云南省跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點操作規(guī)程(討論稿)4

1、云南省跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點操作規(guī)程（討論稿）第一章總則第一條為促進我省跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點工作的有序開展，保障跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點工作的順利進行，指導(dǎo)企業(yè)和商業(yè)銀行正確辦理跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)，根據(jù)跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點管理辦法和跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點管理辦法實施細則等規(guī)定，結(jié)合我省實際，制定本操作規(guī)程。第二條 我省試點企業(yè)和商業(yè)銀行辦理以人民幣報關(guān)并以人民幣結(jié)算的進出口貿(mào)易結(jié)算、服務(wù)貿(mào)易、其他經(jīng)常項目業(yè)務(wù)，適用本操作規(guī)程。第三條中國人民銀行昆明中心支行成立人民幣跨境結(jié)算試點工作組。工作組負責試點工作的推進，及時總結(jié)分析試點情況并向總行匯報。中國人民銀行昆明中心支行負責對云南省跨境人民

2、幣結(jié)算試點工作的具體監(jiān)管。第四條 本操作規(guī)程所稱境內(nèi)結(jié)算銀行，是指我省具備國際結(jié)算業(yè)務(wù)能力，為試點企業(yè)提供跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算服務(wù)的商業(yè)銀行。境內(nèi)結(jié)算銀行可以是在云南省境內(nèi)的商業(yè)銀行法人機構(gòu)及其分支機構(gòu)或異地法人銀行在云南省的分支機構(gòu)。本操作規(guī)程所稱境內(nèi)代理銀行，是指我省具備國際結(jié)算業(yè)務(wù)能力，與跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算境外參加銀行簽訂人民幣代理結(jié)算協(xié)議，為其開立人民幣同業(yè)往來賬戶，代理進行跨境貿(mào)易人民幣支付的商業(yè)銀行。境內(nèi)代理銀行可以是在云南省境內(nèi)的商業(yè)銀行法人機構(gòu)及其分支機構(gòu)或異地法人銀行在云南省的分支機構(gòu)。本操作規(guī)程所稱試點企業(yè)主報告銀行，是指按照本操作規(guī)程要求負責提示試點企業(yè)履行相關(guān)信息報送和備

3、案義務(wù)的境內(nèi)結(jié)算銀行。第五條 中國人民銀行建立人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)（RCPMIS），逐筆收集并長期保存試點企業(yè)與人民幣跨境貿(mào)易結(jié)算有關(guān)的各類信息，按日總量匹配核對，對人民幣跨境收付情況進行統(tǒng)計、分析、監(jiān)測。第六條 境內(nèi)結(jié)算銀行和境內(nèi)代理銀行應(yīng)當按照有關(guān)規(guī)定，切實履行反洗錢和反恐融資義務(wù)。 第二章試點企業(yè)第七條在云南省依法注冊成立并獲得進出口資格的企業(yè)，經(jīng)云南省政府協(xié)調(diào)有關(guān)部門推薦跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的試點企業(yè)，由中國人民銀行昆明中心支行會同財政、商務(wù)、海關(guān)、稅務(wù)、銀監(jiān)等有關(guān)部門進行審核，報中國人民銀行等國家相關(guān)部委最終確定試點企業(yè)名單，試點企業(yè)可參與跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點。第八條 試點企業(yè)

4、在自愿的基礎(chǔ)上，通過境內(nèi)商業(yè)銀行代理境外商業(yè)銀行進行人民幣資金的跨境結(jié)算和清算。第九條 試點企業(yè)的跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算不納入外匯核銷管理，辦理報關(guān)時無需向海關(guān)提供外匯核銷單。第十條試點企業(yè)根據(jù)實際需要可以選擇多家境內(nèi)結(jié)算銀行辦理跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)，但應(yīng)當確定一家境內(nèi)結(jié)算銀行作為其主報告銀行。試點企業(yè)原則上應(yīng)將為其首次辦理跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的境內(nèi)結(jié)算銀行確定為主報告銀行。試點企業(yè)因賬戶調(diào)整等原因變更主報告銀行的，應(yīng)當以書面形式分別告知新、舊主報告銀行。第十一條 試點企業(yè)在向境內(nèi)結(jié)算銀行首次辦理跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算時，需向境內(nèi)結(jié)算銀行提供企業(yè)名稱、企業(yè)組織機構(gòu)代碼、海關(guān)編碼、稅務(wù)登記號碼及企業(yè)

5、法定代表人或負責人的身份證件編號、信息主報告銀行名稱等有關(guān)信息。境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)通過聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)或其他有效方式，對試點企業(yè)的法定代表人或?qū)嶋H受益人等自然人的身份進行核查后，填制企業(yè)信息情況表（附表1）并及時報送中國人民銀行昆明中心支行。中國人民銀行昆明中心支行負責對RCPMIS系統(tǒng)中云南省試點企業(yè)情況的維護工作。 第十二條試點企業(yè)在以人民幣結(jié)算跨境貿(mào)易中，應(yīng)當遵守人民銀行關(guān)于跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的相關(guān)規(guī)定，在真實貿(mào)易背景基礎(chǔ)上，通過境內(nèi)結(jié)算銀行辦理相關(guān)的跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)；并建立跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算臺賬，準確記錄進出口報關(guān)信息和人民幣資金收付信息。第十三條試點企業(yè)在辦理跨境貿(mào)易人民幣

