第五章 貸款業(yè)務(wù)教材

1、貸款業(yè)務(wù)貸款業(yè)務(wù)1第一節(jié)：貸款種類和政策第二節(jié)：貸款定價第三節(jié)：幾種貸款業(yè)務(wù)的要點第四節(jié)：貸款信用風險管理第五節(jié)：貸款管理制度案 例：信用評估2一、貸款種類一、貸款種類 銀行貸款商業(yè)銀行作為貸款人按照一定的貸款原銀行貸款商業(yè)銀行作為貸款人按照一定的貸款原則和政策，以還本付息為條件，將一定數(shù)量的貨幣則和政策，以還本付息為條件，將一定數(shù)量的貨幣資金提供給借款人使用的一種借貸行為。這種借貸資金提供給借款人使用的一種借貸行為。這種借貸行為由貸款的對象、條件、用途、期限、利率和方行為由貸款的對象、條件、用途、期限、利率和方式等因素構(gòu)成。式等因素構(gòu)成。（一）按貸款期限分類（一）按貸款期限分類 可將貸款分為

2、活期貸款、定期貸款和透支三類?？蓪①J款分為活期貸款、定期貸款和透支三類。（二）按貸款的保障條件分類（二）按貸款的保障條件分類 可將貸款分為信用貸款、擔保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)三類?？蓪①J款分為信用貸款、擔保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)三類。（三）按貸款的用途分類（三）按貸款的用途分類 一是按照貸款對象的部門來分類，分為工業(yè)貸款、一是按照貸款對象的部門來分類，分為工業(yè)貸款、商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、科技貸款和消費貸款；二是按照商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、科技貸款和消費貸款；二是按照貸款的具體用途來劃分，一般分為流動資金貸款和固定貸款的具體用途來劃分，一般分為流動資金貸款和固定資金貸款。資金貸款。（四）按貸款的償還方式分類（四）按貸

3、款的償還方式分類 可以將貸款分為一次償還貸款和分期償還貸款?？梢詫①J款分為一次償還貸款和分期償還貸款。（五）貸款的質(zhì)量（或風險程度）分類（五）貸款的質(zhì)量（或風險程度）分類 可將貸款劃分為正常貸款、關(guān)注貸款、次級貸款、可將貸款劃分為正常貸款、關(guān)注貸款、次級貸款、可疑貸款和損失貸款五類，又稱貸款的五級分類?？梢少J款和損失貸款五類，又稱貸款的五級分類。 注：實行貸款五級分類前，我國按貸款逾期時間長短注：實行貸款五級分類前，我國按貸款逾期時間長短分為正常貸款、逾期貸款、呆滯貸款和呆帳貸款。分為正常貸款、逾期貸款、呆滯貸款和呆帳貸款。（六）銀行發(fā)放貸款的自主程度分類（六）銀行發(fā)放貸款的自主程度分類 可將

4、銀行貸款分為自營貸款、委托貸款和特定貸款可將銀行貸款分為自營貸款、委托貸款和特定貸款三種。此外，根據(jù)貸款金額大小的不同，可分為批發(fā)貸三種。此外，根據(jù)貸款金額大小的不同，可分為批發(fā)貸款（工商貸款）和零售貸款（消費貸款）。款（工商貸款）和零售貸款（消費貸款）。二、貸款政策：指商業(yè)銀行指導和規(guī)范貸款業(yè)務(wù)、管二、貸款政策：指商業(yè)銀行指導和規(guī)范貸款業(yè)務(wù)、管理和控制貸款風險的各項方針、措施和程序的總和。理和控制貸款風險的各項方針、措施和程序的總和。（一）貸款政策的內(nèi)容（一）貸款政策的內(nèi)容 1 1、貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略 2 2、貸款工作規(guī)程及權(quán)限劃分、貸款工作規(guī)程及權(quán)限劃分 3 3、貸款的規(guī)模

5、和比率控制、貸款的規(guī)模和比率控制 4 4、貸款種類及地區(qū)、貸款種類及地區(qū) 5 5、貸款的擔保、貸款的擔保 6 6、貸款定價、貸款定價 7 7、貸款檔案管理政策、貸款檔案管理政策 8 8、貸款的日常管理和催收制度、貸款的日常管理和催收制度 9 9、不良貸款的管理、不良貸款的管理（二）制定貸款政策應(yīng)考慮的因素（二）制定貸款政策應(yīng)考慮的因素 1 1、有關(guān)法律、法規(guī)和國家的財政、貨幣政策有關(guān)法律、法規(guī)和國家的財政、貨幣政策 2 2、銀行的資本金狀況、銀行的資本金狀況 3 3、銀行負債結(jié)構(gòu)銀行負債結(jié)構(gòu) 4 4、服務(wù)地區(qū)的經(jīng)濟條件和經(jīng)濟周期服務(wù)地區(qū)的經(jīng)濟條件和經(jīng)濟周期 5 5、銀行信貸人員的素質(zhì)銀行信貸人

6、員的素質(zhì)三、貸款程序三、貸款程序（一）貸款申請（一）貸款申請 （二）貸款調(diào)查（二）貸款調(diào)查 （三）對借款人的信用評估（三）對借款人的信用評估 （四）貸款審批（四）貸款審批（五）借款合同的簽訂和擔保（五）借款合同的簽訂和擔保 （六）貸款發(fā)放（六）貸款發(fā)放 （七）貸款檢查（七）貸款檢查 （八）貸款收回（八）貸款收回送審材料基本要求送審材料基本要求基本要求基本要求送審單位審批送審單位審批材料：材料：1.1.貸審會意見貸審會意見（同級信貸業(yè)（同級信貸業(yè)務(wù)部門除外）務(wù)部門除外）2.2.貸款審批書貸款審批書3.3.企業(yè)信用企業(yè)信用評級評級借款企業(yè)材料借款企業(yè)材料: :1.1.借款申請書借款申請書2.2.信

7、貸員調(diào)查報告信貸員調(diào)查報告3.3.購銷合同或協(xié)議購銷合同或協(xié)議4.4.營業(yè)執(zhí)照營業(yè)執(zhí)照5.5.基本結(jié)算帳戶開戶卡基本結(jié)算帳戶開戶卡6.6.企業(yè)財務(wù)報表企業(yè)財務(wù)報表7.7.企業(yè)章程企業(yè)章程8.8.董事會決議董事會決議9.9.法人代表證明書法人代表證明書委托授權(quán)書委托授權(quán)書擔保擔保企業(yè)企業(yè)材料材料比照比照借款借款企業(yè)企業(yè)抵質(zhì)押抵質(zhì)押物材料物材料1.1.所有所有權(quán)證；權(quán)證；2.2.評估評估報告報告或或價值價值證明證明 下級行面函下級行面函送審單位送審單位 信貸管理部門信貸管理部門 貸審會辦公室貸審會辦公室 主管行長主管行長 貸審會貸審會 行長行長 材材 料料 齊齊 全全 性性 審審 查查 內(nèi)內(nèi) 容容

