費用報銷培訓(xùn).

1、費用報銷培訓(xùn)關(guān)于費用報銷制度費用報銷單據(jù)附件要求OA費用報銷流程填寫費用報銷發(fā)票規(guī)定關(guān)于費用報銷制度1、費用報銷的情況、費用報銷的情況費用報銷業(yè)務(wù)是指因公司業(yè)務(wù)的需要，各部門已經(jīng)發(fā)生的各種報銷單據(jù)齊全的日常經(jīng)費，包括差旅費、招待費、辦公費、租金、水費、電費、電信費、社保、公積金等公司日常經(jīng)營管理費用公司日常經(jīng)營管理費用以及根據(jù)項目現(xiàn)場施工采購制度可走費用報銷流程的費用。公司日常經(jīng)營管理費用：因公發(fā)生的差旅費、日常行政費用和項目現(xiàn)場發(fā)公司日常經(jīng)營管理費用：因公發(fā)生的差旅費、日常行政費用和項目現(xiàn)場發(fā)生的小額采購可走費用報銷生的小額采購可走費用報銷通過采購下訂單以及通過采購下訂單以及項目現(xiàn)場施工采購

2、制度項目現(xiàn)場施工采購制度中規(guī)定需要經(jīng)過采購獲得中規(guī)定需要經(jīng)過采購獲得物資的費用不走費用報銷流程。物資的費用不走費用報銷流程。關(guān)于費用報銷制度2、借支情況、借支情況因公司業(yè)務(wù)需要公司業(yè)務(wù)需要的臨時借款，包括差旅費借款及各種日常費用臨時性借款。因公發(fā)生的差旅費、進(jìn)行項目投標(biāo)需要交付的投標(biāo)保證金與標(biāo)書款、必須先因公發(fā)生的差旅費、進(jìn)行項目投標(biāo)需要交付的投標(biāo)保證金與標(biāo)書款、必須先支付后開票的行政費用可以走借支支付后開票的行政費用可以走借支 預(yù)計在2000元以下的差旅費用由員工自備，出差回來后報銷。 如實際核銷金額小于該次借款金額的80%，財務(wù)部有權(quán)在以后不予借支。3、不予借支的規(guī)定、不予借支的規(guī)定關(guān)于費

3、用報銷制度項目現(xiàn)場施工差旅的借支必須由項目經(jīng)理或現(xiàn)場施工負(fù)責(zé)人項目經(jīng)理或現(xiàn)場施工負(fù)責(zé)人提出借支申請，由借款人統(tǒng)一管理借支款。5、項目施工現(xiàn)場費用的借支、項目施工現(xiàn)場費用的借支與與管理管理4、借支的額度、借支的額度 部門經(jīng)理級以下人員出差，最高借款不超過最高借款不超過3000元元。經(jīng)理級以上人員出差，最高借款不超過10000元。 項目現(xiàn)場施工差旅的借支，施工期不超過一個月不超過一個月的，借支不能超過不能超過10000元元，施工期超過一個月超過一個月的，借款金額不超過20000元元。 國外出差的按照預(yù)算費用借支預(yù)算費用借支。關(guān)于費用報銷制度投遞時間投遞時間紙質(zhì)單據(jù)必須在財務(wù)部費用會計前一個節(jié)點完成

4、后提交財務(wù)部6、報銷單據(jù)的投遞時間與時限、報銷單據(jù)的投遞時間與時限報銷時限報銷時限員工的差旅費借支款，借款人必須在返回公司一周內(nèi)一周內(nèi)核銷相應(yīng)借款項目類差旅費借款，費用必須至少每月每月匯總報銷一次，以保證資金足夠周轉(zhuǎn)，出差完成后一月內(nèi)出差完成后一月內(nèi)核銷借支其他的費用類預(yù)借款，經(jīng)辦人必須在一個月內(nèi)一個月內(nèi)核銷對應(yīng)的各項借款，費用報銷單據(jù)，費用發(fā)生后兩個月內(nèi)兩個月內(nèi)必須填單報銷，以費用發(fā)生時間或發(fā)票時間為準(zhǔn)計算，超過兩個月的費用，財務(wù)部有權(quán)不予報銷。單據(jù)名稱單據(jù)名稱使用范圍使用范圍上傳到上傳到OA系統(tǒng)附件系統(tǒng)附件紙質(zhì)單據(jù)紙質(zhì)單據(jù)使用部門使用部門借款借款/預(yù)付款申請單預(yù)付款申請單差旅費借支差旅費用