6、結(jié)算時，至貨物出口后210天時仍未將人民幣貨款收回境內(nèi)（以下簡稱逾期未收貨款）的，試點企業(yè)應(yīng)當在5個工作日內(nèi)向主報告銀行報告該筆貨物的未收回貨款金額及對應(yīng)的出口報關(guān)單號，并提交書面情況說明和相關(guān)未收款證明材料的原件、復(fù)印件，主報告銀行應(yīng)向RCPMIS系統(tǒng)報送相關(guān)信息。第十四條 試點企業(yè)辦理跨境貿(mào)易人民幣收付業(yè)務(wù)時，應(yīng)向境內(nèi)結(jié)算銀行提供進出口報關(guān)時間或預(yù)計報關(guān)時間及有關(guān)進出口交易信息，如實填寫跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算出口收款說明或跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算進口付款說明（附表2），配合境內(nèi)結(jié)算銀行對交易單證的真實性及其與人民幣收支的一致性進行合理審查。第十五條 來料加工貿(mào)易項下出口收取人民幣資金超過合同金額30

7、%的，試點企業(yè)應(yīng)當自收到境外人民幣貨款之日起10個工作日內(nèi)向其境內(nèi)結(jié)算銀行提交書面情況說明及下列材料的原件、復(fù)印件：（一）出口報關(guān)單；（二）加工貿(mào)易合同或所在地商務(wù)部門出具的加工貿(mào)易業(yè)務(wù)批準證。對于未在規(guī)定時間內(nèi)提交上述資料及憑證的試點企業(yè)，境內(nèi)結(jié)算銀行不得為其繼續(xù)辦理超比例人民幣資金收付。情節(jié)嚴重的，境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)暫停為該試點企業(yè)提供跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算服務(wù)，并及時報告中國人民銀行昆明中心支行。第十六條 試點企業(yè)預(yù)收預(yù)付人民幣資金最高比例暫時以合同金額為限，其中預(yù)收預(yù)付人民幣資金超過合同金額25%的，試點企業(yè)應(yīng)當向境內(nèi)結(jié)算銀行提供相應(yīng)的貿(mào)易合同原件及復(fù)印件。中國人民銀行昆明中心支行可根據(jù)實際情

8、況對試點企業(yè)預(yù)收預(yù)付人民幣資金比例進行調(diào)整。預(yù)收預(yù)付人民幣對應(yīng)貨物報關(guān)后，或?qū)?yīng)貨物無法按照預(yù)計時間報關(guān)的，試點企業(yè)應(yīng)當及時書面通知境內(nèi)結(jié)算銀行實際報關(guān)時間或調(diào)整后的預(yù)計報關(guān)時間。第十七條 試點企業(yè)將出口項下的人民幣資金留存境外的，應(yīng)當向主報告銀行提交書面情況說明，提供存放境外的人民幣資金金額、開戶銀行、賬號、用途及對應(yīng)的出口報關(guān)單號等信息。第十八條 試點企業(yè)使用人民幣結(jié)算的出口貿(mào)易，按照國務(wù)院稅務(wù)主管部門有關(guān)規(guī)定享受出口貨物退（免）稅政策，辦理出口貨物退（免）稅時無需向稅務(wù)部門提供外匯核銷單。第十九條 對于跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算項下涉及的國際收支交易，試點企業(yè)應(yīng)當按照通過金融機構(gòu)進行國際收支統(tǒng)計

9、申報業(yè)務(wù)操作規(guī)程（試行）及有關(guān)規(guī)定辦理國際收支統(tǒng)計間接申報。收到跨境人民幣款項時，試點企業(yè)應(yīng)填寫涉外收入申報單并于5個工作日內(nèi)辦理申報；對外支付人民幣款項時，試點企業(yè)應(yīng)在提交境外匯款申請書或?qū)ν飧犊?承兌通知書的同時辦理申報。第二十條 跨境貿(mào)易項下涉及的居民對非居民的人民幣負債，試點企業(yè)應(yīng)當按照外債統(tǒng)計監(jiān)測的有關(guān)規(guī)定，登錄現(xiàn)有系統(tǒng)辦理登記，但不納入現(xiàn)行外債管理。第三章境內(nèi)結(jié)算銀行第二十一條在云南省境內(nèi)的具備國際結(jié)算業(yè)務(wù)能力的商業(yè)銀行（境內(nèi)結(jié)算銀行，包括分行），在為試點企業(yè)提供跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算服務(wù)前，應(yīng)做好以下業(yè)務(wù)準備：（一）建立必要的國際結(jié)算網(wǎng)絡(luò)，包括境外聯(lián)行和代理行。（二）行內(nèi)用于人民幣跨

