潤率、資產使用 率和紅利支付率不變時，如果公司的銷售增

15、長率在 9.6% 以下，銷售增長不能作為合理的借 款原因；如果公司的銷售增長率在 9.6% 以上，銷售增長可以作為合理的借款原因。26. 國際上衡量國別風險的方法主要是 ( )。A 加權平均法B 風險因素加權打分法C 概率法D 項目化評分法答案 :B解析 國際上一些著名的評級機構在衡量國別風險時基本上都采取風險因素加權打分的方 法，只是不同機構在風險因素設置、權重設置、打分的掌握及計算方法上有所差別。27. 進行內部因素分析時，常用的內部指標不含 ( )。A 風險性B 安全性C 盈利性D 流動性答案 :A解析 銀行自身的風險內控管理水平對信貸資產質量也具有重要影響。風險內控能力通常 會體現(xiàn)在銀

16、行的經營指標和數(shù)據(jù)上， 因此可選取一些重要的內部指標來進行分析。 常用內部 指標包括三個方面：信貸資產質量(安全性 )、盈利性和流動性。28. 對于銀行公司信貸業(yè)務而言，處于啟動階段的行業(yè)風險最高的原因不包括 ( )。A 很難分析新興行業(yè)所面臨的風險B 企業(yè)還款具有很大的不確定性C 擁有較弱的償付能力D 企業(yè)管理者缺乏行業(yè)經驗答案 :D解析 處于啟動階段的行業(yè)代表著最高的風險，原因主要有三點： 首先，很難分析新興行業(yè)所面臨的風險； 其次，行業(yè)面臨難以預見的各種變化，使企業(yè)還款具有很大的不確定性； 最后，本行業(yè)的快速增長和投資需求將導致大量的現(xiàn)金需求， 從而使一些企業(yè)可能在數(shù)年中 都會擁有較弱的

17、償付能力。29. 關于成長階段企業(yè)信貸風險分析不正確的是 ( )。A 成長階段的企業(yè)代表中等程度的風險B 必須進行細致的信貸分析C 銷售增長和產品開發(fā)有可能導致償付風險D 有能力償還任何營運資本貸款和固定資產貸款答案 :D解析 成長階段的企業(yè)代表中等程度的風險，但是這一階段也同時擁有最大的機會，因為 現(xiàn)金和資本需求非常大。 由于行業(yè)發(fā)展和變化仍然非常迅速， 將會導致持續(xù)不斷的不確定風 險，所以發(fā)展階段的企業(yè)信貸風險依然較大。要想確定潛在借款人是否有能力在獲得成功， 細致的信貸分析是必不可少的。 連續(xù)不斷的銷售增長和產品開發(fā)將會導致負的并且不穩(wěn)定的 經營現(xiàn)金流， 從而引發(fā)償付風險。 成長階段的企

18、業(yè)并不一定會有能力償還任何營運資本貸款 和固定資產貸款。30. 不屬于成長階段的行業(yè)的特點是( ) 。A 年增長率會超過 20%B 銷售大幅增長，利潤和現(xiàn)金流轉變成正值C 該階段末期，也許會出現(xiàn)一個短暫的 “行業(yè)動蕩期 ”D 很多企業(yè)可能為了生存而發(fā)動 “價格戰(zhàn)爭 ”答案 :B解析 該階段的現(xiàn)金流會由于銷售的快速增長和現(xiàn)金需求的增加而仍然為負值。來31. 處于成長階段的行業(yè)通常年增長率會( )。A 達到 100% 以上B 超過 20%C 5%10%之間D 下降答案 :B解析 處于啟動階段的行業(yè)年增長率可以達到100% 以上；處于成長階段的行業(yè)通常年增長率會超過 20% ；處于成熟階段的行業(yè)增長

19、較為穩(wěn)定，一般年增長率在 5% 10% 之間。處于衰退階段的行業(yè)的共同點是銷售額在很長時間內都是處于下降階段。32. 處于成熟期的行業(yè)的風險性 ( )。A 最高B 中等C 最低D 較高答案 :C解析 成熟期的行業(yè)代表著最低的風險，因為這一階段銷售的波動性及不確定性都是最小， 而現(xiàn)金流為最大，利潤相對來說非常穩(wěn)定，并且已經有足夠多的有效信息來分析行業(yè)風險。 產品實現(xiàn)標準化并且被大眾所接受。 擾亂整個行業(yè)運作的未知因素并不常見， 所以除了碰到 一些特殊情況 ( 比如無法預知的災難 ) ，這一行業(yè)的成功率相對較高。33. 以下屬于企業(yè)的非流動資產的是( )。A 預付賬款B 存貨C 無形及遞延資產D

