X年國(guó)內(nèi)保理、發(fā)票、商品融資培訓(xùn)(共66張)

1、PricewaterhouseCoopersPwC國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品系列培訓(xùn)國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品系列培訓(xùn)信貸管理部信貸管理部2002009 9年年3 3月月國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品系列培訓(xùn)國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品系列培訓(xùn)國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)培訓(xùn)資料一國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)培訓(xùn)資料一2內(nèi)容提要內(nèi)容提要一、貿(mào)易融資業(yè)務(wù)概念、管理思路一、貿(mào)易融資業(yè)務(wù)概念、管理思路二、國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品二、國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品三、授信管理三、授信管理3 (一)貿(mào)易融資_概念 貿(mào)易融資貿(mào)易融資是指在商品交易中，銀行運(yùn)用結(jié)構(gòu)性短期融是指在商品交易中，銀行運(yùn)用結(jié)構(gòu)性短期融資工具，基于商品交易資工具，基于商品交易( (如原油、金屬、谷物等如原油、金屬、谷物等)

2、)中的中的存貨、預(yù)付款、應(yīng)收賬款等資產(chǎn)的融資（存貨、預(yù)付款、應(yīng)收賬款等資產(chǎn)的融資（巴塞爾協(xié)議巴塞爾協(xié)議定義定義） 結(jié)構(gòu)融資結(jié)構(gòu)融資：指企業(yè)將擁有未來現(xiàn)金流的特定資產(chǎn)剝離：指企業(yè)將擁有未來現(xiàn)金流的特定資產(chǎn)剝離開來，并以該特定資產(chǎn)為標(biāo)的進(jìn)行融資。結(jié)構(gòu)融資的開來，并以該特定資產(chǎn)為標(biāo)的進(jìn)行融資。結(jié)構(gòu)融資的對(duì)象是特定的資產(chǎn)，而非資產(chǎn)所有者，注重的是資產(chǎn)對(duì)象是特定的資產(chǎn)，而非資產(chǎn)所有者，注重的是資產(chǎn)所衍生的未來現(xiàn)金流，而非企業(yè)的資信。所衍生的未來現(xiàn)金流，而非企業(yè)的資信。4貿(mào)易融資_與傳統(tǒng)流貸的比較傳統(tǒng)流動(dòng)資金貸款傳統(tǒng)流動(dòng)資金貸款貿(mào)易融資貿(mào)易融資基于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)。造成短基于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)。造成短貸長(zhǎng)用

3、貸長(zhǎng)用, ,易于沉淀形成企業(yè)鋪底易于沉淀形成企業(yè)鋪底資金資金與企業(yè)交易過程結(jié)合緊密，期限短、與企業(yè)交易過程結(jié)合緊密，期限短、周轉(zhuǎn)快，流動(dòng)性高周轉(zhuǎn)快，流動(dòng)性高, ,有利于及時(shí)進(jìn)入和有利于及時(shí)進(jìn)入和退出退出注重貸前準(zhǔn)入，關(guān)注綜合償債能注重貸前準(zhǔn)入，關(guān)注綜合償債能力力注重操作控制和過程管理，關(guān)注特定注重操作控制和過程管理，關(guān)注特定交易現(xiàn)金流、物流，還款來源確定交易現(xiàn)金流、物流，還款來源確定（自償性）（自償性）資金進(jìn)入企業(yè)體內(nèi)循環(huán)，難以跟資金進(jìn)入企業(yè)體內(nèi)循環(huán)，難以跟蹤監(jiān)控（使用范圍寬泛，頂替其蹤監(jiān)控（使用范圍寬泛，頂替其他貸款或被改變用途）他貸款或被改變用途）融資用途明確、可控（貸款資金只能融資用途明

4、確、可控（貸款資金只能用于特定的交易）用于特定的交易）產(chǎn)品功能和收益來源單一產(chǎn)品功能和收益來源單一產(chǎn)品豐富，帶動(dòng)結(jié)算、資金、理財(cái)?shù)戎虚g產(chǎn)品豐富，帶動(dòng)結(jié)算、資金、理財(cái)?shù)戎虚g業(yè)務(wù)，綜合回報(bào)較高業(yè)務(wù)，綜合回報(bào)較高5(二) 貿(mào)易融資_管理思路區(qū)別于傳統(tǒng)信貸管理的三個(gè)轉(zhuǎn)變：區(qū)別于傳統(tǒng)信貸管理的三個(gè)轉(zhuǎn)變： （一）風(fēng)險(xiǎn)分析由注重（一）風(fēng)險(xiǎn)分析由注重“以客戶信用風(fēng)險(xiǎn)為中心以客戶信用風(fēng)險(xiǎn)為中心”轉(zhuǎn)變?yōu)檗D(zhuǎn)變?yōu)椤靶庞眯庞蔑L(fēng)風(fēng)險(xiǎn)和交易風(fēng)險(xiǎn)并重險(xiǎn)和交易風(fēng)險(xiǎn)并重”； （二）將貸前風(fēng)險(xiǎn)控制（二）將貸前風(fēng)險(xiǎn)控制延伸到對(duì)貸款操作環(huán)節(jié)及單據(jù)的控制、貸延伸到對(duì)貸款操作環(huán)節(jié)及單據(jù)的控制、貸款發(fā)放后對(duì)物流、資金流的跟蹤監(jiān)控；款發(fā)放后對(duì)

5、物流、資金流的跟蹤監(jiān)控；還款來源由注重還款來源由注重“整體還款整體還款來來源源” ” 轉(zhuǎn)變?yōu)檗D(zhuǎn)變?yōu)椤敖灰仔赃€款來源交易性還款來源” （三）從對(duì)單個(gè)企業(yè)的考察轉(zhuǎn)向?qū)ι舷掠谓灰讓?duì)手、整個(gè)交易鏈（三）從對(duì)單個(gè)企業(yè)的考察轉(zhuǎn)向?qū)ι舷掠谓灰讓?duì)手、整個(gè)交易鏈的考察，更加全面地、動(dòng)態(tài)地把握和控制風(fēng)險(xiǎn)。的考察，更加全面地、動(dòng)態(tài)地把握和控制風(fēng)險(xiǎn)。 在上述三個(gè)轉(zhuǎn)變的基礎(chǔ)上將融資中的現(xiàn)金流管理由理論需要變成在上述三個(gè)轉(zhuǎn)變的基礎(chǔ)上將融資中的現(xiàn)金流管理由理論需要變成現(xiàn)實(shí)需要，并借助系統(tǒng)支持實(shí)現(xiàn)信貸流程的精細(xì)化管理現(xiàn)實(shí)需要，并借助系統(tǒng)支持實(shí)現(xiàn)信貸流程的精細(xì)化管理6(三) 貿(mào)易融資_業(yè)務(wù)定位 發(fā)展國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)應(yīng)重點(diǎn)抓好核

6、心企業(yè)發(fā)展國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)應(yīng)重點(diǎn)抓好核心企業(yè)及其上下游配套企業(yè)及其上下游配套企業(yè), ,積極拓展以對(duì)核心企業(yè)應(yīng)積極拓展以對(duì)核心企業(yè)應(yīng)收賬款為還款來源的小企業(yè)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)收賬款為還款來源的小企業(yè)貿(mào)易融資業(yè)務(wù), ,加大加大對(duì)存量流動(dòng)資金貸款的替代力度。對(duì)存量流動(dòng)資金貸款的替代力度。7（三）.1核心企業(yè)條件一般規(guī)定1 1、近兩年我行評(píng)定信用等級(jí)在、近兩年我行評(píng)定信用等級(jí)在AA-AA-（含）（含）以上；以上；2 2、屬我行行業(yè)信貸政策支持類或適度支持類客戶；、屬我行行業(yè)信貸政策支持類或適度支持類客戶；3 3、在供應(yīng)鏈中處于核心地位，具有較強(qiáng)的上下游輻射能力；、在供應(yīng)鏈中處于核心地位，具有較強(qiáng)的上下游輻射

7、能力；4 4、具有較強(qiáng)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力和良好的發(fā)展前景；、具有較強(qiáng)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力和良好的發(fā)展前景；5 5、財(cái)務(wù)管理規(guī)范，現(xiàn)金流量充足，支付能力可靠；、財(cái)務(wù)管理規(guī)范，現(xiàn)金流量充足，支付能力可靠；6 6、供銷渠道穩(wěn)定，與交易對(duì)手合作關(guān)系和履約記錄良好；、供銷渠道穩(wěn)定，與交易對(duì)手合作關(guān)系和履約記錄良好；7 7、經(jīng)我行統(tǒng)一授信，且有可用授信額度；、經(jīng)我行統(tǒng)一授信，且有可用授信額度；8 8、在各銀行無不良信用記錄。、在各銀行無不良信用記錄。房地產(chǎn)公司、投資公司不納入核心企業(yè)范圍。房地產(chǎn)公司、投資公司不納入核心企業(yè)范圍。8（三）.2核心企業(yè)業(yè)務(wù)準(zhǔn)入和擔(dān)保條件 除特殊規(guī)定外，辦理貿(mào)易融資業(yè)務(wù)不受行業(yè)信貸政策除