5、預(yù)算表各部門其他費用借支1.協(xié)議或合同掃描件 2.費用結(jié)算單掃描件1.協(xié)議或合同復(fù)印件2.費用結(jié)算單原件各部門借款借款/預(yù)付款核銷單、費用報銷單預(yù)付款核銷單、費用報銷單差旅費1.差旅費明細(xì)表2.出差報告1.差旅費發(fā)票2.住宿費清單3.差旅費明細(xì)表各部門招待費招待費申請單各部門其他費用1.協(xié)議或合同付款條款頁2.通知單等相關(guān)證明資料（核銷時不需）1.協(xié)議或合同付款條款頁復(fù)印件2.通知單等相關(guān)證明資料復(fù)印件3.發(fā)票（核銷時1.2不需）各部門委托銀行扣款單委托銀行扣款單公司電費、社保、公積金、稅金、銀行手續(xù)費、工資等銀行自動劃扣費用1.社保、公積金計提表2.按部門匯總的工資表1.發(fā)票2.銀行扣款回單

6、3.納稅申報表4.總經(jīng)理簽字的按部門工資匯總表 5.個稅/社保/公積金按部門匯總表綜合管理部、財務(wù)部費用報銷單據(jù)附件要求單據(jù)名稱單據(jù)名稱使用范圍使用范圍上傳到上傳到OA系統(tǒng)附件系統(tǒng)附件紙質(zhì)單據(jù)紙質(zhì)單據(jù)使用部門使用部門借款/預(yù)付款申請單差旅費借支差旅費用預(yù)算表各部門其他費用借支1.協(xié)議或合同掃描件1.協(xié)議或合同復(fù)印件各部門2.費用結(jié)算單掃描件2.費用結(jié)算單原件借款/預(yù)付款核銷單、費用報銷單差旅費1.差旅費明細(xì)表1.差旅費發(fā)票各部門2.出差報告2.住宿費清單3.差旅費明細(xì)表招待費招待費申請單各部門其他費用1.協(xié)議或合同付款條款頁 1.協(xié)議或合同付款條款頁復(fù)印件各部門2.通知單等相關(guān)證明資料 2.通

7、知單等相關(guān)證明資料復(fù)印件（核銷時不需）3.發(fā)票（核銷時1.2不需）委托銀行扣款單公司電費、社保、公積金、稅金、銀行手續(xù)費、工資等銀行自動劃扣費用1.社保、公積金計提表1.發(fā)票綜合管理部、財務(wù)部2.按部門匯總的工資表2.銀行扣款回單3.納稅申報表4.總經(jīng)理簽字的按部門工資匯總表5.個稅/社保/公積金按部門匯總表所有的報銷都需要提供OA申請的紙質(zhì)單，以便進(jìn)行流程跟蹤OA費用報銷流程填寫示范1、費用報銷流程整體說明、費用報銷流程整體說明說明：費用報銷單標(biāo)注說明：費用報銷單標(biāo)注“ ”表示必填項表示必填項1 1、報銷方：、報銷方：即收款人，即收款人，點擊點擊“ ”“ ”，通過對話框查找或輸入選擇，通過對