20、待攤費用答案 :C解析 非流動資產包括長期投資、固定資產、無形及遞延資產和其他長期資產等。34. 資本公積金不包括 ( )。A 股本溢價B 法定財產重估C 接受捐贈的資產價值D 法定盈余公積 答案 :D解析 資本公積金包括股本溢價、法定財產重估和接受捐贈的資產價值等。35. 以下關于借款人資金結構表述正確的是 ( )。A 資金結構不合理，經濟基礎較虛弱，抵御風險的能力較差，償債能力也就會低下B 季節(jié)性生產企業(yè)或貿易企業(yè)資產轉換周期變化較大，對長期資金有很大的需求C 生產制造企業(yè)資產轉換周期較長且穩(wěn)定，更多需要的是短期資金D 企業(yè)總資產利潤率高于長期債務成本時，應該降低長期債務比重答案 :A解析

21、 資金結構合理，借款人的經濟基礎就牢固，就能承擔較大的風險，就有較強的償債 能力， 尤其是長期償債能力。 借款人的資金結構應與資產轉換周期相適應。 季節(jié)性生產企業(yè) 或貿易企業(yè)， 資產轉換周期變化較大， 所以在經營活動繁忙時期就會對短期資金有很大的需 求；穩(wěn)定的生產制造企業(yè)， 其資產轉換周期較長且穩(wěn)定， 因而其融資需求更多的是穩(wěn)定的長 期資金。 當企業(yè)總資產利潤率高于長期債務成本時， 加大長期債務可使企業(yè)獲得財務杠桿收 益，從而提高企業(yè)權益資本收益率。36. 在損益表結構分析中是以 ( )為 100% 。A 產品銷售收入凈額B 產品銷售成本C 產品銷售費用D 產品銷售利潤答案 :A解析 在損益表

22、結構分析中就是以產品銷售收入凈額為100% ，計算產品銷售成本、 產品銷售費用、 產品銷售利潤等指標各占產品銷售收入的百分比， 計算出各指標所占百分比的增減 變動，分析其對借款人利潤總額的影響。37. 供應階段的核心是 ( )。A 進貨B 技術C 市場D 設備答案 :A解析 供應階段的核心是進貨；生產階段的核心是技術；銷售階段的核心是市場。38. ( ) 是流動資產中最重要的組成部分，常常達到流動資產總額的一半以上。A 現(xiàn)金B(yǎng) 存貨C 利潤D 股票答案 :B解析 存貨質量好壞、周轉快慢，對客戶資產周轉循環(huán)長短具有重要影響。存貨周轉速度 不僅反映了流動資產變現(xiàn)能力的好壞、 經營效率的高低， 同時

23、也說明客戶的營運能力和盈利 能力。存貨周轉率越高，說明客戶存貨從資金投入到銷售收回的時間越短。39. 目前所使用的定性分析方法中，使用最為廣泛的系統(tǒng)是( )。A 5Cs 系統(tǒng)B 5Ps 分析系統(tǒng)C 駱駝 (CAME 分析系統(tǒng)D 穆迪的 RiskCalc答案 :A解析 目前所使用的定性分析方法，雖然有各種各樣的架構設計，但其選擇的關鍵要素都 基本相似，其中，對企業(yè)信用分析的 5cs 系統(tǒng)使用最為廣泛。40. 銀團貸款業(yè)務指引規(guī)定，在銀團貸款中，借款人提前還款的，應至少在最近一個預 定還款日的 ( )個營業(yè)日前通知代理行。A 15B 30C 60D 90答案 :C解析 銀團貸款業(yè)務指引規(guī)定，在銀團

24、貸款中，借款人提前還款的，應至少在最近一 個預定還款日的 60 個營業(yè)日前通知代理行。41. 銀行為避免借款企業(yè)無力還本付息可能造成的危害， 除了在發(fā)放貸款時， 通過認真征信、 預測和分析以規(guī)避風險外，另一種有效途徑就是( )。A 減少貸款B 建立風險經營管理機制C 加強對貸款企業(yè)的監(jiān)督D 改善經營管理狀況答案 :B解析 銀行為避免借款企業(yè)無力還本付息可能造成的危害，除了在發(fā)放貸款時，通過認真征信、 預測和分析以規(guī)避風險外， 另一種有效途徑就是建立風險經營管理機制， 通過轉移風 險，共同承擔和約束風險來減少和消除損失。42. 貸款抵押是指借款人或第三人在 ( )的情況下， 將財產作為債權的擔保