8、 審審 查查N準備送審材料準備送審材料初審材料初審材料準備補充材料準備補充材料是否齊全是否齊全制發(fā)送審材料制發(fā)送審材料缺漏通知單缺漏通知單內(nèi)容審查內(nèi)容審查補充材料補充材料是否繼是否繼續(xù)報審續(xù)報審答復客戶答復客戶是否同是否同意上報意上報制發(fā)制發(fā)答復函答復函是否是否主管行長主管行長權(quán)限權(quán)限審批審批審批審批結(jié)果結(jié)果向送審單位向送審單位傳送審批結(jié)果傳送審批結(jié)果YYYNNYN信貸審查、信貸審查、審批流程圖審批流程圖上上 報報 審審 批批送審單位送審單位 信貸管理部門信貸管理部門 貸審會辦公室貸審會辦公室 主管行長主管行長 貸審會貸審會 行長行長總總 行：行：5/6 15/40個工作日個工作日分支行：分支

9、行：4/5 10個工作日個工作日2 個工個工作作 日日2個工個工作作 日日3個工個工作作 日日2個工個工作作 日日審核審核同意同意表決表決制發(fā)答復函制發(fā)答復函退送審材料退送審材料匯總表匯總表決結(jié)果決結(jié)果審批審批審批審批結(jié)果結(jié)果傳送審傳送審批結(jié)果批結(jié)果YNN一、貸款定價原則一、貸款定價原則（一）利潤最大化原則（一）利潤最大化原則 （二）擴大市場份額原則（二）擴大市場份額原則 （三）保證貸款安全原則（三）保證貸款安全原則 （四）維護銀行形象原則（四）維護銀行形象原則二、貸款價格的構(gòu)成二、貸款價格的構(gòu)成 （一）貸款利率（一）貸款利率 （二）貸款承諾費（二）貸款承諾費 （三）補償余額（三）補償余額 （

10、四）隱含價格（四）隱含價格三、影響貸款價格的主要因素三、影響貸款價格的主要因素 ( (一一) ) 貸款供求狀況貸款供求狀況在一個競爭的借貸市場中，供求是影響貸款定價的最根在一個競爭的借貸市場中，供求是影響貸款定價的最根本因素。貸款利率高低是由借（需）、貸（供）雙方?jīng)Q本因素。貸款利率高低是由借（需）、貸（供）雙方?jīng)Q定的，供給曲線與需求曲線的交點既是雙方可接受的價定的，供給曲線與需求曲線的交點既是雙方可接受的價格，如圖格，如圖: 供供需需利率利率r數(shù)量數(shù)量Q0 貸款供求變化曲線圖貸款供求變化曲線圖當供大于求時，當供大于求時， 利率下降；利率下降；當供小于求時，當供小于求時， 利率上升。利率上升。（

11、二）影響貸款價格（二）影響貸款價格具體因素有：具體因素有：1 1、資金成本、資金成本 2 2、貸款風險程度、貸款風險程度 3 3、貸款費用、貸款費用 4 4、借款人的信用及銀行的關(guān)系、借款人的信用及銀行的關(guān)系 5 5、銀行貸款的目標收益率、銀行貸款的目標收益率 四、貸款定價方法四、貸款定價方法（一）成本加成定價法（一）成本加成定價法 也叫宏觀差額定價法，也叫宏觀差額定價法，它是以借入資金的成本加上它是以借入資金的成本加上一定利差來決定貸款利率的方法。這種定價法的特點在一定利差來決定貸款利率的方法。這種定價法的特點在于不考慮承諾費、補償余額等因素，貸款價格主要依據(jù)于不考慮承諾費、補償余額等因素，

12、貸款價格主要依據(jù)資金總成本及一定的利潤目標來確定。資金總成本及一定的利潤目標來確定。 貸款利率貸款利率= =貸款成本率貸款成本率+ +利率加成利率加成 其中，貸款成本包括資金成本、貸款管理成本和風其中，貸款成本包括資金成本、貸款管理成本和風險費用；利潤加成則是銀行應(yīng)取得的合理利潤，險費用；利潤加成則是銀行應(yīng)取得的合理利潤，我國商我國商業(yè)銀行目前使用的主要方法。業(yè)銀行目前使用的主要方法。例：銀行為了給某客戶籌集一年期例：銀行為了給某客戶籌集一年期800800萬元的貸款，萬元的貸款，以以6.8%6.8%的年利率賣掉的年利率賣掉500500萬元的可流通存單，又以萬元的可流通存單，又以6.4%6.4%

13、的利率在貨幣市場借入的利率在貨幣市場借入300300萬元。處理該項貸款萬元。處理該項貸款的費用大約為的費用大約為2 2萬元。信貸分析部建議對該項貸款至萬元。信貸分析部建議對該項貸款至少應(yīng)加收少應(yīng)加收1%1%的風險溢價和的風險溢價和0.5%0.5%的最小利潤率。的最小利潤率。問題：問題：（1 1）銀行對該項貸款制定的利率應(yīng)為多少？）銀行對該項貸款制定的利率應(yīng)為多少？（2 2）假如該行在貨幣市場以）假如該行在貨幣市場以6.4%6.4%的利率籌集到需要的利率籌集到需要的的800800萬元，其它因素不變，該項貸款的利率應(yīng)為多萬元，其它因素不變，該項貸款的利率應(yīng)為多少？少？（3 3）如果該項貸款的非利息

14、成本突然升到）如果該項貸款的非利息成本突然升到3.63.6萬元，萬元，而客戶又要求貸款利率最高不超過（而客戶又要求貸款利率最高不超過（1 1）中對該項貸）中對該項貸款確定的利率，銀行的預期利潤發(fā)生什么變化？款確定的利率，銀行的預期利潤發(fā)生什么變化？（1 1）資金成本率）資金成本率 = =（500500* *6.8%+3006.8%+300* *6.4%6.4%）/800/800* *100%100% =6.65% =6.65% 貸款利率貸款利率 =6.65%+2/800=6.65%+2/800* *100%+1%+0.5%100%+1%+0.5% = 6.65%+ 0.25%+ 1%+0.5%

15、 = 6.65%+ 0.25%+ 1%+0.5% =8.4% =8.4%（2 2）貸款利率）貸款利率 =6.4%+2/800=6.4%+2/800* *100%+1%+0.5%100%+1%+0.5% = 6.4%+0.25%+ 1%+0.5% = 6.4%+0.25%+ 1%+0.5% =8.15% =8.15% （3 3）8.4%=6.65%+3.6/8008.4%=6.65%+3.6/800* *100%+1%+100%+1%+* *% % = 6.65%+0.45%+1%+ = 6.65%+0.45%+1%+* *% % * *%=0.3%=0.3%（二）基礎(chǔ)利率定價法（二）基礎(chǔ)利率定

16、價法又稱交易利率定價法，又稱交易利率定價法，這種方法是以交易利率這種方法是以交易利率如同業(yè)拆如同業(yè)拆借利率、國庫券利率、借利率、國庫券利率、CDCD利率為基礎(chǔ)，再加上一定利息來利率為基礎(chǔ)，再加上一定利息來確定貸款利率確定貸款利率（基礎(chǔ)利率見下表）。（基礎(chǔ)利率見下表）。由于交易利息是可變的，由于交易利息是可變的，所以在加息率一定情況下，貸款利率隨交易利率變化而變化。所以在加息率一定情況下，貸款利率隨交易利率變化而變化。按交易利率定價的貸款具有利率可變、分段期限可變的特點。按交易利率定價的貸款具有利率可變、分段期限可變的特點。它與典型的浮動計息是不同的。它與典型的浮動計息是不同的。按交易利率定價的