8、話框查找或輸入選擇2 2、費用性質(zhì)：即固定費用、其他費用，默認(rèn)其他費用，綜合管理部報銷公司固定發(fā)生的費用時選擇、費用性質(zhì)：即固定費用、其他費用，默認(rèn)其他費用，綜合管理部報銷公司固定發(fā)生的費用時選擇“固定費用固定費用”3 3、幣種：默認(rèn)、幣種：默認(rèn)人民幣人民幣 4 4、付款條件：默認(rèn)、付款條件：默認(rèn)“Z001Z001立即支付立即支付”5 5、合計金額有系統(tǒng)公式自動生成、合計金額有系統(tǒng)公式自動生成6 6、付款、付款方式：默認(rèn)方式：默認(rèn)“T T銀行轉(zhuǎn)賬銀行轉(zhuǎn)賬”7 7、預(yù)算報銷額度：依據(jù)報銷金額選擇預(yù)算報銷額度：依據(jù)報銷金額選擇大于大于1000010000、小于或等于、小于或等于1000010000

9、8 8、憑證號：自動帶出會計憑證編號憑證號：自動帶出會計憑證編號9 9、單據(jù)編號：系統(tǒng)自動生成單據(jù)編號：系統(tǒng)自動生成1010、費用申請單號：即費用預(yù)申請單號，不需做費用預(yù)申請的，此處填費用申請單號：即費用預(yù)申請單號，不需做費用預(yù)申請的，此處填“無無”1、費用報銷流程整體說明、費用報銷流程整體說明OA費用報銷流程填寫示范1111、借支申請單號：即預(yù)借款申請單號，如有借支的，此處必須填寫完整的借支申請單號：即預(yù)借款申請單號，如有借支的，此處必須填寫完整的OAOA借支申請單號借支申請單號1212、申請日期：系統(tǒng)自動帶出當(dāng)前日期申請日期：系統(tǒng)自動帶出當(dāng)前日期1313、申請報銷日期：即申請支付費用報銷款

10、項的日期，按照財務(wù)報銷規(guī)定，申請報銷日期：即申請支付費用報銷款項的日期，按照財務(wù)報銷規(guī)定，每周四報銷上周一到每周四報銷上周一到周五審批完的周五審批完的費用報費用報銷銷單單1414、原借支金額：系統(tǒng)默認(rèn)金額為、原借支金額：系統(tǒng)默認(rèn)金額為0 0，如核銷借款，必須填寫借支金額，如核銷借款，必須填寫借支金額1515、是否項目類：即正確選擇費用是否項目類：即正確選擇費用“是是”或或“否否”項目類項目類費用費用1 1、費用報銷流程整體說明、費用報銷流程整體說明OA費用報銷流程填寫示范1616、項目經(jīng)理：當(dāng)項目經(jīng)理：當(dāng)“是否項目類是否項目類”選擇選擇“是是”時，項目經(jīng)理必填時，項目經(jīng)理必填1717、相關(guān)票據(jù)

11、：發(fā)票數(shù)必填，數(shù)量按照紙質(zhì)發(fā)票的數(shù)量填列，按照費用報銷規(guī)定須提交相應(yīng)附件，并且在相應(yīng)附件的相關(guān)票據(jù)：發(fā)票數(shù)必填，數(shù)量按照紙質(zhì)發(fā)票的數(shù)量填列，按照費用報銷規(guī)定須提交相應(yīng)附件，并且在相應(yīng)附件的選擇框提勾選擇框提勾“”“”1818、相關(guān)附件：上傳差旅費用明細(xì)表、出差報告等須提交上級審批的電子版，還應(yīng)打印紙質(zhì)版遞交至財務(wù)相關(guān)附件：上傳差旅費用明細(xì)表、出差報告等須提交上級審批的電子版，還應(yīng)打印紙質(zhì)版遞交至財務(wù)。1、費用報銷流程整體說明、費用報銷流程整體說明OA費用報銷流程填寫示范19、款項款項內(nèi)容描述：手工內(nèi)容描述：手工填寫，填寫，文本規(guī)范為文本規(guī)范為“XXXX報銷報銷XXXX項目項目X X月月XXXX