25、， 銀行持有抵押財 產的擔保權益， 當借款人不履行借款合同時， 銀行有權以該財產折價或者以拍賣、 變賣該財 產的價款優(yōu)先受償。A 不轉移財產占有權B 轉移財產占有權C 不轉移財產使有權D 轉移財產使有權答案 :A解析 根據(jù)擔保法規(guī)定，貸款抵押是指借款人或第三人在不轉移財產占有權的情況下， 將財產作為債權的擔保， 銀行持有抵押財產的擔保權益， 當借款人不履行借款合同時， 銀行 有權以該財產折價或者以拍賣、變賣該財產的價款優(yōu)先受償。43. 貸款抵押風險存在的可能原因不包括( )。A 資產評估不真實，導致抵押物不足值B 未抵押有效證件或抵押的證件不齊C 因主合同無效，導致抵押關系無效D 抵押物價值增

26、加答案 :D解析 貸款抵押存在的風險為： (1)抵押物虛假或嚴重不實； (2)未辦理有關登記手續(xù)； (3) 將共有財產抵押而未經共有人同意； (4) 以第三方的財產作抵押而未經財產所有人同意；(5)資產評估不真實，導致抵押物不足值； (6) 未抵押有效證件或抵押的證件不齊； (7) 因主合同 無效，導致抵押關系無效； (8) 抵押物價值貶損或難以變現(xiàn)。44. 關于質押貸款的特點表述不正確的是( )。A 銀行在放款時占主動權，手續(xù)比較復雜B 質物價值穩(wěn)定性好C 銀行對質物的可控制性強D 質押易于直接變現(xiàn)處理答案 :A解析 質押貸款中，銀行在放款時占主動權，處理質押物手續(xù)較為簡單。45. 抵押物的

27、估價是評估抵押物的現(xiàn)值。 銀行對抵押物的價值都要進行評估。 對于機器設備 的估價，不需要考慮的因素有 ( )。A 無形損耗B 折舊C 原值D 市場價格答案 :D解析 由于我國的法律還未就抵押物估價問題作出具體規(guī)定，一般的做法是由抵押人與銀 行雙方協(xié)商確定抵押物的價值， 委托具有評估資格的中介機構給予評估或銀行自行評估。 對 于機器設備的估價，主要考慮的因素是無形損耗和折舊，估價時應扣除折舊。46. 商業(yè)銀行不可接受的財產質押為 ( ) 。A 出質人所有的、依法有權處分的機器、交通運輸工具和其他動產B 依法可以轉讓的基金份額、股權C 依法可以轉讓的商標專用權、專利權、著作中的財產權等知識產權D

28、租用的財產答案 :D解析 商業(yè)銀行不可接受的財產包括租用的財產。47. 銀行防范質物的價值風險， 應要求質物經過有行業(yè)資格且資信良好的評估公司做價值認 定，選擇 ( )的動產或權利作為質物，謹慎地接受股票、權證等價值變化較大的質物。A 價值高B 價值低C 價格高D 價值穩(wěn)定答案 :D解析 銀行防范質物的價值風險，應要求質物經過有行業(yè)資格且資信良好的評估公司或專 業(yè)質量檢測、 物價管理部門做價值認定， 再確定一個有利于銀行的質押率； 選擇價值相對穩(wěn) 定的動產或權利作為質物，謹慎地接受股票、權證等價值變化較大的質物。48. 項目的可行性研究屬于 ( )工作，是項目業(yè)主或發(fā)起人為了確定投資方案而進行

29、的工作， 一般由設計和經濟咨詢單位去做。A 項目報告B 項目結束C 項目開始D 項目論證答案 :D解析 項目的可行性研究屬于項目論證工作，是項目業(yè)主或發(fā)起人為了確定投資方案而進 行的工作， 一般由設計和經濟咨詢單位去做； 貸款項目評估是貸款銀行為了篩選貸款對象而 展開的工作。49. 到目前為止，國內銀行對項目進行評估時，基本上是采用以 ( )為主進行評估的模式。A 項目效益B 銀行本身人員C 企業(yè)數(shù)據(jù)D 企業(yè)經營效益答案 :B解析 到目前為止，國內銀行對項目進行評估時，基本上是采用以銀行本身人員為主進行 評估的模式， 很少邀請與項目有關的技術及管理專家參加評估工作， 這種評估模式在相當程 度上