17、貸款是一種可變貸款利率，既給借款人按按交易利率定價的貸款是一種可變貸款利率，既給借款人按市場利率變動的自由選擇權(quán)，又能保證銀行得到穩(wěn)定的利差，市場利率變動的自由選擇權(quán)，又能保證銀行得到穩(wěn)定的利差，較好地克服了固定利率給借貸雙方帶來的利率風險。較好地克服了固定利率給借貸雙方帶來的利率風險。 實際操作時，實際操作時， 這種定價方法允許借款額超過某一最低限額這種定價方法允許借款額超過某一最低限額（如（如3030萬到萬到5050萬）的借款人，在幾種基礎(chǔ)利率中選擇，以萬）的借款人，在幾種基礎(chǔ)利率中選擇，以決定該筆貸款的利率和展期期限。決定該筆貸款的利率和展期期限。 貸款利率貸款利率= =貨幣市場借貸利率

18、貨幣市場借貸利率+ +風險和利潤加價風險和利潤加價 期限期限標價標價(%)(%)實際利率實際利率(%)(%)銀行同業(yè)拆銀行同業(yè)拆借利率借利率三個月三個月11.62511.62512.37512.375六個月六個月121212.7512.75一年一年12.62512.62513.37513.375大額存款單大額存款單利率利率一個月一個月10.410.411.1511.15二個月二個月10.9510.9511.7011.70三個月三個月11.1011.1011.8511.85六個月六個月11.211.211.9511.95一年一年11.6511.6512.412.4國庫券利率國庫券利率1313周周

19、-3-3個月個月9.999.9910.7410.742626周周-6-6個月個月10.2710.2711.0211.02優(yōu)惠利率優(yōu)惠利率12.512.512.512.5基礎(chǔ)利率表基礎(chǔ)利率表( (美國美國) ) 例：例：現(xiàn)以一個希望借款現(xiàn)以一個希望借款100100萬元的客戶為例。銀行在萬元的客戶為例。銀行在接到某個公司代表要求貸款的電話以后，信貸人員查接到某個公司代表要求貸款的電話以后，信貸人員查閱了該客戶的檔案，認為該客戶具備貸款條件。客戶閱了該客戶的檔案，認為該客戶具備貸款條件?？蛻魜砗?，在講清可選擇的基礎(chǔ)利率之后，信貸人員通知來后，在講清可選擇的基礎(chǔ)利率之后，信貸人員通知客戶，它的公司可以

20、獲得基礎(chǔ)利率加客戶，它的公司可以獲得基礎(chǔ)利率加0.75%0.75%的貸款。這的貸款。這家銀行的基礎(chǔ)利率是銀行同業(yè)拆借利率、大額定存單家銀行的基礎(chǔ)利率是銀行同業(yè)拆借利率、大額定存單利率和國庫券利率。利率和國庫券利率。 該客戶可選擇的基礎(chǔ)利率如上表?？蛻艨梢愿鶕?jù)實該客戶可選擇的基礎(chǔ)利率如上表。客戶可以根據(jù)實際需要的時間及對未來利率變動的趨勢作出恰當?shù)倪x際需要的時間及對未來利率變動的趨勢作出恰當?shù)倪x擇。擇。 該客戶的選擇是：？該客戶的選擇是：？ （三）優(yōu)惠加數(shù)定價法和優(yōu)惠乘數(shù)定價法（三）優(yōu)惠加數(shù)定價法和優(yōu)惠乘數(shù)定價法對銀行來講，對銀行來講，不同借款人，其不同借款人，其信用等級不同，因此貸款風險也信用

21、等級不同，因此貸款風險也不同。信用等級高，貸款風險低，從而利率低；反之，則高。不同。信用等級高，貸款風險低，從而利率低；反之，則高。銀行貸款定價的一種做法是，首先確定對銀行信用等級最高企銀行貸款定價的一種做法是，首先確定對銀行信用等級最高企業(yè)的貸款利率，即優(yōu)惠利率，然后對不同信用等級的借款人在業(yè)的貸款利率，即優(yōu)惠利率，然后對不同信用等級的借款人在優(yōu)惠利率基礎(chǔ)上優(yōu)惠利率基礎(chǔ)上向上浮動向上浮動。浮動的方式有兩種，一是用加；二是用乘。一般來講，兩種方浮動的方式有兩種，一是用加；二是用乘。一般來講，兩種方法求出的貸款利率有一定差異。法求出的貸款利率有一定差異。 貸款利率貸款利率= =優(yōu)惠利率優(yōu)惠利率+

22、 +優(yōu)惠加數(shù)優(yōu)惠加數(shù) 貸款利率貸款利率= =優(yōu)惠利率優(yōu)惠利率優(yōu)惠乘數(shù)優(yōu)惠乘數(shù) 銀行為控制信用風險，銀行為控制信用風險， 于是根據(jù)借款人的風險等級于是根據(jù)借款人的風險等級來確定該借款人所適用的優(yōu)惠利率。優(yōu)惠利率不同，風來確定該借款人所適用的優(yōu)惠利率。優(yōu)惠利率不同，風險加數(shù)和風險乘數(shù)也不同。險加數(shù)和風險乘數(shù)也不同。 優(yōu)惠利優(yōu)惠利率水平率水平風險加數(shù)風險加數(shù)風險乘數(shù)風險乘數(shù)風險等級風險等級A+1%A+1%風險等級風險等級B+2%B+2%風險等級風險等級A A 1.11.1風險等級風險等級B B 1.21.26%6%7%7%8%8%6.6%6.6%7.2%7.2%8%8%9%9%10%10%8.8%8

23、.8%9.6%9.6%10%10%11%11%12%12%11%11%12%12%優(yōu)惠加數(shù)和優(yōu)惠乘數(shù)定價優(yōu)惠加數(shù)和優(yōu)惠乘數(shù)定價（四）資本目標收益率定價法（四）資本目標收益率定價法 這是根據(jù)銀行貸款的目標收益率來確定貸款價格這是根據(jù)銀行貸款的目標收益率來確定貸款價格的方法。在為一筆貸款定價時，貸款主管人員必須的方法。在為一筆貸款定價時，貸款主管人員必須考慮發(fā)放貸款的預期收益，給借款人提供資金的成考慮發(fā)放貸款的預期收益，給借款人提供資金的成本、管理和收貸費用及借款風險等。本、管理和收貸費用及借款風險等。 實際用此方法定價時：用預計貸款收益率與目標實際用此方法定價時：用預計貸款收益率與目標收益率相比

24、較，若貸款收益率低于目標收益率，則收益率相比較，若貸款收益率低于目標收益率，則該筆貸款就需重新定價。該筆貸款就需重新定價。 P P130-131130-131（五）保留補償余額的定價法（五）保留補償余額的定價法 這種方法是將借款人在銀行保留補償余額看作是其貸這種方法是將借款人在銀行保留補償余額看作是其貸款價格的一個組成部分，在考慮了借款人在銀行補償余額款價格的一個組成部分，在考慮了借款人在銀行補償余額的多少后決定貸款利率的一種定價方法。在這種方法下，的多少后決定貸款利率的一種定價方法。在這種方法下，借款人補償余額的不同，貸款利率也有所不同。貸款利率借款人補償余額的不同，貸款利率也有所不同。貸款