8、特殊規(guī)定外，辦理貿(mào)易融資業(yè)務(wù)不受行業(yè)信貸政策限制。限制。 對(duì)已核定國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資授信額度的核心企業(yè)供應(yīng)商，對(duì)已核定國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資授信額度的核心企業(yè)供應(yīng)商，辦理國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)可不受客戶信用等級(jí)的限制。辦理國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)可不受客戶信用等級(jí)的限制。 對(duì)符合一定條件的供應(yīng)商，可免擔(dān)保辦理打包貸款和對(duì)符合一定條件的供應(yīng)商，可免擔(dān)保辦理打包貸款和發(fā)票融資業(yè)務(wù)。發(fā)票融資業(yè)務(wù)。 對(duì)符合一定條件的核心企業(yè)經(jīng)銷商，可免保證金、免對(duì)符合一定條件的核心企業(yè)經(jīng)銷商，可免保證金、免擔(dān)保為其開立以核心企業(yè)為受益人的即期信用證。擔(dān)保為其開立以核心企業(yè)為受益人的即期信用證。9（三）.3 小企業(yè)貿(mào)易融資信貸政策為列入核心企業(yè)上下

9、游配套企業(yè)名單的小企業(yè)辦理國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資為列入核心企業(yè)上下游配套企業(yè)名單的小企業(yè)辦理國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時(shí)，可執(zhí)行業(yè)務(wù)時(shí)，可執(zhí)行關(guān)于開展國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)試點(diǎn)的通知關(guān)于開展國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)試點(diǎn)的通知中有中有關(guān)授信核定、業(yè)務(wù)流程、客戶準(zhǔn)入條件、擔(dān)保與保證金等信貸管關(guān)授信核定、業(yè)務(wù)流程、客戶準(zhǔn)入條件、擔(dān)保與保證金等信貸管理規(guī)定。理規(guī)定。小企業(yè)三類行（含）以上可辦理各類國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。小企業(yè)三類行（含）以上可辦理各類國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。小企業(yè)小企業(yè)四類行可為小企業(yè)辦理以應(yīng)收賬款為第一還款來源的國(guó)內(nèi)保理、四類行可為小企業(yè)辦理以應(yīng)收賬款為第一還款來源的國(guó)內(nèi)保理、國(guó)內(nèi)發(fā)票融資和國(guó)內(nèi)信用證項(xiàng)下賣方融資業(yè)務(wù)。國(guó)內(nèi)發(fā)票

10、融資和國(guó)內(nèi)信用證項(xiàng)下賣方融資業(yè)務(wù)。對(duì)僅辦理貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的小企業(yè)，貿(mào)易融資債項(xiàng)授信可臨時(shí)超過對(duì)僅辦理貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的小企業(yè)，貿(mào)易融資債項(xiàng)授信可臨時(shí)超過小企業(yè)單戶融資最高限額，待業(yè)務(wù)結(jié)清后仍需受單戶融資最高限小企業(yè)單戶融資最高限額，待業(yè)務(wù)結(jié)清后仍需受單戶融資最高限額控制。額控制。為小企業(yè)辦理以對(duì)核心企業(yè)的應(yīng)收賬款為還款來源的國(guó)內(nèi)貿(mào)易融為小企業(yè)辦理以對(duì)核心企業(yè)的應(yīng)收賬款為還款來源的國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時(shí)，可不受小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)整頓、停牌限制。資業(yè)務(wù)時(shí)，可不受小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)整頓、停牌限制。以信用方式為小企業(yè)辦理國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)時(shí)，可在以信用方式為小企業(yè)辦理國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)時(shí)，可在CM2002CM2002系統(tǒng)中比系統(tǒng)中

11、比照應(yīng)收賬款質(zhì)押方式錄入、占用授信額度。照應(yīng)收賬款質(zhì)押方式錄入、占用授信額度。10(四) 貿(mào)易融資業(yè)務(wù)適用客戶 核心企業(yè)、小企業(yè)、一般法人客戶均適用 特別適用工貿(mào)一體化企業(yè)和專業(yè)貿(mào)易企業(yè)及其上下游企業(yè)、大宗商品貿(mào)易公司 應(yīng)收款部分可采?。罕＠?、發(fā)票融資、信用證賣方融資、打包放款 應(yīng)付款部分可采?。洪_立國(guó)內(nèi)信用證、買方融資 大宗商品存儲(chǔ)：商品融資11二、國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品1.1.國(guó)內(nèi)保理國(guó)內(nèi)保理121. 國(guó)內(nèi)保理 定義、分類及業(yè)務(wù)流程定義、分類及業(yè)務(wù)流程 應(yīng)收賬款范圍和條件應(yīng)收賬款范圍和條件 融資金額、期限和定價(jià)融資金額、期限和定價(jià) 業(yè)務(wù)辦理?xiàng)l件及業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)辦理?xiàng)l件及業(yè)務(wù)流程 應(yīng)帳賬款及貨款回籠

12、的管理應(yīng)帳賬款及貨款回籠的管理131.1.1 定義 國(guó)內(nèi)保理是指境內(nèi)銷貨方（債權(quán)人）將其因向國(guó)內(nèi)保理是指境內(nèi)銷貨方（債權(quán)人）將其因向境內(nèi)購(gòu)貨方（債務(wù)人）銷售商品、提供服務(wù)或境內(nèi)購(gòu)貨方（債務(wù)人）銷售商品、提供服務(wù)或其他原因所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給我行，由我其他原因所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給我行，由我行為銷貨方提供行為銷貨方提供應(yīng)收賬款融資及商業(yè)資信應(yīng)收賬款融資及商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收賬款管理調(diào)查、應(yīng)收賬款管理的綜合性金融服務(wù)的綜合性金融服務(wù)141.1.2 分類 根據(jù)銷貨方開戶行是否保留對(duì)銷貨方的追索權(quán)，根據(jù)銷貨方開戶行是否保留對(duì)銷貨方的追索權(quán)，可分為可分為有追索權(quán)保理和無追索權(quán)保理有追索權(quán)保理和無追索權(quán)保

13、理 按是否向購(gòu)貨方公開應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓的事實(shí)，按是否向購(gòu)貨方公開應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓的事實(shí)，可分為可分為公開保理和隱蔽保理公開保理和隱蔽保理（應(yīng)收賬款應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書 根據(jù)購(gòu)貨方開戶行是否承擔(dān)擔(dān)保付款責(zé)任，國(guó)根據(jù)購(gòu)貨方開戶行是否承擔(dān)擔(dān)保付款責(zé)任，國(guó)內(nèi)保理可分為內(nèi)保理可分為單保理和雙保理單保理和雙保理151.1.3 單保理的定義 單保理單保理是指銷貨方開戶行獨(dú)立為銷貨方提供應(yīng)收賬款是指銷貨方開戶行獨(dú)立為銷貨方提供應(yīng)收賬款融資、應(yīng)收賬款管理及催收等服務(wù)。融資、應(yīng)收賬款管理及催收等服務(wù)。 三個(gè)主體三個(gè)主體 銷貨方、銷貨方開戶行、購(gòu)貨方銷貨方、銷貨方開戶行、購(gòu)貨方Pricewaterh

14、ouseCoopersPwC1 銷售商品 購(gòu)貨方購(gòu)貨方 銷貨方銷貨方（保理申請(qǐng)人）（保理申請(qǐng)人）銷貨方開戶行銷貨方開戶行（保理行）（保理行）2 申請(qǐng)辦理保理5 書面通知（公開保理）7 到期付款4 發(fā)放融資8 扣收融資本息國(guó)內(nèi)單保理業(yè)務(wù)流程國(guó)內(nèi)單保理業(yè)務(wù)流程3 調(diào)查雙方資信及交易情況6 提示付款171.1.4 雙保理的定義 雙保理雙保理是指是指購(gòu)貨方開戶行購(gòu)貨方開戶行為為銷貨方開戶行提供購(gòu)銷貨方開戶行提供購(gòu)貨方資信調(diào)查、應(yīng)收賬款催收或代收等金融服務(wù)，并貨方資信調(diào)查、應(yīng)收賬款催收或代收等金融服務(wù)，并在購(gòu)貨方因財(cái)務(wù)或資信原因拒付的情況下，承擔(dān)擔(dān)保在購(gòu)貨方因財(cái)務(wù)或資信原因拒付的情況下，承擔(dān)擔(dān)保付款責(zé)任