30、影響了項目評估質量。50. 某項目的凈現(xiàn)金流量如下，試計算其投資回收期 ( )。A 年份B 0C 1D 2E 3F 4G 凈現(xiàn)金流量H -100I 50J 60L 70M 70答案 :D解析 根據(jù)上表中的凈現(xiàn)金流量可以求得累計凈現(xiàn)金流量如下：年份 0 1 2 3 4凈現(xiàn)金流量 -100 -50 10 80 150投資回收期=累計凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)-1+上年累計凈現(xiàn)金流量絕對值召年凈現(xiàn)金流量投資回收期 =2-1+60-50=2.2年51. 人力資源供求預測的主要目的是估計未來某個時期企業(yè)對( )的需求， 這是人力資源規(guī)劃中較具技術性的關鍵部分。A 勞動者B 勞動量C 人才D 勞動力答案

31、 :D解析 人力資源供求預測的主要目的是估計未來某個時期企業(yè)對勞動力的需求，這是人力 資源規(guī)劃中較具技術性的關鍵部分。同時人力資源預測必須考慮勞動力的供給情況。52. 項目的組織機構不包括 ( )。A 項目的實施機構B 項目的經營機構C 項目的承包機構D 項目的協(xié)作機構答案 :C解析 項目的組織機構概括起來可以分為三大部分：項目的實施機構，項目的經營機構和 項目的協(xié)作機構。53. 項目財務分析的基礎性工作是 ( )。A 財務預測的審查B 現(xiàn)金流量分析C 盈利能力分析D 清償能力分析答案 :A解析 財務預測的審查是對項目可研報告財務評價的基礎數(shù)據(jù)的審查，是項目財務分析的 基礎性工作。54. 已知

32、某企業(yè)存貨為 18 萬元，流動負債為 20 萬元，速動比率為 1.5 ，假設該企業(yè)的流動 資產由速動資產和存貨構成，則該企業(yè)的流動比率( )。A 2.4B 2.5C 2.3D 2.5答案 :A解析速動資產=20X1.5=30萬元；流動資產 =30+18=48萬元；流動比率=48+20=2.4。55. 項目生產條件分析主要是指項目建成投產后， 對生產經營過程中所需要的物資條件和 ( ) 條件進行的分析。A 銷售B 生產C 經濟D 供應答案 :D解析 項目生產條件分析主要是指項目建成投產后，對生產經營過程中所需要的物資條件 和供應條件進行的分析。不同行業(yè)、不同性質、不同類型的建設項目的生產特點是不

33、同的。56. 短期借款用途證明文件不包括 ( )。A 原輔材料采購合同B 產品銷售合同C 進出口商務合同D 借款合同答案 :D解析 短期借款用途證明文件主要包括：原輔材料采購合同、產品銷售合同、進出口商務 合同。57. 首次放款的先決條件文件中，貸款類文件包括 ( )。A 借貸雙方已正式簽署的借款合同B 現(xiàn)時有效的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、批準證書、成立批復C 公司章程D 全體董事的名單及全體董事的簽字樣本答案 :A解析 貸款類文件包括：借貸雙方已正式簽署的借款合同；銀行之間已正式簽署的貸款協(xié)議( 多用于銀團貸款 )。其余項屬于公司類文件。58. 以下關于中長期貸款描述不正確的是 ( )。A 房地產開

34、發(fā)貸款自有資金應占項目預算投資的 30% 以上B 房地產開發(fā)商的土地使用權終止時間不早于貸款終止時間C 對外勞務承包工程貸款都是長期貸款D 出口賣方信貸還需要提交出口許可證或其他證明文件答案 :C解析 對外勞務承包工程貸款的貸款期限根據(jù)項目工期的長短確定，可以是短期貸款，也 可以是一年以上的中期貸款。59. 出口打包貸款是 ( )憑進口商所在地銀行開立的信用證及該信用證項下的出口商品為抵 押向出口商提供的短期貸款。A 出口商B 出口商當?shù)氐你y行C 進口商D 進口商當?shù)氐你y行答案 :B解析 出口打包貸款是出口商當?shù)氐你y行憑進口商所在地銀行開立的信用證及該信用證項 下的出口商品為抵押向出口商提供的