25、利率的計算如下的計算如下: 貸款利率貸款利率= =貸款應(yīng)收利息貸款應(yīng)收利息/ /貸款額（使用）貸款額（使用） P P132-133132-133 例例: :假定銀行正在審查一筆一年期的假定銀行正在審查一筆一年期的100100萬元的萬元的流動資金貸款申請，并決定承諾這筆貸款，同時流動資金貸款申請，并決定承諾這筆貸款，同時以以0.5%0.5%的比率收取貸款承諾費。據(jù)預測，該借款的比率收取貸款承諾費。據(jù)預測，該借款人在這一年中貸款的平均使用額度為人在這一年中貸款的平均使用額度為8080萬元，年萬元，年存款服務(wù)費為存款服務(wù)費為40004000元，其存款的加權(quán)邊際成本元，其存款的加權(quán)邊際成本為為7%7%

26、，貸款的風險及管理費用為，貸款的風險及管理費用為50005000元，銀行元，銀行稅前產(chǎn)權(quán)資本目標利潤率為稅前產(chǎn)權(quán)資本目標利潤率為15%15%，貸款的資金來，貸款的資金來源中，股權(quán)與存款比為源中，股權(quán)與存款比為1 1：9 9，補償余額的投資收，補償余額的投資收益率為益率為8%8%，下面我們考察在不同的補償余額水平，下面我們考察在不同的補償余額水平下貸款利率的確定。下貸款利率的確定。 列舉兩種定價方案。方案列舉兩種定價方案。方案A A假定借款人保留在假定借款人保留在賬戶上的可用于投資的補償性余額為賬戶上的可用于投資的補償性余額為1010萬元，方萬元，方案案B B假定客戶保留在賬戶上的補償余額為假定

27、客戶保留在賬戶上的補償余額為6 6萬元萬元（兩者都已經(jīng)扣除了法定準備金）。下面我們具（兩者都已經(jīng)扣除了法定準備金）。下面我們具體分析不同方案下的利率水平體分析不同方案下的利率水平: : 費用費用金額金額(元元)存款服務(wù)成本存款服務(wù)成本4000貸款風險及管理費用貸款風險及管理費用5000借入資金利息借入資金利息56000目標利潤目標利潤12000小計小計77000收益收益方案方案A(10萬元萬元)方案方案B(6萬元萬元)手續(xù)費收入手續(xù)費收入50005000補償性存款投資收入補償性存款投資收入80004800應(yīng)收貸款利息應(yīng)收貸款利息6400067200應(yīng)收貸款利率應(yīng)收貸款利率8%8.4% 保留補償

28、余額的定價分析保留補償余額的定價分析 調(diào)整時間調(diào)整時間2007.03.18活期活期0.723個月個月1.986個月個月2.431年年2.792年年3.333年年3.965年年4.412007.05.190.722.072.613.063.694.414.952007.07.210.812.342.883.333.964.685.222007.08.220.812.613.153.604.234.955.492007.09.150.812.883.423.874.505.225.762007.12.210.723.333.784.144.685.405.85金融機構(gòu)人民幣存款基準利率金融機構(gòu)人民

29、幣存款基準利率 單位：年利率單位：年利率% 調(diào)整時間調(diào)整時間 2007.03.186個月個月 5.671年年 6.3913年年(含含) 6.5735年年(含含) 6.755年以上年以上 7.112007.05.195.856.576.756.937.22007.07.216.036.847.027.207.382007.08.226.217.027.207.387.562007.09.156.487.297.477.657.832007.12.216.577.477.567.747.83金融機構(gòu)人民幣貸款基準利率金融機構(gòu)人民幣貸款基準利率 單位：年利率單位：年利率% 調(diào)整時間調(diào)整時間法定法定準

30、備金準備金超額超額準備金準備金一年一年六個月六個月以內(nèi)以內(nèi)三個月三個月以內(nèi)以內(nèi)20天天以內(nèi)以內(nèi)再貼現(xiàn)再貼現(xiàn)1996.05.018.828.8210.9810.1710.089*1996.08.238.287.9210.6210.179.729*1997.10.237.567.029.369.098.828.55*1998.03.215.22 7.927.026.846.396.031998.07.013.51 5.675.585.495.224.321998.12.073.24 5.135.044.864.593.961999.06.102.07 3.783.693.513.242.16200

31、1.09.112.972002.02.211.89 3.243.152.972.702.972003.12.211.622004.03.25 3.873.783.63.333.242005.03.170.992008.01.014.684.594.414.144.32注：注：1.1998年年3月法定準備金和超額準備金兩個帳戶合并為準備金帳戶。月法定準備金和超額準備金兩個帳戶合并為準備金帳戶。2.*按同檔次中央銀行貸款利率下浮按同檔次中央銀行貸款利率下浮5-10%。 中央銀行基準利率中央銀行基準利率 單位：年利率單位：年利率% 一、信用貸款一、信用貸款（一）信用貸款的特點（一）信用貸款的特點 信

32、用貸款是指銀行完全憑借款人的良好信用而無需信用貸款是指銀行完全憑借款人的良好信用而無需提供任何財產(chǎn)抵押或第三者擔保而發(fā)放的貸款。提供任何財產(chǎn)抵押或第三者擔保而發(fā)放的貸款。 與其它貸款相比，信用貸款具有以下幾個特點：與其它貸款相比，信用貸款具有以下幾個特點：1 1、以借款人信用和未來的現(xiàn)金流量作為還款保證、以借款人信用和未來的現(xiàn)金流量作為還款保證 2 2、風險大且利率高、風險大且利率高 3 3、手續(xù)簡便、手續(xù)簡便（二）信用貸款的操作程序及要點（二）信用貸款的操作程序及要點1 1、對借款人進行信用評估、正確選擇貸款對象、對借款人進行信用評估、正確選擇貸款對象 2 2、合理確定貸款額度和期限、合理確

33、定貸款額度和期限 3 3、貸款的發(fā)放與監(jiān)督使用、貸款的發(fā)放與監(jiān)督使用 4 4、貸款到期收回、貸款到期收回 二、擔保貸款二、擔保貸款 擔保貸款擔保貸款指銀行要求借款人根據(jù)指銀行要求借款人根據(jù)擔保法擔保法規(guī)定的擔保方式規(guī)定的擔保方式提供貸款擔保而發(fā)出的貸款。提供貸款擔保而發(fā)出的貸款。 擔保貸款存在的擔保貸款存在的前提條件前提條件: : 通常在以下情況下，銀行應(yīng)要求通常在以下情況下，銀行應(yīng)要求借款人提供貸款擔保：借款人提供貸款擔保： （1)1)借款人的負債率較高，表明其財力脆弱；借款人的負債率較高，表明其財力脆弱；（2)2)借款人沒有建立令人滿意的、穩(wěn)定的收益記錄；借款人沒有建立令人滿意的、穩(wěn)定的收