12、費用費用”或者或者“XXXX報銷報銷XXXX部門部門X X月月XXXX費用費用”2020、費用項：點擊費用項：點擊“ ”“ ”，通過對話框查找或輸入選擇，通過對話框查找或輸入選擇2121、WBSWBS號：當(dāng)號：當(dāng)“是否項目類是否項目類”選擇選擇“是是”時，時，WBSWBS號必填狀態(tài)下，點擊號必填狀態(tài)下，點擊“ ”“ ”，通過對話框查找或，通過對話框查找或輸入輸入選擇選擇WBSWBS號號2222、成本中心：當(dāng)成本中心：當(dāng)“是否項目類是否項目類”選擇選擇“否否”時，成本中心必填狀態(tài)下，點擊時，成本中心必填狀態(tài)下，點擊“ ”“ ”，通過對話框查找或輸入選擇成，通過對話框查找或輸入選擇成本本中心中心注

13、意：注意：WBSWBS和成本中心只能二選一，當(dāng)時項目類時只能填寫和成本中心只能二選一，當(dāng)時項目類時只能填寫WBS,WBS,不是項目類時只能選擇成本中心不是項目類時只能選擇成本中心OA費用報銷流程填寫示范1、費用報銷流程整體說明、費用報銷流程整體說明2323、稅碼：即報銷的費用發(fā)票為稅碼：即報銷的費用發(fā)票為增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票時，發(fā)票會顯示相應(yīng)的稅率，點擊時，發(fā)票會顯示相應(yīng)的稅率，點擊“ ”“ ”，通過對話框查找或輸入，通過對話框查找或輸入選擇與發(fā)票對應(yīng)的稅選擇與發(fā)票對應(yīng)的稅碼，系統(tǒng)默認(rèn)為碼，系統(tǒng)默認(rèn)為J0J02424、金額：該金額：該行的總行的總金額金額2525、當(dāng)報銷內(nèi)容不止一項是，

14、、當(dāng)報銷內(nèi)容不止一項是，點擊點擊“ “ ”增加增加行行項目，當(dāng)行項目多余時，項目，當(dāng)行項目多余時，點擊點擊“ ”“ ”刪除刪除行行項目項目2626、如在款項內(nèi)容不便描述，可在簽字意見欄填寫更為具體的內(nèi)容、如在款項內(nèi)容不便描述，可在簽字意見欄填寫更為具體的內(nèi)容2727、申請人完成填寫后，點擊申請人完成填寫后，點擊“ ”“ ”，審批流程啟動，審批流程啟動。1、費用報銷流程整體說明、費用報銷流程整體說明OA費用報銷流程填寫示范OA費用報銷流程填寫示范2 2、WBSWBS號與成本中心號與成本中心1、除了研發(fā)項目，所有項目類費用報銷均填入除了研發(fā)項目，所有項目類費用報銷均填入XXXX-XXXX-9（直接

15、費用）（直接費用）2、根據(jù)高新企業(yè)申請認(rèn)定的規(guī)定，研發(fā)項目購根據(jù)高新企業(yè)申請認(rèn)定的規(guī)定，研發(fā)項目購買的材料、檢測費、設(shè)備維護(hù)費、租賃費計入買的材料、檢測費、設(shè)備維護(hù)費、租賃費計入MRDX-XXXX-2，其他費用報銷計入，其他費用報銷計入MRDX-XXXX-93、售后服務(wù)項目所有費用報銷填入售后服務(wù)項目所有費用報銷填入首層首層WBS元素，及元素，及項目編號項目編號XXXX-XXXX-SH，例如，例如 MBSV-1201-SH序號序號成本中心代碼成本中心代碼( (人工人工) )部門部門成本歸屬科目成本歸屬科目成本中心成本中心負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)人11000總裁辦管理費用姚維兵21100綜合管理部管理費用龍璞

16、31200財務(wù)部管理費用高靖41300采購部管理費用王斌51400信息化部管理費用龍璞61500證券部管理費用高靖72100銷售市場部銷售費用何偉82200武漢辦事處銷售費用何偉92300重慶辦事處銷售費用何偉102400長春辦事處銷售費用何偉113100產(chǎn)品研發(fā)部研發(fā)支出趙凱123200激光生產(chǎn)力中心合同成本-生產(chǎn)制造成本王斌134100工藝規(guī)劃部 合同成本-設(shè)計成本倪明之144200機(jī)械設(shè)計部合同成本-設(shè)計成本倪明之154300電氣技術(shù)部合同成本-設(shè)計成本王斌164400動力總成事業(yè)部合同成本-設(shè)計成本楊永峰174500煙臺辦事處合同成本-設(shè)計成本何偉185100質(zhì)量部合同成本-質(zhì)量檢測成