35、短期貸款。 該類貸款報審材料中應報送： 進口方銀行開 立的信用證、 由國際結算部門出具的信用證條款無疑義的材料、 進口商與開證行的資信證明 或說明等材料。60. 對外勞務承包工程貸款的貸款期限根據(jù)項目工期的長短確定，可以是 ( )。A 短期貸款B 中長期貸款C 無息貸款D 短期貸款，也可以是一年以上的中長期貸款答案 :D解析 對外勞務承包工程貸款的貸款期限根據(jù)項目工期的長短確定，可以是短期貸款，也 可以是一年以上的中期貸款。 來源:考試大 -銀行從業(yè)考試61. 貸款總結評價的內容不包括 ( ) 。A 貸款基本評價B 貸款管理中出現(xiàn)的問題及解決措施C 其他有益經驗D 貸款綜合效益評價答案 :D解

36、析貸款總結評價的內容主要包括：貸款基本評價。貸款管理中出現(xiàn)的問題及解決 措施。其他有益經驗。62. 保證人性質的變化會導致保證資格的喪失，保證人應是具有代為清償能力的 ( )。A 企業(yè)B 企業(yè)法人C 自然人D 企業(yè)法人或自然人答案 :D解析 保證人性質的變化會導致保證資格的喪失，保證人應是具有代為清償能力的企業(yè)法 人或自然人。 企業(yè)法人應提供其真實營業(yè)執(zhí)照及近期財務報表； 保證人或抵押人為有限責任 公司或股份制企業(yè)的， 其出具擔保時， 必須提供董事會同意其擔保的決議和有相關內容的授 權書。63. 風險處置是指在風險警報的基礎上， 為控制和最大限度地消除 ( )風險而采取的一系列措 施。A 商業(yè)

37、銀行B 企業(yè)經營C 企業(yè)財務D 企業(yè)管理答案 :A解析 風險處置是指在風險警報的基礎上，為控制和最大限度地消除商業(yè)銀行風險而采取 的一系列措施。按照階段劃分，風險處置可以劃分為預控性處置與全面性處置。64. 商業(yè)銀行制訂的集團客戶授信業(yè)務風險管理制度應報( )備案。A 中國銀行業(yè)協(xié)會B 中國銀監(jiān)會C 商務部D 中國人民銀行答案 :B解析 商業(yè)銀行制訂的集團客戶授信業(yè)務風險管理制度應報中國銀監(jiān)會備案。65. 以下關于風險預警方法表述不正確的是 ( )。A 黑色預警法只考查警兆指標的時間序列變化規(guī)律，即循環(huán)波動特征B 藍色預警法側重定量分析，根據(jù)風險征兆等級預報整體風險的嚴重程度C 當擴散指數(shù)大于

38、 0.5 時，表示警兆指標中有半數(shù)處于上升，即風險正在下降D 紅色預警法重視定量分析與定性分析相結合答案 :C解析 當擴散指數(shù)大于 0.5 時，表示警兆指標中有半數(shù)處于上升，即風險正在上升。66. 貸款風險的預警信號系統(tǒng)中關于經營狀況的信號不包括( )。A 喪失一個或多個財力雄厚的客戶B 關系到企業(yè)生產能力的某客戶的訂貨變化無常C 投機于存貨，使存貨超出正常水平D 應收賬款余額或比例激增答案 :D解析 貸款風險的預警信號系統(tǒng)中關于經營狀況的信號包括：喪失一個或多個客戶，而這 些客戶財力雄厚； 關系到企業(yè)生產能力的某一客戶的訂貨變化無常； 投機于存貨， 使存貨超 出正常水平；工廠或設備維修不善，

39、推遲更新過時的無效益的設備等。67. 銀行在短期貸款到期 ( )之前、中長期貸款到期 ( )之前，應向借款人發(fā)送還本付息通知單。A 1個月、 2個月B 1個星期、 1個月C 1個星期、 2個月D 1 個月、 1 個月答案 :B解析 貸款通則規(guī)定：銀行在短期貸款到期1 個星期之前、中長期貸款到期 1 個月之前，應當向借款人發(fā)送還本付息通知單。68. 中期貸款展期的期限累計不得超過原貸款期限的( )；長期貸款展期的期限累計不得超過( )。A 1 年、3年B 2 年、 3 年C 一半、 1 年D 一半、 3 年答案 :D解析 貸款通則對貸款展期的期限作了如下規(guī)定：短期貸款展期的期限累計不得超過 原貸