34、益記錄；（3)3)借款人的股本未能銷售出去；借款人的股本未能銷售出去；（4)4)借款人是新客戶；借款人是新客戶；（5)5)借款人的經(jīng)營環(huán)境惡化；借款人的經(jīng)營環(huán)境惡化；（6)6)貸款的期限很長等。貸款的期限很長等。（一）擔保方式與擔保貸款種類（一）擔保方式與擔保貸款種類 我國我國擔保法擔保法中規(guī)定的擔保方式主要有保證、質(zhì)押和抵押中規(guī)定的擔保方式主要有保證、質(zhì)押和抵押三種。相應(yīng)地，我國目前的擔保貸款也包括保證貸款、質(zhì)押貸三種。相應(yīng)地，我國目前的擔保貸款也包括保證貸款、質(zhì)押貸款和抵押貸款?？詈偷盅嘿J款。 1 1、保證與保證貸款保證與保證貸款 保證是指保證人與銀行約定，當債務(wù)人不履行債務(wù)時，保證保證是

35、指保證人與銀行約定，當債務(wù)人不履行債務(wù)時，保證人按照約定履行或承擔責任的行為。人按照約定履行或承擔責任的行為。 銀行根據(jù)擔保法的保證方式向借款人發(fā)放的貸款稱為保證貸銀行根據(jù)擔保法的保證方式向借款人發(fā)放的貸款稱為保證貸款?？睢?擔保法中規(guī)定的保證方式包括擔保法中規(guī)定的保證方式包括一般保證一般保證和和連帶責任保證連帶責任保證。 銀行發(fā)放保證貸款，貸款保證人應(yīng)當按法律規(guī)定承擔貸款債銀行發(fā)放保證貸款，貸款保證人應(yīng)當按法律規(guī)定承擔貸款債務(wù)的一般保證或連帶責任保證責任，當債務(wù)人不能履行還款務(wù)的一般保證或連帶責任保證責任，當債務(wù)人不能履行還款責任時，由保證人負責償還。責任時，由保證人負責償還。 2 2、取得

36、質(zhì)押權(quán)與質(zhì)押貸款、取得質(zhì)押權(quán)與質(zhì)押貸款 質(zhì)押和質(zhì)押貸款。質(zhì)押是指債務(wù)人或第三人將其動產(chǎn)移交債質(zhì)押和質(zhì)押貸款。質(zhì)押是指債務(wù)人或第三人將其動產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動產(chǎn)作為債權(quán)的擔保。質(zhì)押貸款是以擔保法權(quán)人占有，將該動產(chǎn)作為債權(quán)的擔保。質(zhì)押貸款是以擔保法中規(guī)定的質(zhì)押方式發(fā)放的貸款。中規(guī)定的質(zhì)押方式發(fā)放的貸款。 質(zhì)押方式與抵押方式的不同點在于：在辦理質(zhì)押貸款時，借質(zhì)押方式與抵押方式的不同點在于：在辦理質(zhì)押貸款時，借款人應(yīng)將質(zhì)押財產(chǎn)作法定的移交，但可以不作實際的實物交款人應(yīng)將質(zhì)押財產(chǎn)作法定的移交，但可以不作實際的實物交付，只交付儲放貨物的倉庫鑰匙或貨物的可轉(zhuǎn)讓儲單即可。付，只交付儲放貨物的倉庫鑰匙或貨物

37、的可轉(zhuǎn)讓儲單即可。我國擔保法中規(guī)定的質(zhì)押包括動產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押兩種。我國擔保法中規(guī)定的質(zhì)押包括動產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押兩種。 動產(chǎn)質(zhì)押：是指債務(wù)人或第三人將其動產(chǎn)移交債權(quán)人占有，動產(chǎn)質(zhì)押：是指債務(wù)人或第三人將其動產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動產(chǎn)作為債權(quán)的擔保；將該動產(chǎn)作為債權(quán)的擔保； 權(quán)利質(zhì)押所包括的質(zhì)物有以下四類：權(quán)利質(zhì)押所包括的質(zhì)物有以下四類： 匯票、本票、支票、債券、存款單、倉單、提單；依法可以匯票、本票、支票、債券、存款單、倉單、提單；依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票；依法可以轉(zhuǎn)讓的商標專用權(quán)、專利權(quán)、轉(zhuǎn)讓的股份、股票；依法可以轉(zhuǎn)讓的商標專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)；依法可以質(zhì)押的其它權(quán)利。著作權(quán)中的

38、財產(chǎn)權(quán)；依法可以質(zhì)押的其它權(quán)利。3 3、抵押與抵押貸款、抵押與抵押貸款 抵押指債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移抵押財產(chǎn)的占有，將該財產(chǎn)作抵押指債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移抵押財產(chǎn)的占有，將該財產(chǎn)作為債權(quán)的擔保。銀行以抵押方式作擔保而發(fā)放的貸款，就是抵為債權(quán)的擔保。銀行以抵押方式作擔保而發(fā)放的貸款，就是抵押貸款。押貸款。 以抵押擔保的方式發(fā)放貸款，當債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人以抵押擔保的方式發(fā)放貸款，當債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)按擔保法規(guī)定以抵押財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣抵押財產(chǎn)有權(quán)按擔保法規(guī)定以抵押財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣抵押財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。的價款優(yōu)先受償。 我國擔保法規(guī)定，可以作為貸款抵押物的財產(chǎn)包括

39、以下六類：我國擔保法規(guī)定，可以作為貸款抵押物的財產(chǎn)包括以下六類：（1 1）抵押人所有的房屋和其它地上定著物；）抵押人所有的房屋和其它地上定著物； （2 2）抵押人所有的機器、交通運輸工具和其它財產(chǎn)；）抵押人所有的機器、交通運輸工具和其它財產(chǎn)；（3 3）抵押人依法有權(quán)處分的國有的土地使用權(quán)、房屋和其它）抵押人依法有權(quán)處分的國有的土地使用權(quán)、房屋和其它地上定著物；地上定著物；（4 4）抵押人依法有權(quán)處分的國有的機器、交通運輸工具和其）抵押人依法有權(quán)處分的國有的機器、交通運輸工具和其它財產(chǎn)；它財產(chǎn)；（5 5）抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒）抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒

40、溝、荒丘、荒灘等荒地的土地使用權(quán)；丘、荒灘等荒地的土地使用權(quán)；（6 6）依法可以抵押的其它財產(chǎn)。）依法可以抵押的其它財產(chǎn)。（二）保證貸款的操作要點（二）保證貸款的操作要點 1 1、借款人找保、借款人找保 2 2、銀行核保、銀行核保 3 3、銀行審批、銀行審批 4 4、貸款的發(fā)放與收回、貸款的發(fā)放與收回 （三）抵押貸款的操作和管理重點（三）抵押貸款的操作和管理重點 1 1、抵押貸款的分類、抵押貸款的分類 （1 1）存貨抵押）存貨抵押 （2 2）證券抵押）證券抵押 （3 3）設(shè)備抵押）設(shè)備抵押 （4 4）不動產(chǎn)抵押）不動產(chǎn)抵押 （5 5）客帳抵押）客帳抵押 （6 6）人壽保險單抵押）人壽保險單抵押