10、境結(jié)算的系統(tǒng)調(diào)試到位，并能確保有效區(qū)分境內(nèi)外人民幣資金來源。（三）行內(nèi)業(yè)務(wù)以及會計核算系統(tǒng)能有效記載人民幣跨境收付情況，并能向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)（RCPMIS）報送規(guī)定的信息數(shù)據(jù)。（四）加入中國人民銀行大額支付系統(tǒng)。第二十二條境內(nèi)結(jié)算銀行完成上述內(nèi)部準備后，應(yīng)將業(yè)務(wù)準備情況書面報告中國人民銀行昆明中心支行；并按要求向人民銀行科技部門聯(lián)系系統(tǒng)接入事宜，按人民銀行報送信息數(shù)據(jù)的接口規(guī)范，制作數(shù)據(jù)接口標準并調(diào)試成功。第二十三條 境內(nèi)結(jié)算銀行為試點企業(yè)首次辦理跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)時，應(yīng)當按照中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定，通過聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)或其他有效方式，對試點企業(yè)法定代表人或?qū)嶋H受益人等

11、自然人的身份進行核查。對不能確認真實身份的，境內(nèi)結(jié)算銀行不得為其提供跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算服務(wù)。境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當根據(jù)試點企業(yè)提交的材料，及時向RCPMIS報送企業(yè)名稱、組織機構(gòu)代碼、海關(guān)編碼、稅務(wù)登記號及企業(yè)法定代表人和負責人有效身份證明編號等試點企業(yè)基本信息，并留存相關(guān)材料復(fù)印件。試點初期，境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)逐日向中國人民銀行昆明中心支行書面報送前一工作日的全部企業(yè)信息登記表（附表1）。試點企業(yè)變更主報告銀行的，相關(guān)境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當及時向中國人民銀行昆明中心支行書面報告新增或取消主報告銀行等信息。第二十四條境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)按照人民銀行的要求，對辦理的人民幣跨境收支進行合理的貿(mào)易真實性審核。（一）境內(nèi)結(jié)

12、算銀行在為企業(yè)辦理人民幣跨境收付業(yè)務(wù)時，應(yīng)在人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)上查詢企業(yè)業(yè)務(wù)辦理狀態(tài)及進出口報關(guān)的信息。對于標識為“關(guān)注”類的企業(yè)，銀行應(yīng)謹慎為其辦理人民幣跨境收付業(yè)務(wù)。（二）貿(mào)易真實性審核分為貿(mào)易單據(jù)審核和物流背景查核兩個部分。境內(nèi)結(jié)算銀行在進行人民幣跨境收付業(yè)務(wù)的貿(mào)易真實性審核時，應(yīng)根據(jù)企業(yè)提交的跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算出口收款說明或跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算進口付款說明中的貨物報關(guān)狀態(tài)進行區(qū)分處理：1 、對于收付業(yè)務(wù)發(fā)生時，企業(yè)已經(jīng)辦理了出進口報關(guān)的，境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)在審核企業(yè)提供的相關(guān)貿(mào)易單據(jù)（合同、發(fā)票、加工貿(mào)易手冊（如為加工貿(mào)易）等后，根據(jù)企業(yè)提供的具體出進口報關(guān)日期和貿(mào)易方式，在RCPM

13、IS系統(tǒng)上查核企業(yè)名下該報關(guān)日期對應(yīng)的貿(mào)易方式下的出進口額。如出進口額大于等于收付款金額的，則予以辦理，并在向人民銀行報送的“人民幣跨境收付信息”中填報相關(guān)信息。2 、對于未報關(guān)的（如即期跟單結(jié)算業(yè)務(wù)）或預(yù)收預(yù)付業(yè)務(wù)，境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)在審核企業(yè)提供的相關(guān)貿(mào)易單據(jù)（合同、發(fā)票、加工貿(mào)易手冊（如為加工貿(mào)易）等）后為企業(yè)辦理收付款業(yè)務(wù)；其中以匯款方式辦理的預(yù)收預(yù)付業(yè)務(wù)將實行比例管理，在試點開始后的12個月內(nèi)，由境內(nèi)結(jié)算銀行按商務(wù)合同規(guī)定的比例辦理收付，并將企業(yè)提供的預(yù)計出進口時間和預(yù)收預(yù)付比例等信息在向人民銀行報送的“人民幣跨境收付信息”中進行填報。第13 個月起，境內(nèi)結(jié)算銀行在為企業(yè)辦理預(yù)收預(yù)付業(yè)務(wù)