15、付款責(zé)任四個(gè)主體四個(gè)主體 銷貨方、銷貨方開戶行、購(gòu)貨方、購(gòu)貨方開戶行銷貨方、銷貨方開戶行、購(gòu)貨方、購(gòu)貨方開戶行購(gòu)貨方開戶行提供服務(wù)及承擔(dān)擔(dān)保付款責(zé)任購(gòu)貨方開戶行提供服務(wù)及承擔(dān)擔(dān)保付款責(zé)任 財(cái)務(wù)或資信原因財(cái)務(wù)或資信原因181.1.4 雙保理的定義(續(xù)) 雙保理雙保理費(fèi)用：銷貨方開戶行須在融資發(fā)放前向購(gòu)貨方開戶行支付不低于保理金額0.1%的保理費(fèi)用 無追索權(quán)國(guó)內(nèi)雙保理業(yè)務(wù)，銷貨方開戶行須取得購(gòu)貨方開戶行國(guó)內(nèi)雙保理額度確認(rèn)書，在購(gòu)貨方開戶行為購(gòu)貨方核定的保理額度內(nèi)方可比照風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)為0的低風(fēng)險(xiǎn)信貸業(yè)務(wù)辦理PricewaterhouseCoopersPwC4資信調(diào)查3 保理約請(qǐng)書銷貨方銷貨方購(gòu)貨方購(gòu)貨方

16、購(gòu)貨方開戶行購(gòu)貨方開戶行銷貨方開戶行銷貨方開戶行 （ 保理行）保理行）5 保理額度確認(rèn)書1 銷售商品7 書面通知（公開保理）3資信調(diào)查2申請(qǐng)辦理保理10 到期付款11扣收融資本息 銷貨方銷貨方（保理申請(qǐng)人）（保理申請(qǐng)人）國(guó)內(nèi)雙保理業(yè)務(wù)流程國(guó)內(nèi)雙保理業(yè)務(wù)流程6發(fā)放融資8 保理授權(quán)書9提示付款保理授權(quán)書中有催收權(quán)、代償后的追索權(quán)保理授權(quán)書中有催收權(quán)、代償后的追索權(quán)201.2.1 應(yīng)收賬款的范圍 向企業(yè)法人銷售商品、提供服務(wù)而形成的應(yīng)收賬款向企業(yè)法人銷售商品、提供服務(wù)而形成的應(yīng)收賬款 由地市級(jí)（含）以上政府采購(gòu)行為而形成的應(yīng)收賬款由地市級(jí)（含）以上政府采購(gòu)行為而形成的應(yīng)收賬款 產(chǎn)品和服務(wù)列入產(chǎn)品和服

17、務(wù)列入政府集中采購(gòu)目錄政府集中采購(gòu)目錄 由軍隊(duì)軍級(jí)（含）以上單位采購(gòu)行為而形成的應(yīng)收賬款由軍隊(duì)軍級(jí)（含）以上單位采購(gòu)行為而形成的應(yīng)收賬款 產(chǎn)品和服務(wù)列入產(chǎn)品和服務(wù)列入國(guó)防專項(xiàng)資金集中采購(gòu)目錄國(guó)防專項(xiàng)資金集中采購(gòu)目錄 向?qū)W校、醫(yī)院等事業(yè)法人銷售商品、提供服務(wù)而形成的向?qū)W校、醫(yī)院等事業(yè)法人銷售商品、提供服務(wù)而形成的應(yīng)收賬款應(yīng)收賬款 211.2.2 應(yīng)收賬款的條件 權(quán)屬清晰，沒有瑕疵，銷貨方未將其轉(zhuǎn)讓或設(shè)定任何權(quán)屬清晰，沒有瑕疵，銷貨方未將其轉(zhuǎn)讓或設(shè)定任何質(zhì)權(quán)質(zhì)權(quán) 購(gòu)銷合同中未約定應(yīng)收賬款不得轉(zhuǎn)讓的條款購(gòu)銷合同中未約定應(yīng)收賬款不得轉(zhuǎn)讓的條款 還款期限一般應(yīng)在還款期限一般應(yīng)在1 1年以內(nèi)，最長(zhǎng)不超過年

18、以內(nèi)，最長(zhǎng)不超過2 2年；但對(duì)購(gòu)年；但對(duì)購(gòu)貨方信用等級(jí)在貨方信用等級(jí)在AAAA級(jí)（含）以上，且為分期付款方式級(jí)（含）以上，且為分期付款方式的應(yīng)收賬款，還款期限可延長(zhǎng)至的應(yīng)收賬款，還款期限可延長(zhǎng)至3 3年年 應(yīng)收帳款已經(jīng)形成應(yīng)收帳款已經(jīng)形成 對(duì)于銷貨方計(jì)劃提供或約定提供（但目前尚未提供）對(duì)于銷貨方計(jì)劃提供或約定提供（但目前尚未提供）商品或服務(wù)，預(yù)計(jì)將于未來產(chǎn)生的應(yīng)收帳款不能辦理商品或服務(wù)，預(yù)計(jì)將于未來產(chǎn)生的應(yīng)收帳款不能辦理保理業(yè)務(wù)保理業(yè)務(wù)221.3.1 融資金額、期限和定價(jià) 融資金額融資金額：有追索權(quán)保理融資金額最高不超過：有追索權(quán)保理融資金額最高不超過發(fā)票實(shí)有金額；無追索權(quán)保理一般不超過發(fā)票發(fā)

19、票實(shí)有金額；無追索權(quán)保理一般不超過發(fā)票實(shí)有金額的實(shí)有金額的90%90% 融資期限融資期限：應(yīng)根據(jù)應(yīng)收帳款還款期限、合理在：應(yīng)根據(jù)應(yīng)收帳款還款期限、合理在途時(shí)間等確定，不得晚于應(yīng)收賬款還款日后途時(shí)間等確定，不得晚于應(yīng)收賬款還款日后3 3個(gè)月個(gè)月 不得辦理展期和再融資不得辦理展期和再融資231.3.2 融資金額、期限和定價(jià) 融資利率融資利率 預(yù)扣利息：貸款基準(zhǔn)利率浮動(dòng)報(bào)價(jià)或參考貼現(xiàn)利率預(yù)扣利息：貸款基準(zhǔn)利率浮動(dòng)報(bào)價(jià)或參考貼現(xiàn)利率 后收利息：貸款基準(zhǔn)利率浮動(dòng)報(bào)價(jià)后收利息：貸款基準(zhǔn)利率浮動(dòng)報(bào)價(jià) 無追權(quán)保理融資利息必須采取預(yù)扣利息方式收取，如融資提前無追權(quán)保理融資利息必須采取預(yù)扣利息方式收取，如融資提前

20、收回，貸款行應(yīng)將多收的利息退還銷貨方。收回，貸款行應(yīng)將多收的利息退還銷貨方。手續(xù)費(fèi)手續(xù)費(fèi) 有追索權(quán)保理按發(fā)票實(shí)有金額的有追索權(quán)保理按發(fā)票實(shí)有金額的0.1%1%0.1%1%收取收取 無追索權(quán)保理按發(fā)票實(shí)有金額的無追索權(quán)保理按發(fā)票實(shí)有金額的0.2%2%0.2%2%收取收取 融資發(fā)放前一次性收取，記入融資發(fā)放前一次性收取，記入511016511016科目科目241.4.1 業(yè)務(wù)辦理?xiàng)l件 單保理有追索權(quán)保理有追索權(quán)保理銷貨方銷貨方購(gòu)貨方購(gòu)貨方AA-（含）以上不限A+、A、A- A- （含）以上BBB+（含）以下AA-（含）以上未開戶符合條件的外資企業(yè)，不受購(gòu)貨方信用等級(jí)限制政府采購(gòu)或軍隊(duì)采購(gòu)，銷貨方須

21、在BBB（含）以上辦理隱蔽保理，銷貨方須在BBB（含）以上無追索權(quán)保理無追索權(quán)保理BBB（含）以上AA（含）以上，在我行開立帳戶；政府或軍隊(duì)采購(gòu)，在我行開立帳戶；未開戶符合條件的外資企業(yè)251.4.2 業(yè)務(wù)辦理?xiàng)l件雙保理 購(gòu)銷雙方均須在我行開立基本存款賬戶或一般存購(gòu)銷雙方均須在我行開立基本存款賬戶或一般存款賬戶或政府部門的零余額賬戶款賬戶或政府部門的零余額賬戶 辦理有追索權(quán)雙保理，銷貨方信用等級(jí)須在辦理有追索權(quán)雙保理，銷貨方信用等級(jí)須在BBBBBB級(jí)（含）以上級(jí)（含）以上 辦理無追索權(quán)雙保理，購(gòu)貨方信用等級(jí)須在辦理無追索權(quán)雙保理，購(gòu)貨方信用等級(jí)須在AA-AA-級(jí)（含）以上級(jí)（含）以上261.5