40、款期限； 中期貸款展期的期限累計不得超過原貸款期限的一半； 長期貸款展期的期限累 計不得超過 3 年。國家另有規(guī)定者除外。69. 下列不屬于企業(yè)財務狀況風險的是 ( )。A 借款人在銀行的存款有較大幅度下降B 應收賬款異常增加C 流動資產占總資產比重下降D 短期負債增加失當，長期負債大量增加答案 :A解析 A 項屬于與銀行往來的異?，F(xiàn)象，其余選項均屬于企業(yè)財務狀況風險。70. 下列屬于與銀行往來的異?，F(xiàn)象的是( )。A 經營性凈現(xiàn)金流量持續(xù)為負值B 借款人在資金回籠后，在還款期限未到的情況下挪作他用，增加貸款風險C 不能及時報送會計報表，或會計報表有造假現(xiàn)象D 銀行賬戶混亂，到期票據(jù)無力支付

41、答案 :B解析 B 項屬于與銀行往來的異?，F(xiàn)象，其余選項均屬于企業(yè)的財務風險。71. 下列關于審查保證人的資格中，說法錯誤的是 ( )。A 應注意保證人的性質，保證人性質的變化會導致保證資格的喪失B 保證人應是具有代為清償能力的企業(yè)法人或自然人C 保證人是企業(yè)法人的，應提供其真實營業(yè)執(zhí)照及近期財務報表D 保證人或抵押人為有限責任公司或股份制企業(yè)的，其出具擔保時，必須提供股東大會同 意其擔保的決議和有相關內容的授權書答案 :D解析 保證人或抵押人為有限責任公司或股份制企業(yè)的，其出具擔保時，必須提供董事會 同意其擔保的決議和有相關內容的授權書。72. 借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔保，也

42、肯定要造成較大損失，屬于( )。A 正常類貸款B 關注類貸款C 次級類貸款D 可疑類貸款答案 :D解析 根據(jù)貸款風險分類指導原則 ，借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔保， 也肯定要造成較大損失，屬于可疑類貸款。73. 貸款風險分類最核心的內容就是 ( )。A 基本信貸分析B 還款能力分析C 還款可能性分析D 確定分類結果答案 :C解析 貸款風險分類最核心的內容就是還款可能性分析。74. 借款人還款能力的主要標志就是 ( ) 。A 借款人的現(xiàn)金流量是否充足B 借款人的資產負債比率是否足夠低C 借款人的管理水平是否很高D 借款人的銷售收入和利潤是否足夠高答案 :A解析 借款人還款能力的主要標

43、志就是借款人的現(xiàn)金流量是否充足。75. 當前較為普遍的貸款分類方法，主要依據(jù) ( )。A 歷史成本法B 市場價值法C 凈現(xiàn)值法D 合理價值法答案 :D解析 當前較為普遍的貸款分類方法，主要依據(jù)合理價值法。76. 從銀行角度來講， 資產轉換周期是銀行信貸資金由 ( )轉化為實物資本， 再由實物資本轉 化為金融資本的過程。A 資產資本B 資金成本C 金融資本D 金融資產 答案 :C解析 從銀行角度來講，資產轉換周期是銀行信貸資金由金融資本轉化為實物資本，再由 實物資本轉化為金融資本的過程。 它包括兩個方面的內容， 一是生產轉換周期， 二是資本轉 換周期。77. 在擔保的問題上，主要有兩個方面的問題

44、要重點考慮，一是法律方面二是( )方面。A 經濟B 政治C 風險D 收益答案 :A 解析 在擔保的問題上，主要有兩個方面的問題要重點考慮，一是法律方面，即擔保的有 效性；二是經濟方面，即擔保的充分性。78. 對于一些金額小、數(shù)量多的貸款，要采取 ( )的辦法來計提貸款損失準備金。A 批量處B 逐筆計算C 固定比率D 審查比率 答案 :A解析 對于一些金額小、數(shù)量多的貸款，要采取批量處理的辦法。因為影響這些貸款償還 的內部因素和外部因素非常接近， 逐筆計算既不現(xiàn)實也沒必要。 在對這些貸款中正常類以外 的貸款計提專項準備金時，也應采取批量處理的方法。79. 關于商業(yè)銀行對大額不良貸款逐筆計提專項準