14、時，應(yīng)先在RCPMIS系統(tǒng)上查詢相關(guān)比例后再按規(guī)定程序辦理。境內(nèi)結(jié)算銀行可在RCPMIS系統(tǒng)上查詢并跟蹤管理尚未辦理完物流背景查核的預(yù)收預(yù)付業(yè)務(wù)；境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)在獲得企業(yè)實際的出進口日期后辦理相應(yīng)的物流背景查核工作。3 、對于包含預(yù)收預(yù)付等的并筆收付業(yè)務(wù)，銀行應(yīng)要求企業(yè)進行區(qū)分，并根據(jù)企業(yè)的區(qū)分情況按上述1或2進行操作。第二十五條試點企業(yè)來料加工貿(mào)易項下出口收取人民幣資金超過合同金額30的，試點企業(yè)應(yīng)當自收到境外人民幣貨款之日起10個工作日內(nèi)向其境內(nèi)結(jié)算銀行補交下列資料及憑證：（一）企業(yè)超比例情況說明。（二）出口報關(guān)單（境內(nèi)結(jié)算銀行審核原件后留存復(fù)印件）。（三）試點企業(yè)加工貿(mào)易合同或所在地商務(wù)

15、部門出具的加工貿(mào)易業(yè)務(wù)批準證（境內(nèi)結(jié)算銀行審核原件后留存復(fù)印件）。對于未在規(guī)定時間內(nèi)補交上述資料或憑證的試點企業(yè)，境內(nèi)結(jié)算銀行不得為其繼續(xù)辦理超過合同金額30的人民幣資金收付，情節(jié)嚴重的，暫停為該試點企業(yè)提供跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算服務(wù)，并及時報告中國人民銀行昆明中心支行。第二十五條境內(nèi)結(jié)算銀行最遲應(yīng)于每個工作日日終通過RCPMIS系統(tǒng)向人民銀行報送以下數(shù)據(jù)信息：（一）人民幣跨境收付信息以及真實性審核相關(guān)信息；無法即時獲得報關(guān)信息的人民幣跨境收付，境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)在獲得報關(guān)信息后，以變更信息或新增進出口日期信息的方式向人民銀行報送。（二）人民幣境外債權(quán)債務(wù)信息中的結(jié)算（信用證及托收等）及貿(mào)易融資項下的

16、應(yīng)收應(yīng)付信息。（三）人民幣跨境貿(mào)易融資信息。 第二十六條 主報告銀行應(yīng)當按照中國人民銀行的要求履行下列職責：（一）報送試點企業(yè)逾期未收貨款的信息；（二）報送試點企業(yè)出口項下人民幣資金留存境外的信息；（三）提示試點企業(yè)履行信息報送和備案義務(wù)；（四）中國人民銀行規(guī)定的其他職責。第二十七條 境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當根據(jù)試點企業(yè)提交的跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算出口收款說明或跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算進口付款說明并審核相關(guān)單證后，為試點企業(yè)辦理跨境貿(mào)易人民幣收付手續(xù)，留存相關(guān)單證復(fù)印件。境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)于業(yè)務(wù)日終后向RCPMIS報送人民幣資金收付、進出口報關(guān)日期或報關(guān)單號等信息。試點初期，境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當按日匯總制作跨境貿(mào)易出口

17、人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)信息和跨境貿(mào)易進口人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)信息（附表3），并于次日報送中國人民銀行昆明中心支行。第二十八條 對試點企業(yè)的預(yù)收預(yù)付人民幣資金，境內(nèi)結(jié)算銀行在向RCPMIS報送信息時應(yīng)當標明該筆資金的預(yù)收預(yù)付性質(zhì)及試點企業(yè)提供的預(yù)計報關(guān)時間。當試點企業(yè)提供預(yù)收預(yù)付對應(yīng)貨物報關(guān)或未按預(yù)計時間報關(guān)信息后，境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當向RCPMIS報送相關(guān)更新信息。對于試點企業(yè)預(yù)收預(yù)付人民幣資金超過合同金額25%的，境內(nèi)結(jié)算銀行還應(yīng)當向RCPMIS報送相關(guān)貿(mào)易合同的基本要素，并留存貿(mào)易合同復(fù)印件。第二十九條 對于試點企業(yè)報送逾期未收貨款的，主報告銀行應(yīng)當向RCPMIS報送未收貨款金額及對應(yīng)的出口報關(guān)單號等信息，

18、并留存書面情況說明及相關(guān)證明材料復(fù)印件。對于試點企業(yè)將出口項下人民幣資金留存境外的，主報告銀行應(yīng)當向RCPMIS報送留存境外的金額、開戶銀行、賬號、用途及對應(yīng)的出口報關(guān)單號等信息，并留存試點企業(yè)書面情況說明。對于試點企業(yè)未按規(guī)定報送逾期未收貨款或留存境外的，主報告銀行應(yīng)當主動提示試點企業(yè)履行報送義務(wù)。對于經(jīng)提示仍未履行報送義務(wù)的試點企業(yè)，主報告銀行應(yīng)當及時書面報告中國人民銀行昆明中心支行。第三十條 對于跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算項下涉及的國際收支交易，境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當按照通過金融機構(gòu)進行國際收支統(tǒng)計申報業(yè)務(wù)操作規(guī)程（試行）及有關(guān)規(guī)定辦理國際收支統(tǒng)計間接申報。應(yīng)當按照國家外匯管理局關(guān)于銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)接