22、.1 應(yīng)收帳款真實(shí)性的核實(shí) 一般應(yīng)要求客戶提供完整的購(gòu)銷合同一般應(yīng)要求客戶提供完整的購(gòu)銷合同（合作協(xié)議）、商業(yè)發(fā)票、購(gòu)貨方驗(yàn)貨（合作協(xié)議）、商業(yè)發(fā)票、購(gòu)貨方驗(yàn)貨證明（或經(jīng)過購(gòu)貨方簽收確認(rèn)的出庫單、證明（或經(jīng)過購(gòu)貨方簽收確認(rèn)的出庫單、發(fā)貨單、提貨單、送貨單、簽收單、入發(fā)貨單、提貨單、送貨單、簽收單、入庫單、雙方對(duì)帳單等）庫單、雙方對(duì)帳單等）271.5.2 應(yīng)收帳款真實(shí)性的核實(shí) 購(gòu)銷雙方具有2年（含）以上穩(wěn)定良好的合作關(guān)系，無不良交易記錄，銷貨方向我行承諾將未來一年對(duì)購(gòu)貨方的應(yīng)收帳款全部轉(zhuǎn)讓給我行，并辦妥應(yīng)收帳款質(zhì)押登記手續(xù)前提下，可靈活對(duì)待 能夠提供商業(yè)發(fā)票，如企業(yè)不能提供正式購(gòu)銷合同（合作協(xié)議

23、）的，至少要提供訂單（含傳真訂單、電子訂單等），以證明雙方的購(gòu)銷關(guān)系和購(gòu)銷行為對(duì)評(píng)級(jí)在A+級(jí)以上客戶，在商業(yè)發(fā)票數(shù)量較多、單張發(fā)票金額較小情況下，若借款人能夠提供正式購(gòu)銷合同，在提交不少于全部商業(yè)發(fā)票金額的60%、單筆金額較大的商業(yè)發(fā)票的前提下，其余部分可以提交經(jīng)借款人簽章的發(fā)票清單以上須經(jīng)有權(quán)審批人在授信方案中明確281.5.3 回款專戶的控制 開立保理專戶，在保理合同中約定此專戶為收取應(yīng)收賬款開立保理專戶，在保理合同中約定此專戶為收取應(yīng)收賬款的唯一合法賬戶的唯一合法賬戶 一般采用轉(zhuǎn)帳方式付款一般采用轉(zhuǎn)帳方式付款, ,不以票據(jù)結(jié)算不以票據(jù)結(jié)算 對(duì)購(gòu)貨方與借款人（銷貨方）采用承兌匯票、支票等票

24、據(jù)對(duì)購(gòu)貨方與借款人（銷貨方）采用承兌匯票、支票等票據(jù)結(jié)算，借款人（銷貨方）應(yīng)書面承諾在收到票據(jù)當(dāng)天或次結(jié)算，借款人（銷貨方）應(yīng)書面承諾在收到票據(jù)當(dāng)天或次日通知經(jīng)辦行（若采用商業(yè)承兌匯票結(jié)算，應(yīng)事先征得經(jīng)日通知經(jīng)辦行（若采用商業(yè)承兌匯票結(jié)算，應(yīng)事先征得經(jīng)辦行的同意），并確保在收到款項(xiàng)后及時(shí)劃入專戶辦行的同意），并確保在收到款項(xiàng)后及時(shí)劃入專戶 對(duì)收款為銀行承兌匯票的，必須在我行辦理貼現(xiàn)對(duì)收款為銀行承兌匯票的，必須在我行辦理貼現(xiàn)29二、國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資系列產(chǎn)品2.2.國(guó)內(nèi)發(fā)票融資國(guó)內(nèi)發(fā)票融資302. 國(guó)內(nèi)發(fā)票融資 定義及業(yè)務(wù)流程定義及業(yè)務(wù)流程 發(fā)票范圍和條件發(fā)票范圍和條件 融資金額、期限和利率融資金額、

25、期限和利率 業(yè)務(wù)辦理?xiàng)l件業(yè)務(wù)辦理?xiàng)l件 應(yīng)收賬款回籠及發(fā)票管理應(yīng)收賬款回籠及發(fā)票管理 國(guó)內(nèi)保理與國(guó)內(nèi)發(fā)票融資的比較國(guó)內(nèi)保理與國(guó)內(nèi)發(fā)票融資的比較 保理業(yè)務(wù)、發(fā)票融資貸后管理保理業(yè)務(wù)、發(fā)票融資貸后管理312.1 定義 國(guó)內(nèi)發(fā)票融資國(guó)內(nèi)發(fā)票融資是指境內(nèi)銷貨方（借款人）在不讓是指境內(nèi)銷貨方（借款人）在不讓渡應(yīng)收賬款債權(quán)情況下，以其在國(guó)內(nèi)商品交易中渡應(yīng)收賬款債權(quán)情況下，以其在國(guó)內(nèi)商品交易中所產(chǎn)生的發(fā)票為憑證，并以發(fā)票所對(duì)應(yīng)的應(yīng)收賬所產(chǎn)生的發(fā)票為憑證，并以發(fā)票所對(duì)應(yīng)的應(yīng)收賬款為第一還款來源，由我行為其提供的短期貸款款為第一還款來源，由我行為其提供的短期貸款銷貨方已經(jīng)提供商品或服務(wù)并形成應(yīng)收賬款銷貨方已經(jīng)提供

26、商品或服務(wù)并形成應(yīng)收賬款以發(fā)票所對(duì)應(yīng)的應(yīng)收賬款提供質(zhì)押擔(dān)保以發(fā)票所對(duì)應(yīng)的應(yīng)收賬款提供質(zhì)押擔(dān)保不讓渡債權(quán)不讓渡債權(quán)PricewaterhouseCoopersPwC國(guó)內(nèi)發(fā)票融資（購(gòu)貨方在本地國(guó)內(nèi)發(fā)票融資（購(gòu)貨方在本地）貸款行貸款行3 發(fā)放融資4 轉(zhuǎn)寄發(fā)票6 扣收融資本息借款人借款人（銷貨方）（銷貨方）購(gòu)貨方購(gòu)貨方1 銷售商品2 申請(qǐng)發(fā)票融資提示付款路徑5 到期付款入專戶PricewaterhouseCoopersPwC4資信調(diào)查3 委托調(diào)查銷貨方銷貨方購(gòu)貨方購(gòu)貨方購(gòu)貨方開戶行購(gòu)貨方開戶行 借款人借款人（銷貨方）（銷貨方）貸款行貸款行5 出具調(diào)查報(bào)告1 銷售商品7 轉(zhuǎn)寄發(fā)票、提示付款路徑6發(fā)放融資

27、2申請(qǐng)發(fā)票融資9扣收融資本息國(guó)內(nèi)發(fā)票融資（購(gòu)貨方在異地）國(guó)內(nèi)發(fā)票融資（購(gòu)貨方在異地）8 到期付款入專戶342.2 發(fā)票范圍和條件 發(fā)票范圍發(fā)票范圍向企業(yè)法人銷售商品而開具的增值稅發(fā)票向企業(yè)法人銷售商品而開具的增值稅發(fā)票向?qū)W校、醫(yī)院等事業(yè)法人銷售商品而開具的發(fā)票向?qū)W校、醫(yī)院等事業(yè)法人銷售商品而開具的發(fā)票地市級(jí)（含）以上政府采購(gòu)行為而出具的發(fā)票地市級(jí)（含）以上政府采購(gòu)行為而出具的發(fā)票軍隊(duì)軍級(jí)（含）以上單位采購(gòu)行為而出具的發(fā)票軍隊(duì)軍級(jí)（含）以上單位采購(gòu)行為而出具的發(fā)票352.2 發(fā)票范圍和條件 發(fā)票對(duì)應(yīng)的應(yīng)收賬款條件發(fā)票對(duì)應(yīng)的應(yīng)收賬款條件發(fā)票真實(shí)、合法、有效，票面要素與商品發(fā)票真實(shí)、合法、有效，票面