45、備金的做法錯誤的是( )。A 損失類的貸款，應按貸款余額的 100% 計提專項準備金B(yǎng) 可疑類貸款有必要也可以從其貸款組合中區(qū)別出來逐筆計算C 如果次級類貸款可能的還款來源是抵押品，相對明確并容易量化，應該區(qū)別出來逐筆計提D 對于單筆貸款計提準備金時，不需要扣除該筆貸款抵押品的價值 答案 :D解析 對于單筆貸款計提準備金時，應當扣除該筆貸款抵押品的價值；對批量貸款計提準 備金時，則不需要扣除。80. 按照凈現(xiàn)值法，貸款價值的確定主要依據(jù)對未來( )的貼現(xiàn)值。A 現(xiàn)金流入B 現(xiàn)金流出C 現(xiàn)金流量D 凈現(xiàn)金流量答案 :D解析 按照凈現(xiàn)值法，貸款價值的確定主要依據(jù)對未來凈現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)值，這樣，貸款

46、 組合價值的確定將包括貸款的所有預期損失，貸款盈利的凈現(xiàn)值也會得到確認。81. 銀團貸款業(yè)務指引規(guī)定，銀團貸款存續(xù)期間，通常由牽頭行或代理行負責定期召開 銀團會議，也可由 ( )以上的銀團貸款成員共同提議召開。A 1/5B 1/4C 1/3D 1/2答案 :C解析 銀團貸款業(yè)務指引規(guī)定，銀團貸款存續(xù)期間，通常由牽頭行或代理行負責定期 召開銀團會議，也可由 1/3 以上的銀團貸款成員共同提議召開。82. ( ) 是判斷貸款正常與否的最基本標志。A 貸款目的B 貸款來源C 還款來源D 還款記錄答案 :A解析 貸款目的即貸款用途，是判斷貸款正常與否的最基本標志。判斷貸款是否正確使用 是貸款分類的最基

47、本判斷因素之一，貸款一旦被挪用，就意味著將產生更大的風險。83. 對于劃分為損失類的貸款，應按貸款余額的 ( )計提專項準備金。A 20%B 50%C 80%D 100%答案 :D解析 對于劃分為損失類的貸款， 應按貸款余額的 100% 計提專項準備金。 對于大額的可疑 類貸款， 如果以固定的比率按照分類結果計提， 其內在損失率與計提比率的誤差將對銀行的 貸款損失準備金總體水平產生較大影響。84. 不良貸款是指借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時償還( )的貸款本息的貸款。A 人民銀行B 銀行C 企業(yè)D 商業(yè)銀行答案 :D解析 不良貸款是指借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時償還商業(yè)銀行的貸款本息，或者已

48、 有跡象表明借款人不可能按原定的貸款協(xié)議按時償還商業(yè)銀行的貸款本息而形成的貸款。有權在判決書送達之日起 ( )內向上一級人民6 個月內作出判決。銀行如果不服地方人15 日內向上一級人民法院提起上訴。( )。85. 銀行如果不服地方人民法院第一審判決的， 法院提起上訴。A 15 日B 30 日C 3 個月D 6 個月答案 :A解析 人民法院審理案件，一般應在立案之日起 民法院第一審判決的，有權在判決書送達之日起86. 我國全面實行貸款五級分類制度是從哪一年開始A 2000 年B 1998 年C 2002 年D 1999 年答案 :C 解析 從 2002 年起，我國全面實行貸款五級分類制度。87.

49、 抵債資產的保管方式不包括 ( )。A 上收保管B 就地保管C 委托保管D 親自保管答案 :D 解析 銀行在辦理抵債資產接收后應根據(jù)抵債資產的類別(包括不動產、動產和權利等 )、特點等決定采取上收保管、就地保管、委托保管等方式。88. 銀行債權應首先考慮以 ( )形式受償，從嚴控制以 ( ) 抵債。A 貨幣、物B 物、貨幣C 債權、資產D 資產、債權答案 :A解析 銀行債權應首先考慮以貨幣形式受償，從嚴控制以物抵債。受償方式以現(xiàn)金受償為 第一選擇， 債務人、 擔保人無貨幣資金償還能力時，要優(yōu)先選擇以直接拍賣、變賣非貨幣資 產的方式回收債權。當現(xiàn)金受償確實不能實現(xiàn)時，可接受以物抵債。89. 抵債