19、口規(guī)范的規(guī)定完善其接口程序。境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當按照金融機構(gòu)對境外資產(chǎn)負債及損益申報業(yè)務(wù)操作規(guī)程及相關(guān)規(guī)定，申報以人民幣形式發(fā)生的金融機構(gòu)對境外資產(chǎn)負債及損益情況。第三十一條 跨境貿(mào)易項下涉及的居民對非居民的人民幣負債，境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當按照外債統(tǒng)計監(jiān)測的有關(guān)規(guī)定辦理登記，但不納入現(xiàn)行外債管理。第三十二條 境內(nèi)結(jié)算銀行可以向境外企業(yè)提供人民幣貿(mào)易融資，融資金額以試點企業(yè)與境外企業(yè)之間的貿(mào)易合同金額為限。境內(nèi)結(jié)算銀行向境外企業(yè)提供貿(mào)易融資的，應(yīng)于提供貿(mào)易融資的次日將融資合同等詳細資料連同附表4報送中國人民銀行昆明中心支行。第四章境內(nèi)代理銀行第三十三條在云南省境內(nèi)的商業(yè)銀行做好以下準備后可成為人民幣跨境

20、結(jié)算的境內(nèi)代理銀行：（一）符合我國法律、法規(guī)要求的人民幣代理結(jié)算協(xié)議文本。（二）相應(yīng)的人民幣資金管理能力。（三）銀行總行的有效授權(quán)（如為分行）。（四）能夠有效記載人民幣資金跨境清算信息的行內(nèi)業(yè)務(wù)和會計系統(tǒng)，并完成與人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)的接口制作和聯(lián)調(diào)測試。（五）加入中國人民銀行大額支付系統(tǒng)。第三十四條 境內(nèi)代理銀行可以同時作為境內(nèi)結(jié)算銀行，為試點企業(yè)辦理跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)。第三十五條 境內(nèi)代理銀行在為境外參加銀行開立人民幣同業(yè)往來賬戶時，應(yīng)當要求境外參加銀行提供其在本國的登記注冊文件或者本國監(jiān)管部門批準其成立的證明、法定代表人的有效身份證件等作為開戶證明文件，并對上述文件的真實性、完

21、整性、合規(guī)性進行認真審查。第三十六條 境外參加銀行的同業(yè)往來賬戶只能用于跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算，該賬戶暫不納入人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)。但境內(nèi)代理銀行應(yīng)在本行管理系統(tǒng)中對該類賬戶做特殊標記。第三十七條境內(nèi)代理銀行在受理境外參加銀行開立人民幣同業(yè)往來賬戶業(yè)務(wù)時，應(yīng)按國家有關(guān)反洗錢以及反恐融資要求進行合理的審核。第三十八條境內(nèi)代理銀行應(yīng)在與境外參加銀行簽訂人民幣代理結(jié)算協(xié)議后，為其開立人民幣同業(yè)往來賬戶。第三十九條境內(nèi)代理銀行為境外參加銀行開立人民幣同業(yè)往來賬戶之日起5個工作日內(nèi)，應(yīng)當填制開立人民幣同業(yè)往來賬戶備案表（附表7），連同人民幣代理結(jié)算協(xié)議復(fù)印件、境外參加銀行的開戶證明文件復(fù)印件及其他開戶

22、資料報送中國人民銀行昆明中心支行備案。同時，通過RCPMIS系統(tǒng)向中國人民銀行昆明中心支行報送開戶信息。境外參加銀行開戶資料信息發(fā)生變更的，應(yīng)當及時以書面方式通知境內(nèi)代理銀行，并按開戶時簽訂的代理結(jié)算協(xié)議辦理變更手續(xù)。境內(nèi)代理銀行接到變更通知后，應(yīng)當及時辦理變更手續(xù)，并于2個工作日內(nèi)通過RCPMIS系統(tǒng)向中國人民銀行昆明中心支行報送變更信息。同時填制變更人民幣同業(yè)往來賬戶備案表（附表7），連同相關(guān)變更資料復(fù)印件報送中國人民銀行昆明中心支行備案。境內(nèi)代理銀行相關(guān)資料信息發(fā)生變更的，應(yīng)及時以書面方式通知境外參加銀行，按開戶時簽訂的書面協(xié)議的有關(guān)內(nèi)容辦理變更手續(xù)，并于2 個工作日內(nèi)通過RCPMIS系