28、要素與商品交易內(nèi)容一致，符合購(gòu)銷合同要求交易內(nèi)容一致，符合購(gòu)銷合同要求發(fā)票所列商品為銷貨方的主營(yíng)產(chǎn)品發(fā)票所列商品為銷貨方的主營(yíng)產(chǎn)品應(yīng)收賬款還款期限一般不超過應(yīng)收賬款還款期限一般不超過6 6個(gè)月，最長(zhǎng)個(gè)月，最長(zhǎng)不超過不超過9 9個(gè)月個(gè)月應(yīng)收賬款權(quán)屬清晰，銷貨方未將其轉(zhuǎn)讓或應(yīng)收賬款權(quán)屬清晰，銷貨方未將其轉(zhuǎn)讓或設(shè)定任何質(zhì)權(quán)和其他優(yōu)先受償權(quán)設(shè)定任何質(zhì)權(quán)和其他優(yōu)先受償權(quán) 362.3 業(yè)務(wù)辦理?xiàng)l件 銷貨方銷貨方在我行開立基本存款賬戶或一般存款賬戶在我行開立基本存款賬戶或一般存款賬戶信用等級(jí)在信用等級(jí)在BBBBBB級(jí)（含）以上，無不良信用記錄級(jí)（含）以上，無不良信用記錄履約記錄良好，與購(gòu)貨方有履約記錄良好，

29、與購(gòu)貨方有6 6個(gè)月以上供銷關(guān)系（信用個(gè)月以上供銷關(guān)系（信用等級(jí)在等級(jí)在AA-AA-級(jí)（含）以上的可不受購(gòu)銷關(guān)系的時(shí)間限制）級(jí)（含）以上的可不受購(gòu)銷關(guān)系的時(shí)間限制）對(duì)應(yīng)收賬款的管理能力較強(qiáng)，應(yīng)收賬款賬齡結(jié)構(gòu)合理，對(duì)應(yīng)收賬款的管理能力較強(qiáng)，應(yīng)收賬款賬齡結(jié)構(gòu)合理，壞賬比例較低壞賬比例較低在購(gòu)貨方不能按期付款時(shí)，具備償付融資本息能力在購(gòu)貨方不能按期付款時(shí)，具備償付融資本息能力372.3 業(yè)務(wù)辦理?xiàng)l件 購(gòu)貨方購(gòu)貨方在我行開立基本存款賬戶、一般存款賬戶或政府部在我行開立基本存款賬戶、一般存款賬戶或政府部門的零余額賬戶；信用等級(jí)在門的零余額賬戶；信用等級(jí)在A+A+級(jí)（含）以上級(jí)（含）以上 經(jīng)營(yíng)管理規(guī)范，現(xiàn)

30、金流量充足，償債能力較強(qiáng)，無經(jīng)營(yíng)管理規(guī)范，現(xiàn)金流量充足，償債能力較強(qiáng)，無拖欠銷貨方貨款及其他不良信用記錄拖欠銷貨方貨款及其他不良信用記錄與銷貨方之間無尚未解決的貿(mào)易糾紛、債務(wù)糾紛、與銷貨方之間無尚未解決的貿(mào)易糾紛、債務(wù)糾紛、訴訟或其他重大爭(zhēng)端訴訟或其他重大爭(zhēng)端382.4 融資金額、期限和利率 融資金額融資金額：一般不超過發(fā)票實(shí)有金額的：一般不超過發(fā)票實(shí)有金額的80%80%；對(duì)；對(duì)購(gòu)銷雙方資信良好、購(gòu)銷關(guān)系穩(wěn)定、應(yīng)收賬款質(zhì)購(gòu)銷雙方資信良好、購(gòu)銷關(guān)系穩(wěn)定、應(yīng)收賬款質(zhì)量?jī)?yōu)良的，最高可放寬至量?jī)?yōu)良的，最高可放寬至100%100% 融資期限融資期限：融資到期日不得晚于購(gòu)銷雙方約定的：融資到期日不得晚于購(gòu)

31、銷雙方約定的應(yīng)收賬款還款日后應(yīng)收賬款還款日后1 1個(gè)月（不得辦理展期和再融個(gè)月（不得辦理展期和再融資）資） 融資利率融資利率：執(zhí)行同期限檔次貸款利率：執(zhí)行同期限檔次貸款利率 委托調(diào)查手續(xù)費(fèi)委托調(diào)查手續(xù)費(fèi): :一般不低于融資金額的一般不低于融資金額的0.05%0.05%392.5.1 對(duì)應(yīng)收賬款回籠的控制 銷貨方開立應(yīng)收賬款收款專戶，授權(quán)經(jīng)辦行進(jìn)行管理；銷貨方開立應(yīng)收賬款收款專戶，授權(quán)經(jīng)辦行進(jìn)行管理；銷貨方不能用此專戶以網(wǎng)上銀行或自助設(shè)備等形式開展銷貨方不能用此專戶以網(wǎng)上銀行或自助設(shè)備等形式開展任何業(yè)務(wù)任何業(yè)務(wù) 經(jīng)辦行應(yīng)盡可能與銷貨方、購(gòu)貨方共同簽訂三方協(xié)議，經(jīng)辦行應(yīng)盡可能與銷貨方、購(gòu)貨方共同簽

32、訂三方協(xié)議，以明確各方的權(quán)利義務(wù)以明確各方的權(quán)利義務(wù) 對(duì)未能簽訂三方協(xié)議的，購(gòu)銷雙方須對(duì)購(gòu)銷合同補(bǔ)充約對(duì)未能簽訂三方協(xié)議的，購(gòu)銷雙方須對(duì)購(gòu)銷合同補(bǔ)充約定銷貨方在經(jīng)辦行開立的應(yīng)收賬款收款專戶為收取國(guó)內(nèi)定銷貨方在經(jīng)辦行開立的應(yīng)收賬款收款專戶為收取國(guó)內(nèi)發(fā)票融資的應(yīng)收賬款的唯一合法賬戶，且變更收款賬戶發(fā)票融資的應(yīng)收賬款的唯一合法賬戶，且變更收款賬戶需經(jīng)貸款行同意需經(jīng)貸款行同意402.5.2 發(fā)票的管理 融資發(fā)放前，銷貨方須將全套發(fā)票移交經(jīng)辦行融資發(fā)放前，銷貨方須將全套發(fā)票移交經(jīng)辦行 融資發(fā)放后，經(jīng)辦行應(yīng)及時(shí)將應(yīng)由購(gòu)貨方留存的發(fā)票以及融資發(fā)放后，經(jīng)辦行應(yīng)及時(shí)將應(yīng)由購(gòu)貨方留存的發(fā)票以及由我行和銷貨方簽字蓋

33、章確認(rèn)的應(yīng)收賬款匯款路徑通知書由我行和銷貨方簽字蓋章確認(rèn)的應(yīng)收賬款匯款路徑通知書轉(zhuǎn)寄購(gòu)貨方，同時(shí)將加蓋銷貨方公章的發(fā)票復(fù)印件等相關(guān)轉(zhuǎn)寄購(gòu)貨方，同時(shí)將加蓋銷貨方公章的發(fā)票復(fù)印件等相關(guān)資料入信貸業(yè)務(wù)檔案庫保管資料入信貸業(yè)務(wù)檔案庫保管 對(duì)銷貨方信用等級(jí)在對(duì)銷貨方信用等級(jí)在A+級(jí)（含）以下的，原則上經(jīng)辦行級(jí)（含）以下的，原則上經(jīng)辦行須將應(yīng)由銷貨方留存的發(fā)票原件交運(yùn)行管理部門代保管；須將應(yīng)由銷貨方留存的發(fā)票原件交運(yùn)行管理部門代保管；如銷貨方確須留存發(fā)票原件，應(yīng)在發(fā)票原件背后注明如銷貨方確須留存發(fā)票原件，應(yīng)在發(fā)票原件背后注明“本本發(fā)票載明的貨款已質(zhì)押給中國(guó)工商銀行發(fā)票載明的貨款已質(zhì)押給中國(guó)工商銀行分行分行

34、支行支行”412.6.1 國(guó)內(nèi)保理與國(guó)內(nèi)發(fā)票融資的比較國(guó)內(nèi)保理國(guó)內(nèi)保理國(guó)內(nèi)發(fā)票融資國(guó)內(nèi)發(fā)票融資擔(dān)保方式擔(dān)保方式應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓（讓渡所在權(quán)）（讓渡所在權(quán)）應(yīng)收賬款質(zhì)押應(yīng)收賬款質(zhì)押發(fā)票管理發(fā)票管理留存發(fā)票原件或留存發(fā)票原件或銷貨方蓋章的發(fā)票復(fù)印件銷貨方蓋章的發(fā)票復(fù)印件融資前全套發(fā)票移交經(jīng)辦行融資前全套發(fā)票移交經(jīng)辦行融資后轉(zhuǎn)寄購(gòu)貨方融資后轉(zhuǎn)寄購(gòu)貨方留存發(fā)票原件留存發(fā)票原件(A+(A+級(jí)以下級(jí)以下) )或復(fù)印件或復(fù)印件交易類型交易類型包括商品和服務(wù)交易包括商品和服務(wù)交易只包括商品交易，且發(fā)票所列商品只包括商品交易，且發(fā)票所列商品為銷貨方的主營(yíng)產(chǎn)品為銷貨方的主營(yíng)產(chǎn)品 客戶準(zhǔn)入客戶準(zhǔn)入綜合購(gòu)銷雙