41、 2 2、抵押物的選擇和估價、抵押物的選擇和估價（1 1）抵押物的選擇。必須堅持合法性、易售性、穩(wěn)定性、易測性）抵押物的選擇。必須堅持合法性、易售性、穩(wěn)定性、易測性的原則。按照上述原則選擇好抵押物后，還要對抵押物進行法律的原則。按照上述原則選擇好抵押物后，還要對抵押物進行法律審查和技術(shù)鑒定。審查和技術(shù)鑒定。 對抵押物進行法律審查和技術(shù)鑒定的內(nèi)容包括：對抵押物進行法律審查和技術(shù)鑒定的內(nèi)容包括： 一是審查借款人對抵押物的權(quán)利是否真時充分，對共同所一是審查借款人對抵押物的權(quán)利是否真時充分，對共同所有的財產(chǎn)，看其是否有共有各方同意設(shè)押的書面證明；有的財產(chǎn)，看其是否有共有各方同意設(shè)押的書面證明； 二是審

42、查抵押人提供的抵押物是否需要有關(guān)部門批準，如二是審查抵押人提供的抵押物是否需要有關(guān)部門批準，如果需要有關(guān)部門批準，看其是否經(jīng)過批準果需要有關(guān)部門批準，看其是否經(jīng)過批準 ； 三是審查租賃經(jīng)營企業(yè)的設(shè)押物是否屬于企業(yè)自有資產(chǎn)，如三是審查租賃經(jīng)營企業(yè)的設(shè)押物是否屬于企業(yè)自有資產(chǎn)，如果是租賃資產(chǎn)，銀行不得接受抵押；果是租賃資產(chǎn)，銀行不得接受抵押； 四是審查抵押物有無重復抵押現(xiàn)象；四是審查抵押物有無重復抵押現(xiàn)象； 五是審查抵押物實物的真實、完好性；五是審查抵押物實物的真實、完好性； 六是審查抵押物有無保險。六是審查抵押物有無保險。（2 2）抵押物的估價）抵押物的估價 銀行在對抵押物估價時，必須堅持科學性

43、、公正性和防范風銀行在對抵押物估價時，必須堅持科學性、公正性和防范風險原則，具體來說：大致等價原則；易于拍賣原則；風險轉(zhuǎn)嫁險原則，具體來說：大致等價原則；易于拍賣原則；風險轉(zhuǎn)嫁原則。原則。3 3、確定抵押率、確定抵押率 抵押率又稱抵押率又稱“墊頭墊頭”，是抵押貸款本金利息之和與抵押物，是抵押貸款本金利息之和與抵押物估價之比。銀行在確定抵押率時，應(yīng)考慮以下因素：（估價之比。銀行在確定抵押率時，應(yīng)考慮以下因素：（1 1）貸款）貸款風險（風險（2 2）借款人信譽（）借款人信譽（3 3）抵押物品種（）抵押物品種（4 4）貸款期限）貸款期限4 4、抵押物的產(chǎn)權(quán)設(shè)定與登記、抵押物的產(chǎn)權(quán)設(shè)定與登記所謂產(chǎn)權(quán)設(shè)

44、定：是指銀行要證實并取得處分抵押物以作抵償債務(wù)所謂產(chǎn)權(quán)設(shè)定：是指銀行要證實并取得處分抵押物以作抵償債務(wù)的權(quán)利。的權(quán)利。根據(jù)我國擔保法的規(guī)定，辦理抵押登記的部門有：根據(jù)我國擔保法的規(guī)定，辦理抵押登記的部門有：（1 1）以無地上定著物的土地使用權(quán)作抵押的，為核發(fā)土地使用）以無地上定著物的土地使用權(quán)作抵押的，為核發(fā)土地使用權(quán)的土地管理部門；權(quán)的土地管理部門；（2 2）以城市房地產(chǎn)或鄉(xiāng)）以城市房地產(chǎn)或鄉(xiāng)( (鎮(zhèn)鎮(zhèn)) )村企業(yè)的廠房等建筑物抵押的，為村企業(yè)的廠房等建筑物抵押的，為縣級以上人民政府規(guī)定的部門；縣級以上人民政府規(guī)定的部門；（3 3）以林木抵押的，為縣級以上林木主管部門；）以林木抵押的，為縣級

45、以上林木主管部門；（4 4）以航空器、船舶、車輛抵押的，為運輸工具的登記部門；）以航空器、船舶、車輛抵押的，為運輸工具的登記部門；（5 5）以企業(yè)的設(shè)備和其它動產(chǎn)抵押的，為財產(chǎn)所在地的工商行）以企業(yè)的設(shè)備和其它動產(chǎn)抵押的，為財產(chǎn)所在地的工商行政管理部門。政管理部門。抵押物登記的內(nèi)容主要包括：抵押物登記的內(nèi)容主要包括：（1 1）抵押人姓名或企業(yè)名稱、地址；）抵押人姓名或企業(yè)名稱、地址；（2 2）抵押權(quán)人名稱、地址；）抵押權(quán)人名稱、地址；（3 3）抵押物品名稱、數(shù)量、規(guī)格、價值；）抵押物品名稱、數(shù)量、規(guī)格、價值；（4 4）貸款金額、幣種；）貸款金額、幣種；（5 5）抵押和貸款期限；）抵押和貸款期限

46、；（6 6）抵押物品保管方式；）抵押物品保管方式；（7 7）抵押合同簽訂的日期、地點等。）抵押合同簽訂的日期、地點等。5 5、抵押物的占管、處分、抵押物的占管、處分（1 1）抵押物的占管）抵押物的占管 占管包括占有和保管兩層意思。抵押物的占管方式有兩種：占管包括占有和保管兩層意思。抵押物的占管方式有兩種：一是抵押人占管、一是抵押權(quán)人占管。根據(jù)擔保法中規(guī)定的一是抵押人占管、一是抵押權(quán)人占管。根據(jù)擔保法中規(guī)定的質(zhì)押方式設(shè)定的質(zhì)物，一般由抵押權(quán)人占管，按抵押方式設(shè)質(zhì)押方式設(shè)定的質(zhì)物，一般由抵押權(quán)人占管，按抵押方式設(shè)定的抵押物，一般由抵押人占管。定的抵押物，一般由抵押人占管。（2 2）抵押物的處分）抵

47、押物的處分 抵押物的處分是指通過法律行為對抵押物進行處置的一種權(quán)抵押物的處分是指通過法律行為對抵押物進行處置的一種權(quán)利。一般有三種方式：一是拍賣；二是轉(zhuǎn)讓；三是兌現(xiàn)。利。一般有三種方式：一是拍賣；二是轉(zhuǎn)讓；三是兌現(xiàn)。 三、票據(jù)貼現(xiàn)三、票據(jù)貼現(xiàn) （一）票據(jù)貼現(xiàn)的概念與特點（一）票據(jù)貼現(xiàn)的概念與特點票據(jù)貼現(xiàn)是一種以票據(jù)所有權(quán)的有償轉(zhuǎn)讓為前提的約期票據(jù)貼現(xiàn)是一種以票據(jù)所有權(quán)的有償轉(zhuǎn)讓為前提的約期性資金融通。性資金融通。 票據(jù)貼現(xiàn)不僅僅是一種票據(jù)買賣行為，它實際上是一種票據(jù)貼現(xiàn)不僅僅是一種票據(jù)買賣行為，它實際上是一種債權(quán)債務(wù)關(guān)系的轉(zhuǎn)移，是銀行通過貼現(xiàn)而間接地把款項債權(quán)債務(wù)關(guān)系的轉(zhuǎn)移，是銀行通過貼現(xiàn)而間