23、統(tǒng)向中國人民銀行昆明中心支行報送變更信息。同時填制變更人民幣同業(yè)往來賬戶備案表（附表7），連同相關(guān)變更資料復(fù)印件報送中國人民銀行昆明中心支行備案。因業(yè)務(wù)變化、機構(gòu)撤并等原因，境外參加銀行需撤銷在境內(nèi)代理銀行開立的人民幣同業(yè)往來賬戶的，應(yīng)當向境內(nèi)代理銀行提出撤銷人民幣同業(yè)往來賬戶的書面申請。境內(nèi)代理銀行應(yīng)與境外參加銀行終止人民幣代理結(jié)算協(xié)議，并為其辦理銷戶手續(xù)，同時于撤銷賬戶之日起2個工作日內(nèi)通過RCPMIS系統(tǒng)向中國人民銀行昆明中心支行報送銷戶信息。同時填制撤銷人民幣同業(yè)往來賬戶備案表（附表7），連同相關(guān)銷戶資料復(fù)印件報送中國人民銀行昆明中心支行備案。第四十條境內(nèi)代理銀行可對境外參加銀行開立的

24、人民幣同業(yè)往來賬戶設(shè)定鋪底資金要求，并為境外參加銀行提供人民幣鋪底資金兌換服務(wù)。鋪底資金的兌換納入人民銀行核定的年度人民幣購售日終累計凈額雙向規(guī)模管理。第四十一條境外參加銀行開立在云南省的人民幣同業(yè)往來賬戶也可用于與其他境內(nèi)結(jié)算銀行以及境內(nèi)其他試點地區(qū)的人民幣跨境資金結(jié)（清）算業(yè)務(wù)。第四十二條境內(nèi)代理銀行在代理境外參加銀行與其他境內(nèi)結(jié)算銀行人民幣跨境資金結(jié)（清）算業(yè)務(wù)時，應(yīng)通過中國人民銀行的大額支付系統(tǒng)辦理，并隨附相應(yīng)的跨境信息。第四十三條境內(nèi)代理銀行在為境外參加銀行辦理人民幣跨境貿(mào)易結(jié)（清）算時，應(yīng)遵循以下原則：1、工作日的北京時間（下同）15：00時為人民幣跨境清算指令當天起息的截止時間。

25、境內(nèi)代理銀行對15：00時前收到的跨境支付指令（包括境外參加銀行向境內(nèi)結(jié)算銀行支付以及境內(nèi)結(jié)算銀行向境外參加銀行支付）應(yīng)于當天起息，15：00時后收到的支付指令，可由境內(nèi)代理銀行酌定，但最遲于下一個工作日起息。2、對于因?qū)Ψ讲铄e而需要調(diào)整起息日的，境內(nèi)代理銀行可依國際慣例在收取相應(yīng)手續(xù)費后按同業(yè)賠付方式辦理。3、對于誤入款項，境內(nèi)代理銀行應(yīng)當即時按原路徑退回。第四十四條境內(nèi)代理銀行可在風險可控的前提下，為在其開立人民幣同業(yè)往來賬戶的境外參加銀行辦理人民幣賬戶融資業(yè)務(wù)，用于滿足其賬戶頭寸臨時性需求。境內(nèi)代理銀行對境外參加銀行的人民幣賬戶融資總余額不得超過其上年末各項人民幣存款余額的1%，融資期限

26、不得超過1個月。境內(nèi)代理銀行為境外參加銀行提供人民幣賬戶融資的，應(yīng)于發(fā)生次日前將融資協(xié)議等詳細資料連同附表8 報送中國人民銀行昆明中心支行。境內(nèi)代理銀行與境外參加銀行應(yīng)以國際通行的方式確認賬戶融資交易。第四十五條境內(nèi)代理銀行可按照境外參加銀行的要求，為其辦理人民幣跨境購售業(yè)務(wù)。該業(yè)務(wù)實行年度人民幣購售日終累計凈額雙向規(guī)模管理，具體規(guī)模由中國人民銀行根據(jù)具體情況確定，境內(nèi)代理銀行應(yīng)在規(guī)模限額以內(nèi)辦理購售人民幣業(yè)務(wù)。境內(nèi)代理銀行應(yīng)當單獨建立跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)項下的人民幣敞口頭寸臺賬，準確記錄為境外參加銀行辦理人民幣購售的情況。發(fā)生購售業(yè)務(wù)的，境內(nèi)代理銀行應(yīng)當于次日前將當日購售協(xié)議等詳細資料連同

27、附表6報送中國人民銀行昆明中心支行。第四十六條境內(nèi)代理銀行最遲應(yīng)于每個工作日日終通過RCPMIS系統(tǒng)向人民銀行報送以下信息：（一）開立、變更、撤銷人民幣同業(yè)往來賬戶信息；（二）人民幣同業(yè)往來賬戶余額信息；（三）境外參加銀行通過人民幣同業(yè)往來賬戶發(fā)生的資金互轉(zhuǎn)（清算）信息；（四）人民幣同業(yè)往來賬戶的賬戶融資業(yè)務(wù)信息；（五）與境外參加銀行發(fā)生的跨境人民幣購售業(yè)務(wù)信息；（六）資金業(yè)務(wù)項下的人民幣境外債權(quán)債務(wù)信息；（七）經(jīng)批準的其他資金交易業(yè)務(wù)信息。第四十七條 試點初期，境內(nèi)代理銀行應(yīng)當逐日向中國人民銀行昆明中心支行報送前一工作日的人民幣同業(yè)往來賬戶收支和余額情況（附表5）。第五章附則第四十八條試點企