35、方信用等級(jí)而定綜合購(gòu)銷雙方信用等級(jí)而定銷貨方銷貨方BBBBBB級(jí)（含）以上級(jí)（含）以上購(gòu)貨方購(gòu)貨方A+A+級(jí)（含）以上級(jí)（含）以上應(yīng)帳賬款應(yīng)帳賬款 期限期限一般應(yīng)在一般應(yīng)在1 1年以內(nèi)年以內(nèi)最長(zhǎng)不超過最長(zhǎng)不超過2 2年年 一般不超過一般不超過6 6個(gè)月個(gè)月最長(zhǎng)不超過最長(zhǎng)不超過9 9個(gè)月個(gè)月 融資期限融資期限不得晚于應(yīng)收賬款不得晚于應(yīng)收賬款還款日后還款日后3 3個(gè)月個(gè)月 不得晚于應(yīng)收賬款不得晚于應(yīng)收賬款還款日后還款日后1 1個(gè)月個(gè)月支付購(gòu)貨支付購(gòu)貨方開戶行方開戶行不低于保理金額不低于保理金額0.1%0.1%0.50.5422.6.2 國(guó)內(nèi)保理與國(guó)內(nèi)發(fā)票融資的比較國(guó)內(nèi)保理國(guó)內(nèi)保理國(guó)內(nèi)發(fā)票融資國(guó)內(nèi)發(fā)

36、票融資三方協(xié)議三方協(xié)議不需簽訂不需簽訂盡可能簽訂盡可能簽訂提交資料提交資料購(gòu)銷合同、商業(yè)發(fā)票、購(gòu)貨方驗(yàn)貨證明、購(gòu)銷合同、商業(yè)發(fā)票、購(gòu)貨方驗(yàn)貨證明、出庫單、發(fā)貨單、提貨單；政府采購(gòu)辦理出庫單、發(fā)貨單、提貨單；政府采購(gòu)辦理無追索權(quán)保理時(shí)，須提供采購(gòu)方所在地財(cái)無追索權(quán)保理時(shí)，須提供采購(gòu)方所在地財(cái)政部門蓋章確認(rèn)的政部門蓋章確認(rèn)的政府采購(gòu)應(yīng)收賬款保政府采購(gòu)應(yīng)收賬款保理業(yè)務(wù)確認(rèn)單理業(yè)務(wù)確認(rèn)單購(gòu)銷合同、商業(yè)發(fā)票、購(gòu)貨購(gòu)銷合同、商業(yè)發(fā)票、購(gòu)貨方驗(yàn)貨證明、出庫單、發(fā)貨方驗(yàn)貨證明、出庫單、發(fā)貨單、提貨單單、提貨單交易風(fēng)險(xiǎn)交易風(fēng)險(xiǎn)交易背景真實(shí)性、應(yīng)收賬款已被轉(zhuǎn)讓或設(shè)交易背景真實(shí)性、應(yīng)收賬款已被轉(zhuǎn)讓或設(shè)定質(zhì)押、應(yīng)收賬

37、款不能按期回收定質(zhì)押、應(yīng)收賬款不能按期回收 銷貨方重復(fù)融資（其它同銷貨方重復(fù)融資（其它同左）左）控制措施控制措施核實(shí)應(yīng)收賬款真實(shí)性；審查購(gòu)貨方資信、核實(shí)應(yīng)收賬款真實(shí)性；審查購(gòu)貨方資信、合作歷史、付款記錄等；在應(yīng)收賬款質(zhì)押合作歷史、付款記錄等；在應(yīng)收賬款質(zhì)押登記系統(tǒng)查詢是否存在轉(zhuǎn)讓、質(zhì)押或異議登記系統(tǒng)查詢是否存在轉(zhuǎn)讓、質(zhì)押或異議登記等情形；開立保理專戶或?qū)ｉT的銷售登記等情形；開立保理專戶或?qū)ｉT的銷售回款賬戶，密切監(jiān)控銷貨方賬戶資金變動(dòng)回款賬戶，密切監(jiān)控銷貨方賬戶資金變動(dòng) 及時(shí)對(duì)擬質(zhì)押的應(yīng)收賬款及時(shí)對(duì)擬質(zhì)押的應(yīng)收賬款進(jìn)行質(zhì)押登記，控制銷貨發(fā)進(jìn)行質(zhì)押登記，控制銷貨發(fā)票票; ; （其它同左）（其它同左

38、）432.7 貸后管理須關(guān)注購(gòu)銷雙方的股東、高管人員、經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)及資須關(guān)注購(gòu)銷雙方的股東、高管人員、經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)及資信變化情況，判斷其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)是否正常，是否具備到期償信變化情況，判斷其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)是否正常，是否具備到期償還債務(wù)的能力。還債務(wù)的能力。監(jiān)控借款人的銷售回款情況。對(duì)銷售收入提前到賬的，要監(jiān)控借款人的銷售回款情況。對(duì)銷售收入提前到賬的，要按照合同約定提前收回融資。按照合同約定提前收回融資。應(yīng)收賬款到期前應(yīng)收賬款到期前15天，應(yīng)及時(shí)提示銷貨方（或購(gòu)貨方）到天，應(yīng)及時(shí)提示銷貨方（或購(gòu)貨方）到期付款。期付款。若發(fā)生商品滯銷、銷售收入不能正?；鼗\等情況，要及時(shí)若發(fā)生商品滯銷、銷售收入不能正常

39、回籠等情況，要及時(shí)采取有效措施控制風(fēng)險(xiǎn)或提前收回貸款。采取有效措施控制風(fēng)險(xiǎn)或提前收回貸款。44二、國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資系列產(chǎn)品3.3.商品融資商品融資453. 商品融資 定義及分類定義及分類 業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)流程 業(yè)務(wù)辦理?xiàng)l件業(yè)務(wù)辦理?xiàng)l件 物流企業(yè)和商品名單制管理物流企業(yè)和商品名單制管理 融資金額、期限和利率融資金額、期限和利率 主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施463.1.1 定義 商品融資商品融資是指基于我行委托第三方監(jiān)管是指基于我行委托第三方監(jiān)管人對(duì)借款人合法擁有的儲(chǔ)備物、存貨或人對(duì)借款人合法擁有的儲(chǔ)備物、存貨或交易應(yīng)收的商品進(jìn)行監(jiān)管，以商品價(jià)值交易應(yīng)收的商品進(jìn)行監(jiān)管，以商品價(jià)值作為首要還款保

40、障而進(jìn)行的結(jié)構(gòu)性短期作為首要還款保障而進(jìn)行的結(jié)構(gòu)性短期融資業(yè)務(wù)（不包括期交所標(biāo)準(zhǔn)倉單質(zhì)押融資業(yè)務(wù)（不包括期交所標(biāo)準(zhǔn)倉單質(zhì)押融資）。以商品質(zhì)押方式辦理信用證、融資）。以商品質(zhì)押方式辦理信用證、保函和銀行承兌匯票等業(yè)務(wù)的，參照商保函和銀行承兌匯票等業(yè)務(wù)的，參照商品融資管理辦法。品融資管理辦法。 商品融資業(yè)務(wù)實(shí)行授權(quán)經(jīng)營(yíng)商品融資業(yè)務(wù)實(shí)行授權(quán)經(jīng)營(yíng)473.1.2 分類 根據(jù)商品質(zhì)押方式的不同，商品融資可分為靜態(tài)質(zhì)押根據(jù)商品質(zhì)押方式的不同，商品融資可分為靜態(tài)質(zhì)押和動(dòng)態(tài)質(zhì)押兩種操作模式和動(dòng)態(tài)質(zhì)押兩種操作模式 靜態(tài)質(zhì)押：靜態(tài)質(zhì)押：是指在質(zhì)押期間質(zhì)物處于封存狀態(tài)（不改是指在質(zhì)押期間質(zhì)物處于封存狀態(tài)（不改變質(zhì)物形

41、態(tài)、數(shù)量和占有人），直至質(zhì)物所擔(dān)保的融變質(zhì)物形態(tài)、數(shù)量和占有人），直至質(zhì)物所擔(dān)保的融資完全清償后方可解除質(zhì)押資完全清償后方可解除質(zhì)押 動(dòng)態(tài)質(zhì)押：動(dòng)態(tài)質(zhì)押：是指我行確定質(zhì)物種類、數(shù)量、質(zhì)量和價(jià)是指我行確定質(zhì)物種類、數(shù)量、質(zhì)量和價(jià)值的最低要求，在質(zhì)押期間借款人可自由存儲(chǔ)或提取值的最低要求，在質(zhì)押期間借款人可自由存儲(chǔ)或提取超出我行規(guī)定的最低要求的部分質(zhì)物超出我行規(guī)定的最低要求的部分質(zhì)物483.1.3 融資用途 在符合國(guó)家法律法規(guī)及總行有關(guān)規(guī)定的前提下在符合國(guó)家法律法規(guī)及總行有關(guān)規(guī)定的前提下, ,用于滿足借款人特定交易項(xiàng)下臨時(shí)性資金需求用于滿足借款人特定交易項(xiàng)下臨時(shí)性資金需求或與未來約定收入相對(duì)應(yīng)的先