48、接地把款項放給票據(jù)的付款人，是銀行貸款的一種特殊方式。放給票據(jù)的付款人，是銀行貸款的一種特殊方式。票據(jù)貼現(xiàn)與其他貸款方式相比，在貸款對象、還款保證、票據(jù)貼現(xiàn)與其他貸款方式相比，在貸款對象、還款保證、收息方式、管理辦法等方面都具有不同的特點：收息方式、管理辦法等方面都具有不同的特點： （1 1）它是以持票人作為貸款直接對象）它是以持票人作為貸款直接對象 （2 2）它是以票據(jù)承兌人的信譽作為還款保證）它是以票據(jù)承兌人的信譽作為還款保證; ; （3 3）它是以票據(jù)的剩余期限為貸款期限）它是以票據(jù)的剩余期限為貸款期限 （4 4）實行預收利息的方法。）實行預收利息的方法。票據(jù)貼現(xiàn)的條件票據(jù)貼現(xiàn)的條件1

49、1）對申請票據(jù)貼現(xiàn)單位的規(guī)定）對申請票據(jù)貼現(xiàn)單位的規(guī)定申請票據(jù)貼現(xiàn)的單位必須具有法人資格或?qū)嵭歇毩⒑怂?、在銀行申請票據(jù)貼現(xiàn)的單位必須具有法人資格或?qū)嵭歇毩⒑怂?、在銀行開立有基本帳戶并依法從事經(jīng)營活動的經(jīng)濟單位。貼現(xiàn)申請人應(yīng)開立有基本帳戶并依法從事經(jīng)營活動的經(jīng)濟單位。貼現(xiàn)申請人應(yīng)具有良好的經(jīng)營狀況，具有到期還貸的能力。具有良好的經(jīng)營狀況，具有到期還貸的能力。 貼現(xiàn)申請人持有的票據(jù)必須真實，票式填寫完整，蓋印、壓數(shù)貼現(xiàn)申請人持有的票據(jù)必須真實，票式填寫完整，蓋印、壓數(shù)無誤，憑證在有效期內(nèi)，背書連續(xù)完整。貼現(xiàn)申請人在提出票據(jù)無誤，憑證在有效期內(nèi)，背書連續(xù)完整。貼現(xiàn)申請人在提出票據(jù)貼現(xiàn)的同時，應(yīng)出示貼

50、現(xiàn)票據(jù)項下的商品交易合同原件，并提供貼現(xiàn)的同時，應(yīng)出示貼現(xiàn)票據(jù)項下的商品交易合同原件，并提供復印件或其它能夠證明票據(jù)合法性的憑證，同時還應(yīng)提供能夠證復印件或其它能夠證明票據(jù)合法性的憑證，同時還應(yīng)提供能夠證明票據(jù)項下商品交易確已履行的憑證（如發(fā)貨單、運輸單、提單、明票據(jù)項下商品交易確已履行的憑證（如發(fā)貨單、運輸單、提單、增值稅發(fā)票等復印件）。增值稅發(fā)票等復印件）。 2 2）對票據(jù)的規(guī)定對票據(jù)的規(guī)定應(yīng)是按照應(yīng)是按照中華人民共和國票據(jù)法中華人民共和國票據(jù)法規(guī)定簽發(fā)的有效匯票，基本規(guī)定簽發(fā)的有效匯票，基本要素齊全；要素齊全；單張匯票金額不超過單張匯票金額不超過1 0001 000萬元；萬元；匯票的簽發(fā)

51、和取得必須遵循誠實守信的原則，并以誠實合法的交匯票的簽發(fā)和取得必須遵循誠實守信的原則，并以誠實合法的交易關(guān)系和債務(wù)關(guān)系為基礎(chǔ)；易關(guān)系和債務(wù)關(guān)系為基礎(chǔ)；承兌行具有銀行認可的承兌人資格。承兌行具有銀行認可的承兌人資格。（二）票據(jù)貼現(xiàn)的操作要點（二）票據(jù)貼現(xiàn)的操作要點 1 1、票據(jù)貼現(xiàn)的審批：審查以下幾個方面、票據(jù)貼現(xiàn)的審批：審查以下幾個方面 （1 1）票據(jù)的票式和要件是否合法）票據(jù)的票式和要件是否合法 （2 2）付款人和承兌人的資信狀況）付款人和承兌人的資信狀況 （3 3）票據(jù)期限長短）票據(jù)期限長短 （4 4）貼現(xiàn)的額度）貼現(xiàn)的額度 2 2、票據(jù)貼現(xiàn)的期限與額度：、票據(jù)貼現(xiàn)的期限與額度： 票據(jù)貼現(xiàn)

52、的期限：從票據(jù)貼現(xiàn)日到票據(jù)到期日之間的時票據(jù)貼現(xiàn)的期限：從票據(jù)貼現(xiàn)日到票據(jù)到期日之間的時間。一般控制在六個月內(nèi)，最長不超過九個月。間。一般控制在六個月內(nèi)，最長不超過九個月。 票據(jù)貼現(xiàn)貸款的額度，即實付貼現(xiàn)額，按承兌票據(jù)的金票據(jù)貼現(xiàn)貸款的額度，即實付貼現(xiàn)額，按承兌票據(jù)的金額扣除貼現(xiàn)利息計算。計算公式是：額扣除貼現(xiàn)利息計算。計算公式是：實付貼現(xiàn)額實付貼現(xiàn)額= =貼現(xiàn)票據(jù)面額貼現(xiàn)利息貼現(xiàn)票據(jù)面額貼現(xiàn)利息貼現(xiàn)利息貼現(xiàn)利息= =票據(jù)面額票據(jù)面額貼現(xiàn)期限貼現(xiàn)期限（月貼現(xiàn)率（月貼現(xiàn)率3030）3 3、票據(jù)貼現(xiàn)貸款的到期處理、票據(jù)貼現(xiàn)貸款的到期處理 到期時，應(yīng)從付款人帳戶轉(zhuǎn)劃至貼現(xiàn)銀行帳戶。如果到期到期時，應(yīng)

53、從付款人帳戶轉(zhuǎn)劃至貼現(xiàn)銀行帳戶。如果到期時，付款人帳戶不足支付票款、分別情況處理：時，付款人帳戶不足支付票款、分別情況處理：（1 1）以銀行承兌匯票貼現(xiàn)的，承兌銀行除憑票付款外，應(yīng)對）以銀行承兌匯票貼現(xiàn)的，承兌銀行除憑票付款外，應(yīng)對承兌申請人執(zhí)行扣款。對尚未扣回部分，視同逾期并加收罰息。承兌申請人執(zhí)行扣款。對尚未扣回部分，視同逾期并加收罰息。（2 2）以商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)的，其開戶銀行應(yīng)將匯票退還貼現(xiàn)）以商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)的，其開戶銀行應(yīng)將匯票退還貼現(xiàn)銀行，同時，對付款人罰款。貼現(xiàn)銀行收到退還的匯票后，向銀行，同時，對付款人罰款。貼現(xiàn)銀行收到退還的匯票后，向貼現(xiàn)申請人帳戶扣收，對未扣回部分，按逾期