28、業(yè)、境內(nèi)結(jié)算銀行和境內(nèi)代理銀行應(yīng)當按照有關(guān)規(guī)定辦理國際收支相關(guān)的各類統(tǒng)計申報。第四十九條試點企業(yè)、境內(nèi)結(jié)算銀行和境內(nèi)代理銀行暫按外債統(tǒng)計監(jiān)測等有關(guān)規(guī)定辦理人民幣對外負債的登記；人民幣對外負債不納入外債額度管理。第五十條中國人民銀行昆明中心支行可對試點企業(yè)開展人民幣跨境貿(mào)易結(jié)算業(yè)務(wù)的情況進行檢查監(jiān)督。發(fā)現(xiàn)試點企業(yè)違反有關(guān)規(guī)定的，報中國人民銀行依法進行查處，并可取消其試點資格，將有關(guān)情況納入中國人民銀行企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫。第五十一條中國人民銀行昆明中心支行負責對境內(nèi)結(jié)算銀行和境內(nèi)代理銀行的人民幣跨境結(jié)算業(yè)務(wù)，人民幣跨境資金業(yè)務(wù)，人民幣同業(yè)往來賬戶的開立、使用以及相關(guān)業(yè)務(wù)信息的報送情況等進行監(jiān)督

29、檢查。對違反規(guī)定的行為，中國人民銀行昆明中心支行將依法進行查處。第五十二條 本指引由中國人民銀行昆明中心支行負責解釋、修訂。第五十三條本操作規(guī)程自公布之日起施行。附表1企業(yè)信息情況表編號：基本信息單位名稱組織機構(gòu)代碼海關(guān)編號稅務(wù)登記號碼經(jīng)濟類型及代碼行業(yè)屬性及代碼投資國別或地區(qū)信息主報告銀行名稱銀行機構(gòu)代碼銀行賬號法定代表人或負責人信息姓名身份證件類型身份證件編號聯(lián)系方式單位地址郵政編碼電子郵件地址備注填表單位： 填表日期：填表說明：1、本表一式兩份，一份由境內(nèi)結(jié)算銀行留存，一份由境內(nèi)結(jié)算銀行報送中國人民銀行昆明中心支行。2、本表編號由中國人民銀行昆明中心支行填寫。3、經(jīng)濟類型：按GB 124

30、02經(jīng)濟類型代碼填報。4、行業(yè)屬性：生產(chǎn)型企業(yè)，按新版國際收支統(tǒng)計監(jiān)測系統(tǒng)中使用的國民經(jīng)濟行業(yè)分類（GB/T4754-2002）標準，確定行業(yè)屬性及代碼，按代碼的前4位填報；外貿(mào)型企業(yè)，不要填報為08類（批發(fā)和零售業(yè)），而是根據(jù)公司主營出口產(chǎn)品類別，按照國民經(jīng)濟行業(yè)分類（GB/T4754-2002）標準，填寫相應(yīng)的行業(yè)屬性及代碼，按代碼的前4位填報。附表2-1跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算出口收款說明 年 月 日 企業(yè)名稱： 企業(yè)組織機構(gòu)代碼： 本次跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算出口收款金額合計： 元其中： 一般貿(mào)易項下： 元 進料加工貿(mào)易項下： 元 來料加工貿(mào)易項下： 元 其中實際收款比例： 其他貿(mào)易項下： 元請?zhí)?/p>

31、供報關(guān)單號碼： 預(yù)收貨款項下： 元 其中預(yù)收貨款占合同比例： 無貨物報關(guān)項下： 元退（賠）款： 元貿(mào)易從屬費用： 元人民幣報關(guān)時已報關(guān)： 元出口日期：未報關(guān)： 元預(yù)計 天后報關(guān)備注：本企業(yè)申明：本表所填內(nèi)容真實無誤。如有虛假，視為違反跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算管理規(guī)定，將承擔相應(yīng)后果。單位公章或財務(wù)專用章 填報人： 聯(lián)系方式： 附表2-2跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算進口付款說明 年 月 日 企業(yè)名稱： 企業(yè)組織機構(gòu)代碼： 本次跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算進口付款金額合計： 元其中： 一般貿(mào)易項下： 元 進料加工貿(mào)易項下： 元其他貿(mào)易項下： 元請?zhí)峁﹫箨P(guān)單號碼： 預(yù)付貨款項下： 元 其中預(yù)付貨款占合同比例： 退（賠）款：