42、期支付等，不得或與未來約定收入相對(duì)應(yīng)的先期支付等，不得用于固定資產(chǎn)投資、股本權(quán)益性投資以及股票、用于固定資產(chǎn)投資、股本權(quán)益性投資以及股票、期貨投資，還款來源以對(duì)應(yīng)的未來銷售收入或期貨投資，還款來源以對(duì)應(yīng)的未來銷售收入或其他合法收入相對(duì)應(yīng)。其他合法收入相對(duì)應(yīng)。493.2 業(yè)務(wù)流程5、出質(zhì)通知、辦理質(zhì)物入庫 借款人借款人 物流監(jiān)管企業(yè)物流監(jiān)管企業(yè)貸款行貸款行6、核查貨物相符、開具質(zhì)押倉單3、簽訂商品融資合同1、申請(qǐng)辦理融資4、簽訂商品融資質(zhì)押監(jiān)管協(xié)議2、盡職調(diào)查、核押定值5、出質(zhì)通知、辦理質(zhì)物入庫(開具質(zhì)物最低要求通知書)7、落實(shí)前提條件、發(fā)放融資8、到期歸還融資9、通知解除質(zhì)押503.3.1 業(yè)

43、務(wù)辦理?xiàng)l件之一商品大宗的原材料、產(chǎn)成品、存貨大宗的原材料、產(chǎn)成品、存貨具有通用性、用途廣泛具有通用性、用途廣泛質(zhì)量合格、符合國(guó)家、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，不屬于國(guó)家環(huán)保政策限制的商品質(zhì)量合格、符合國(guó)家、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，不屬于國(guó)家環(huán)保政策限制的商品物理、化學(xué)性能穩(wěn)定，不易變質(zhì)，便于長(zhǎng)期保管物理、化學(xué)性能穩(wěn)定，不易變質(zhì)，便于長(zhǎng)期保管具有可分割性、規(guī)格標(biāo)準(zhǔn)化、便于計(jì)量具有可分割性、規(guī)格標(biāo)準(zhǔn)化、便于計(jì)量有公開、透明、相對(duì)穩(wěn)定的市場(chǎng)價(jià)格，可以及時(shí)、準(zhǔn)確地進(jìn)行價(jià)值評(píng)有公開、透明、相對(duì)穩(wěn)定的市場(chǎng)價(jià)格，可以及時(shí)、準(zhǔn)確地進(jìn)行價(jià)值評(píng)估估具有活躍的交易市場(chǎng)和便利的銷售渠道，流動(dòng)性強(qiáng)，易于變現(xiàn)具有活躍的交易市場(chǎng)和便利的銷售渠道，流動(dòng)性強(qiáng)

44、，易于變現(xiàn)權(quán)屬清晰，借款人能提供相應(yīng)的證明權(quán)屬的合法文件，未向任何第三權(quán)屬清晰，借款人能提供相應(yīng)的證明權(quán)屬的合法文件，未向任何第三人設(shè)定質(zhì)權(quán)和其他優(yōu)先受償權(quán)人設(shè)定質(zhì)權(quán)和其他優(yōu)先受償權(quán)513.3.2 業(yè)務(wù)辦理?xiàng)l件之二物流監(jiān)管企業(yè)基本要求：基本要求：具有完善的法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)具有完善的法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)指標(biāo)：財(cái)務(wù)指標(biāo)：凈資產(chǎn)在凈資產(chǎn)在50005000萬元人民幣（含）以上，資產(chǎn)負(fù)債率在萬元人民幣（含）以上，資產(chǎn)負(fù)債率在70%70%以下以下經(jīng)營(yíng)資質(zhì)：經(jīng)營(yíng)資質(zhì)： 以物流經(jīng)營(yíng)為主營(yíng)業(yè)務(wù)，三年（含）以上從業(yè)經(jīng)驗(yàn)以物流經(jīng)營(yíng)為主營(yíng)業(yè)務(wù)，三年（含）以上從業(yè)經(jīng)驗(yàn) 具備倉儲(chǔ)、運(yùn)輸?shù)确?wù)功能，自有

45、倉儲(chǔ)面積在具備倉儲(chǔ)、運(yùn)輸?shù)确?wù)功能，自有倉儲(chǔ)面積在3 3萬平方米（含）以上萬平方米（含）以上 管理制度完善、作業(yè)流程和單證標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)控制措施嚴(yán)密，通過管理制度完善、作業(yè)流程和單證標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)控制措施嚴(yán)密，通過ISO9001-ISO9001-20002000質(zhì)量管理體系認(rèn)證質(zhì)量管理體系認(rèn)證 專業(yè)的管理設(shè)備與技術(shù)、合格的管理人員與信息系統(tǒng)專業(yè)的管理設(shè)備與技術(shù)、合格的管理人員與信息系統(tǒng)信用情況：信用情況：商譽(yù)良好，無監(jiān)管失效記錄，無重大法律糾紛，無不良信用記錄商譽(yù)良好，無監(jiān)管失效記錄，無重大法律糾紛，無不良信用記錄合作要求：合作要求：能夠及時(shí)提供監(jiān)管服務(wù)報(bào)告，配合我行信息查詢與現(xiàn)場(chǎng)查驗(yàn)?zāi)軌蚣皶r(shí)

46、提供監(jiān)管服務(wù)報(bào)告，配合我行信息查詢與現(xiàn)場(chǎng)查驗(yàn)523.3.3 業(yè)務(wù)辦理?xiàng)l件之三借款人 在我行開立基本結(jié)算賬戶或一般結(jié)算賬戶在我行開立基本結(jié)算賬戶或一般結(jié)算賬戶 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常，購(gòu)銷渠道通暢，無拖欠貨款及其他不生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常，購(gòu)銷渠道通暢，無拖欠貨款及其他不良記錄，未發(fā)生重大貿(mào)易糾紛良記錄，未發(fā)生重大貿(mào)易糾紛 以質(zhì)押商品為主要原材料或主營(yíng)貨物，對(duì)質(zhì)押商品具以質(zhì)押商品為主要原材料或主營(yíng)貨物，對(duì)質(zhì)押商品具有豐富的管理經(jīng)驗(yàn)有豐富的管理經(jīng)驗(yàn) 對(duì)質(zhì)押商品享有合法、完整的所有權(quán)，不存在權(quán)屬、對(duì)質(zhì)押商品享有合法、完整的所有權(quán)，不存在權(quán)屬、貨款、稅收等方面糾紛和爭(zhēng)議貨款、稅收等方面糾紛和爭(zhēng)議 具有償還融資本息的能力具

47、有償還融資本息的能力 在我行無不良貸款或欠息在我行無不良貸款或欠息533.4 物流企業(yè)和商品名單制管理 原則：原則：對(duì)物流企業(yè)與商品配套實(shí)行名單制管理對(duì)物流企業(yè)與商品配套實(shí)行名單制管理審定程序?qū)彾ǔ绦?跨一級(jí)（直屬）分行轄區(qū)的物流企業(yè)與對(duì)應(yīng)商品目錄由總行營(yíng)業(yè)部或跨一級(jí)（直屬）分行轄區(qū)的物流企業(yè)與對(duì)應(yīng)商品目錄由總行營(yíng)業(yè)部或物流企業(yè)所在地一級(jí)（直屬）分行推薦物流企業(yè)所在地一級(jí)（直屬）分行推薦 一級(jí)（直屬）分行轄內(nèi)的物流企業(yè)與對(duì)應(yīng)商品目錄由物流企業(yè)所在地一級(jí)（直屬）分行轄內(nèi)的物流企業(yè)與對(duì)應(yīng)商品目錄由物流企業(yè)所在地一級(jí)（直屬）分行推薦一級(jí)（直屬）分行推薦 以上物流企業(yè)均由總行審定以上物流企業(yè)均由總行審