54、貸款處理并收取貼現(xiàn)申請人帳戶扣收，對未扣回部分，按逾期貸款處理并收取息。息。 四、消費者貸款四、消費者貸款（一）消費者貸款的概念與種類（一）消費者貸款的概念與種類 消費者貸款是指銀行以消費者個人為對象，以個人消費消費者貸款是指銀行以消費者個人為對象，以個人消費為用途而發(fā)放的貸款。消費者貸款一般可以分為以下三類：為用途而發(fā)放的貸款。消費者貸款一般可以分為以下三類： 1 1、分期償還貸款、分期償還貸款 2 2、信用卡貸款和其他周轉(zhuǎn)限額貸款、信用卡貸款和其他周轉(zhuǎn)限額貸款 3 3、一次性償還貸款、一次性償還貸款（二）消費者貸款的操作要點（二）消費者貸款的操作要點 1 1、貸款的申請、貸款的申請 消費者

55、需要向銀行申請貸款用于個人消費，必須提交借消費者需要向銀行申請貸款用于個人消費，必須提交借款申請書。在借款申請書中，應(yīng)詳細列述以下內(nèi)容：款申請書。在借款申請書中，應(yīng)詳細列述以下內(nèi)容：（1 1）借款的動機和用途；）借款的動機和用途；（2 2）借款的數(shù)額和種類；）借款的數(shù)額和種類；（3 3）申請人本人的有關(guān)資料，如借款人的姓名、年齡、職）申請人本人的有關(guān)資料，如借款人的姓名、年齡、職業(yè)、收入、財產(chǎn)、家庭成員、健康狀況、信用履歷等；業(yè)、收入、財產(chǎn)、家庭成員、健康狀況、信用履歷等；（4 4）銀行要求提供的其它有助于了解申請人信用狀況的合）銀行要求提供的其它有助于了解申請人信用狀況的合法資料。法資料。

56、2 2、信用分析和貸前調(diào)查、信用分析和貸前調(diào)查 對借款人進行信用分析和貸前調(diào)查的內(nèi)容，除了對一般工對借款人進行信用分析和貸前調(diào)查的內(nèi)容，除了對一般工商企業(yè)貸款中所應(yīng)調(diào)查了解的內(nèi)容之外，銀行應(yīng)針對個人借商企業(yè)貸款中所應(yīng)調(diào)查了解的內(nèi)容之外，銀行應(yīng)針對個人借款者的特點重點調(diào)查以下一些情況：款者的特點重點調(diào)查以下一些情況：（1 1）借款人姓名、年齡、住址；）借款人姓名、年齡、住址；（2 2）借款人職業(yè)及職業(yè)穩(wěn)定性；）借款人職業(yè)及職業(yè)穩(wěn)定性；（3 3）借款人收入及其穩(wěn)定性，借款人家庭收入及其穩(wěn)定性；）借款人收入及其穩(wěn)定性，借款人家庭收入及其穩(wěn)定性；（4 4）借款人消費支出情況；）借款人消費支出情況；（5

57、 5）借款人承擔贍養(yǎng)義務(wù)及其穩(wěn)定性；）借款人承擔贍養(yǎng)義務(wù)及其穩(wěn)定性；（）借款人本人及由其承擔贍養(yǎng)義務(wù)的家庭成員健康狀況；（）借款人本人及由其承擔贍養(yǎng)義務(wù)的家庭成員健康狀況；（）借款人的財產(chǎn)及其變現(xiàn)能力；（）借款人的財產(chǎn)及其變現(xiàn)能力；（）借款人的信用履歷。是否與銀行發(fā)生過借款往來，有（）借款人的信用履歷。是否與銀行發(fā)生過借款往來，有無違約記錄；無違約記錄；（）借款人可以提供的貸款抵押物及其質(zhì)量等。（）借款人可以提供的貸款抵押物及其質(zhì)量等。 3 3、貸款、貸款的審批與發(fā)放的審批與發(fā)放銀行在審批消費者貸款時，一般有兩種方法：銀行在審批消費者貸款時，一般有兩種方法： 經(jīng)驗判斷法經(jīng)驗判斷法( (主觀判斷

58、法主觀判斷法) ) ：即根據(jù)對借款人的信用分析和貸：即根據(jù)對借款人的信用分析和貸前調(diào)查，通過信貸人員的主觀判斷，來決定貸與不貸，貸多貸前調(diào)查，通過信貸人員的主觀判斷，來決定貸與不貸，貸多貸少。少。 信用評分方法：這種方法是先由銀行建立一個在統(tǒng)計上可靠的信用評分方法：這種方法是先由銀行建立一個在統(tǒng)計上可靠的信用評估分析模型，然后，信貸員通過此模型對借款人進行等信用評估分析模型，然后，信貸員通過此模型對借款人進行等級劃分。級劃分。信用評分系統(tǒng)通常以差異模型為基礎(chǔ)，或是一個相關(guān)技術(shù)，信用評分系統(tǒng)通常以差異模型為基礎(chǔ)，或是一個相關(guān)技術(shù)，稱作邏輯回歸。就是幾個變量隨機聯(lián)合使用，為每個信用申請稱作邏輯回歸

59、。就是幾個變量隨機聯(lián)合使用，為每個信用申請人評定一個數(shù)字分數(shù)。如申請人分數(shù)超過一個關(guān)鍵的分界水平，人評定一個數(shù)字分數(shù)。如申請人分數(shù)超過一個關(guān)鍵的分界水平，他或她就有可能在沒有其他不利信息的情況下，被批準獲得貸他或她就有可能在沒有其他不利信息的情況下，被批準獲得貸款。如果申請人的分數(shù)在分界水平以下，又沒有其他緩和因素，款。如果申請人的分數(shù)在分界水平以下，又沒有其他緩和因素，那么信用申請可能被拒絕。使用的最重要的變量是：信用局評那么信用申請可能被拒絕。使用的最重要的變量是：信用局評級、年齡、婚姻狀況、撫養(yǎng)人數(shù)、住房所有權(quán)、收入檔次、家級、年齡、婚姻狀況、撫養(yǎng)人數(shù)、住房所有權(quán)、收入檔次、家里電話、銀

60、行帳戶數(shù)量和種類、職業(yè)種類和現(xiàn)職工作的時間。里電話、銀行帳戶數(shù)量和種類、職業(yè)種類和現(xiàn)職工作的時間。通常從客戶的信用申請中選擇通常從客戶的信用申請中選擇712712個項目，給每一個項目從個項目，給每一個項目從110110打分。如美國商業(yè)銀行的評分系統(tǒng)。打分。如美國商業(yè)銀行的評分系統(tǒng)。預測信貸質(zhì)量的因素預測信貸質(zhì)量的因素分數(shù)值分數(shù)值1 1、客戶的職業(yè)或工作種類：、客戶的職業(yè)或工作種類：職業(yè)性或企業(yè)經(jīng)理職業(yè)性或企業(yè)經(jīng)理1010技術(shù)性工作人員技術(shù)性工作人員8 8職員職員7 7學生學生5 5非技術(shù)性工作人員非技術(shù)性工作人員4 4業(yè)務(wù)雇員業(yè)務(wù)雇員2 22 2、住房狀況、住房狀況擁有住房擁有住房6 6租房或