32、元貿(mào)易從屬費用： 元人民幣報關(guān)時 已報關(guān) 元進口報關(guān)日期： 未報關(guān) 元預(yù)計 天后報關(guān)備注：本企業(yè)申明：本表所填內(nèi)容真實無誤。如有虛假，視為違反跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算管理規(guī)定，將承擔相應(yīng)后果。單位公章或財務(wù)專用章 填報人： 聯(lián)系方式： 附表3-1跨境貿(mào)易出口人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)信息填報單位（公章）： 填報日期： 年 月 日 金額單位：萬元人民幣序號收款日期收款人名稱收款賬號收款行支付系統(tǒng)行號付款人名稱付款人常駐國家（地區(qū)）付款行SWIFT BIC或支付系統(tǒng)行號結(jié)算方式金額對應(yīng)報關(guān)單號出口日期預(yù)計報關(guān)日期資金清算渠道備注 制表人： 復(fù)核： 聯(lián)系 ：填表說明：1、對于預(yù)收款項，須在“預(yù)計報關(guān)日期”欄注明預(yù)計報

33、關(guān)時間；2、預(yù)收貨款對應(yīng)貨物報關(guān)出口或調(diào)整預(yù)計報關(guān)日期的，銀行仍須填報此表格。對于貨物已報關(guān)出口的，除填寫“對應(yīng)報關(guān)單號”和“出口日期”欄外，還須在“備注”欄注明原預(yù)計報關(guān)日期；對于調(diào)整預(yù)計報關(guān)日期的，除填寫“預(yù)計報關(guān)日期”欄外，還須在“備注”欄注明原預(yù)計報關(guān)日期；3、“資金清算渠道”欄填寫1或2，“1”代表境外人民幣參加行渠道，“2”代表代理行渠道。附表3-2跨境貿(mào)易進口人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)信息填報單位（公章）： 填報日期： 年 月 日 金額單位：萬元人民幣序號付款日期付款人名稱付款賬號付款行支付系統(tǒng)行號收款人名稱收款人常駐國家（地區(qū)）收款行SWIFT BIC或支付系統(tǒng)行號結(jié)算方式金額對應(yīng)報關(guān)單號

34、進口日期預(yù)計報關(guān)日期資金清算渠道備注 制表： 復(fù)核： 聯(lián)系 ：填表說明：1、對于預(yù)付款項，須在“預(yù)計報關(guān)日期”欄注明預(yù)計報關(guān)時間；2、預(yù)付貨款對應(yīng)貨物報關(guān)進口或調(diào)整預(yù)計報關(guān)日期的，銀行仍須填報此表格。對于貨物已報關(guān)進口的，除填寫“對應(yīng)報關(guān)單號”和“進口日期”欄外，還須在“備注”欄注明原預(yù)計報關(guān)日期；對于調(diào)整預(yù)計報關(guān)日期的，除填寫“預(yù)計報關(guān)日期”欄外，還須在“備注”欄注明原預(yù)計報關(guān)日期；3、“資金清算渠道”欄填寫1或2，“1”代表境外人民幣參加行渠道，“2”代表代理行渠道。附表4附表4境內(nèi)結(jié)算銀行向境外企業(yè)提供貿(mào)易信貸情況填表單位（公章）： 報表日期： 年 月 日 單位：人民幣萬元序號借款人名稱

35、貸款金額貸款發(fā)放日貸款到期日期限利率（%）制表： 復(fù)核： 聯(lián)系 ： 附表5人民幣同業(yè)往來賬戶收支及余額情況（統(tǒng)計期間： 年 月 日至 年 月 日）填報單位（公章）： 填報日期： 年 月 日 單位：筆，萬元人民幣序號人民幣同業(yè)往來賬號賬戶名稱期初賬戶余額收入支出期末余額備注筆數(shù)金額筆數(shù)金額 制表： 復(fù)核： 聯(lián)系 ：附表6-1境外人民幣參加行對人民幣購售業(yè)務(wù)月報表填表單位（公章）： 填表日期： 年 月 日 單位：人民幣萬元序號賬號對手方名稱（參加行）即期遠期掉期購買人民幣業(yè)務(wù)出售人民幣業(yè)務(wù)購買人民幣業(yè)務(wù)出售人民幣業(yè)務(wù)購買人民幣業(yè)務(wù)出售人民幣業(yè)務(wù)筆數(shù)金額筆數(shù)金額筆數(shù)金額筆數(shù)金額筆數(shù)金額筆數(shù)金額合計 制表： 復(fù)核： 聯(lián)系 ： 備注：購買指清算行買入，出售指清算行賣出。附表6-2境外人民幣參加行參與境內(nèi)外匯交易市場人民幣購售業(yè)務(wù)情況月報表填表單位（公章）： 填表日期： 年 月 日 單位：人民幣萬元序號即期遠期掉期購買人民幣業(yè)務(wù)出售人民幣業(yè)務(wù)購買人民幣業(yè)務(wù)出售人民幣業(yè)務(wù)購買人民幣業(yè)務(wù)出售人民幣業(yè)務(wù)筆數(shù)金額筆數(shù)金額筆數(shù)金額筆數(shù)金額筆數(shù)金額筆數(shù)金額合計制表： 復(fù)核： 聯(lián)系 ：備注：購買指指清算行買入，出售指清算