48、定協(xié)議簽署協(xié)議簽署 跨一級(jí)（直屬）分行轄區(qū)的物流企業(yè)，由總行與其簽署協(xié)議跨一級(jí)（直屬）分行轄區(qū)的物流企業(yè)，由總行與其簽署協(xié)議 一級(jí)（直屬）分行轄內(nèi)的物流企業(yè)，由分行與其簽署協(xié)議一級(jí)（直屬）分行轄內(nèi)的物流企業(yè)，由分行與其簽署協(xié)議543.5 融資金額、期限和利率 融資金額：綜合考慮商品的類別、規(guī)格、質(zhì)量、價(jià)值、融資金額：綜合考慮商品的類別、規(guī)格、質(zhì)量、價(jià)值、市場(chǎng)供求狀況、價(jià)格波動(dòng)趨勢(shì)以及變現(xiàn)難易程度等因素市場(chǎng)供求狀況、價(jià)格波動(dòng)趨勢(shì)以及變現(xiàn)難易程度等因素合理確定，不超過商品價(jià)值的合理確定，不超過商品價(jià)值的70%70%；對(duì)已在期貨市場(chǎng)做對(duì)已在期貨市場(chǎng)做套期保值套期保值的，最高不超過的，最高不超過90%

49、90% 融資期限：一般不超過融資期限：一般不超過6 6個(gè)月，最長(zhǎng)不超過個(gè)月，最長(zhǎng)不超過1212個(gè)月；質(zhì)個(gè)月；質(zhì)押商品帶有有效期或使用期限的，融資期限要早于有效押商品帶有有效期或使用期限的，融資期限要早于有效期或使用期限前期或使用期限前6 6個(gè)月。商品融資不得展期個(gè)月。商品融資不得展期 融資利率：比照同檔次期限貸款利率執(zhí)行融資利率：比照同檔次期限貸款利率執(zhí)行553.6.1主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) 商品權(quán)屬風(fēng)險(xiǎn)：商品權(quán)屬風(fēng)險(xiǎn)：所有權(quán)糾紛、質(zhì)權(quán)糾紛所有權(quán)糾紛、質(zhì)權(quán)糾紛 商品價(jià)值風(fēng)險(xiǎn)：商品價(jià)值風(fēng)險(xiǎn)：品質(zhì)差（類型、規(guī)格、等級(jí)）、價(jià)格品質(zhì)差（類型、規(guī)格、等級(jí)）、價(jià)格波動(dòng)劇烈、流動(dòng)性下降（供求變化）、沒有價(jià)格發(fā)現(xiàn)波動(dòng)劇烈

50、、流動(dòng)性下降（供求變化）、沒有價(jià)格發(fā)現(xiàn)機(jī)制機(jī)制 商品監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)：商品監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)：監(jiān)管公司的監(jiān)管效率下降（質(zhì)物毀損、監(jiān)管公司的監(jiān)管效率下降（質(zhì)物毀損、缺失、違規(guī)放貨）缺失、違規(guī)放貨） 銀行管理風(fēng)險(xiǎn)：銀行管理風(fēng)險(xiǎn)：價(jià)格管理失效、質(zhì)權(quán)設(shè)定瑕疵、違規(guī)價(jià)格管理失效、質(zhì)權(quán)設(shè)定瑕疵、違規(guī)解除質(zhì)押、處置質(zhì)物不當(dāng)解除質(zhì)押、處置質(zhì)物不當(dāng)563.6.2 風(fēng)險(xiǎn)控制措施商品權(quán)屬風(fēng)險(xiǎn)：商品權(quán)屬風(fēng)險(xiǎn)：雙人核押，嚴(yán)格審查商品的所有權(quán)，合理設(shè)定商品雙人核押，嚴(yán)格審查商品的所有權(quán)，合理設(shè)定商品質(zhì)權(quán)。質(zhì)權(quán)。商品價(jià)值風(fēng)險(xiǎn)：商品價(jià)值風(fēng)險(xiǎn)： 質(zhì)物價(jià)值評(píng)估：質(zhì)物價(jià)值的評(píng)估方法和程序按照我行抵（質(zhì)）押質(zhì)物價(jià)值評(píng)估：質(zhì)物價(jià)值的評(píng)估方法和程序按照我

51、行抵（質(zhì)）押物（權(quán)）價(jià)值評(píng)估管理有關(guān)規(guī)定執(zhí)行物（權(quán)）價(jià)值評(píng)估管理有關(guān)規(guī)定執(zhí)行 設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)控制線：質(zhì)押商品市值與融資本息余額之比的警戒線原設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)控制線：質(zhì)押商品市值與融資本息余額之比的警戒線原則上不低于則上不低于125%125%，處置線原則上不低于，處置線原則上不低于120%120%。對(duì)價(jià)格波動(dòng)較大的商。對(duì)價(jià)格波動(dòng)較大的商品應(yīng)適當(dāng)提高警戒線和處置線。對(duì)已在期交所進(jìn)行套期保值的質(zhì)押品應(yīng)適當(dāng)提高警戒線和處置線。對(duì)已在期交所進(jìn)行套期保值的質(zhì)押商品，可適當(dāng)降低警戒線和處置線，但不得低于商品，可適當(dāng)降低警戒線和處置線，但不得低于100%100%商品監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)：商品監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)：選擇合適的物流監(jiān)管企業(yè)，建立定期監(jiān)

52、管報(bào)告機(jī)制，選擇合適的物流監(jiān)管企業(yè)，建立定期監(jiān)管報(bào)告機(jī)制，定期現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)質(zhì)押監(jiān)管情況定期現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)質(zhì)押監(jiān)管情況573.6.2 風(fēng)險(xiǎn)控制措施銀行管理：銀行管理：采取實(shí)地查看和系統(tǒng)監(jiān)控相結(jié)合的方式，切實(shí)加采取實(shí)地查看和系統(tǒng)監(jiān)控相結(jié)合的方式，切實(shí)加強(qiáng)貸后管理工作。要保持與監(jiān)管企業(yè)的信息通暢，對(duì)商品入強(qiáng)貸后管理工作。要保持與監(jiān)管企業(yè)的信息通暢，對(duì)商品入庫、出庫、質(zhì)物實(shí)物情況、質(zhì)押狀態(tài)等進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，并建庫、出庫、質(zhì)物實(shí)物情況、質(zhì)押狀態(tài)等進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，并建立存貨臺(tái)賬；密切跟蹤貸款資金流向，重點(diǎn)監(jiān)控商品的市場(chǎng)立存貨臺(tái)賬；密切跟蹤貸款資金流向，重點(diǎn)監(jiān)控商品的市場(chǎng)價(jià)格變化，隨時(shí)評(píng)估商品的質(zhì)押率；高度關(guān)注借款人生產(chǎn)

53、經(jīng)價(jià)格變化，隨時(shí)評(píng)估商品的質(zhì)押率；高度關(guān)注借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、償債情況、倉儲(chǔ)費(fèi)用支付等情況，避免發(fā)生可能危害我營(yíng)、償債情況、倉儲(chǔ)費(fèi)用支付等情況，避免發(fā)生可能危害我行債權(quán)的事件。行債權(quán)的事件。商品保險(xiǎn)：商品保險(xiǎn)：對(duì)于審批同意的融資，應(yīng)要求借款人購(gòu)買以貸款對(duì)于審批同意的融資，應(yīng)要求借款人購(gòu)買以貸款行作為第一受益人的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，并可以此作為提款的前提條行作為第一受益人的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，并可以此作為提款的前提條件之一。保險(xiǎn)期限不得短于融資期限，保險(xiǎn)金額不得小于融件之一。保險(xiǎn)期限不得短于融資期限，保險(xiǎn)金額不得小于融資本息，保險(xiǎn)單內(nèi)不得有任何限制貸款銀行權(quán)益的條款，保資本息，保險(xiǎn)單內(nèi)不得有任何限制貸款銀行權(quán)益的條款，保險(xiǎn)費(fèi)全部由出質(zhì)人承擔(dān)。如質(zhì)押過程中質(zhì)物發(fā)生變化或保險(xiǎn)險(xiǎn)費(fèi)全部由出質(zhì)人承擔(dān)。如質(zhì)押過程中質(zhì)物發(fā)生變化或保險(xiǎn)被中斷，貸款行應(yīng)當(dāng)立即要求借款人按合同約定補(bǔ)辦相應(yīng)的被中斷，貸款行應(yīng)當(dāng)立即要求借款人按合同約定補(bǔ)辦相應(yīng)的保險(xiǎn)手續(xù)，確保保險(xiǎn)范圍覆蓋所有質(zhì)物。保險(xiǎn)手續(xù)，確保保險(xiǎn)范圍覆蓋所有質(zhì)物。58商品融資信息網(wǎng) 登錄問題登錄問題 所有所有AD域用戶，內(nèi)網(wǎng)登錄域用戶，內(nèi)網(wǎng)登錄 6/sites/Commodity/ 如果彈出對(duì)話窗口，要求輸入用戶名和密碼如果彈出對(duì)話窗口，要求輸入用戶名和密碼 Intranet用戶名用戶名 (gzfh-hur22) 開機(jī)密碼