50、資產應當是債務人所有或債務人依法享有處分權并且具有較強變現(xiàn)能力的財產， 不 包括( )。A 借款人的原材料B 債務人公益性質的職工住宅等生活設施C 股票和債券D 土地使用權答案 :B 解析 B 項屬于不得抵償債務的財產；其余選項均屬于可抵債的財產。90. 商業(yè)銀行在取得抵債資產時，要沖減( )。A 貸款本金B(yǎng) 應收利息C 貸款本金與應收利息D 抵押資產的價值答案 :C解析 商業(yè)銀行在取得抵債資產時，要同時沖減貸款本金與應收利息。二、多選題 以下各小題所給出的五個選項中，有兩項或兩項以上符合題目的要求，請選擇相應選項。1. 廣義的信貸指一切以實現(xiàn)承諾為條件的價值運動形式，它包括( )。A 存款B

51、 貸款C 擔保D 承兌E 賒欠答案 :A,B,C,D,E解析 信貸有廣義和狹義之分。廣義的信貸指一切以實現(xiàn)承諾為條件的價值運動形式，包 括存款、貸款、擔保、承兌、賒欠等活動。狹義的公司信貸專指銀行的信用業(yè)務活動，包括 銀行與客戶往來發(fā)生的存款業(yè)務和貸款業(yè)務。2. 按貸款期限劃分，公司信貸的種類有 ( )。A 短期貸款B 中期貸款C 長期貸款D 流動資金貸款E 透支答案 :A,B,C,E解析 按貸款期限劃分，公司信貸的種類有短期貸款、中期貸款、長期貸款和透支。3. 公司信貸的原則包括 ( )。A 合法合規(guī)原則B 效益性、安全性和流動性原則C 利潤最大化原則D 平等、自立、公平和誠實信用原則E 公

52、平競爭、密切協(xié)作原則答案 :A,B,D,E解析 公司信貸的原則包括合法合規(guī)原則、效益性、安全性和流動性原則、平等、自立、 公平和誠實信用原則、 公平競爭、 密切協(xié)作原則。 利潤最大化原則不是公司信貸的原則的內 容。4. 波特認為有 5 種力量決定整個市場或其中任何一個細分市場的長期的內在吸引力。這 5 個群體是 ( )。A 同行業(yè)競爭者B 潛在的新加入的競爭者C 替代產品D 購買者和供應商E 政府答案 :A,B,C,D解析 對細分市場的評估除了考慮其規(guī)模和發(fā)展?jié)摿χ猓€要對其吸引力作出評價。波特認為有 5 種力量決定整個市場或其中任何一個細分市場的長期的內在吸引力。這 5 個群 體是：同行業(yè)

53、競爭者、潛在的新加入的競爭者、替代產品、購買者和供應商。5. 市場環(huán)境分析的 SWOT、方法中，S、W、0、T分別代表()。A 優(yōu)勢B 劣勢C 機遇D 威脅E 努力程度答案 :A,B,C,D解析 SWOT 分析方法中， S(Strength) 表示優(yōu)勢， W(Weak) 表示劣勢， O(Opportunity) 表示 機遇， T(Treat) 表示威脅。6. 影響貸款價格的主要因素有 ( )。A 貸款成本和貸款風險程度B 貸款費用和貸款供求狀況C 借款人與銀行的關系D 銀行貸款的目標收益率和貸款的期限E 借款人從其他途徑融資的融資成本答案 :A,C,D,E解析 影響貸款價格的主要因素有上述八種

54、類型。7. 下列各項中，是借款人的義務的有 ( )。A 如實提供銀行要求的資料B 接受銀行對其使用信貸資金情況和有關生產經營、財務核定的監(jiān)督C 按借款合同約定用途使用貸款D 按借款合同的約定及時清償貸款本息E 將債務全部或部分轉讓給第三方的，應當取得銀行的同意答案 :A,B,C,D,E 解析 貸款通則第十九條對借款人的義務規(guī)定如下：(1) 應當如實提供銀行要求的資料(法律規(guī)定不能提供者除外 )，應當向銀行如實提供所有開戶行、賬號及存貸款余額情況，配合銀行的調查、審查和檢查。在此基礎上銀行對借款人的資信做出評價；銀行的調查、審查、檢查，貫穿于貸款審批、發(fā)放、執(zhí)行的各環(huán)節(jié)中，銀行可 以借此了解借款人的生產經營情況，確保貸款的安全。(2) 應當接受銀行對其使用信貸資金情況和有關生產經營、財務核定的監(jiān)督。(3)