17、本李樹平196100生產(chǎn)技術(shù)部合同成本-生產(chǎn)制造成本-制造費用李樹平206200生產(chǎn)部-加工車間合同成本-生產(chǎn)制造成本-直接人工/制造費用李樹平216300生產(chǎn)部-裝配車間合同成本-生產(chǎn)制造成本-直接人工/制造費用李樹平226400倉庫合同成本-生產(chǎn)制造成本-制造費用李樹平237100項目管理部合同成本-項目費用-項目管理費何偉248100CENTERLINE籌建組 管理費用孫志成258200上海分公司-管理部門管理費用倪明之268210上海分公司-設(shè)計部門合同成本-設(shè)計成本倪明之278220上海分公司-項目管理部合同成本-項目費用-項目管理費倪明之公司成本中心編碼公司成本中心編碼表表序號成本

18、中心代碼(人工)部門成本歸屬科目成本中心負(fù)責(zé)人11000總裁辦管理費用21100綜合管理部管理費用31200財務(wù)部管理費用41300采購部管理費用51400信息化部管理費用61500證券部管理費用72100銷售市場部銷售費用82200武漢辦事處銷售費用92300重慶辦事處銷售費用102400長春辦事處銷售費用113100產(chǎn)品研發(fā)部研發(fā)支出123200合同成本-生產(chǎn)制造成本134100合同成本-設(shè)計成本144200合同成本-設(shè)計成本154300合同成本-設(shè)計成本164400合同成本-設(shè)計成本174500合同成本-設(shè)計成本185100質(zhì)量部合同成本-質(zhì)量檢測成本196100生產(chǎn)技術(shù)部合同成本-生產(chǎn)

19、制造成本-制造費用206200生產(chǎn)部-加工車間合同成本-生產(chǎn)制造成本-直接人工/制造費用216300生產(chǎn)部-裝配車間合同成本-生產(chǎn)制造成本-直接人工/制造費用226400倉庫合同成本-生產(chǎn)制造成本-制造費用237100項目管理部合同成本-項目費用-項目管理費248100管理費用258200上海分公司-管理部門管理費用268210上海分公司-設(shè)計部門合同成本-設(shè)計成本278220上海分公司-項目管理部合同成本-項目費用-項目管理費費用報銷發(fā)票規(guī)定粘貼方法有三種：平鋪法、魚鱗法、魚鱗法與平鋪法相結(jié)合。平鋪法當(dāng)發(fā)票面積大于報A4紙1/2且發(fā)票數(shù)目不多時，以A4紙左上角為固定點將發(fā)票平鋪貼在A4紙上費

20、用報銷發(fā)票規(guī)定魚鱗法當(dāng)發(fā)票面積較小且數(shù)量較多時，以A4紙的上下左右邊界為限，從右往左、厚薄均勻地粘貼于粘貼單上。費用報銷發(fā)票規(guī)定魚鱗法魚鱗法與平鋪法相結(jié)合當(dāng)同時有大小不一且數(shù)量不多時，可將魚鱗法與平鋪法相結(jié)合，按從右往左的順序，先將面積小的按魚鱗法粘貼，將面積大于A4紙1/2的發(fā)票貼于上方費用報銷發(fā)票規(guī)定提供交接清單供收單人核對，票據(jù)粘貼整齊完整費用報銷發(fā)票規(guī)定費用報銷發(fā)票規(guī)定魚鱗法與平鋪法相結(jié)合發(fā)票錯誤粘貼示例費用報銷發(fā)票規(guī)定使用金屬固定單據(jù)發(fā)票錯誤粘貼示例費用報銷發(fā)票規(guī)定雜亂無章，厚薄不一，超出A4邊界，無分類或按明細(xì)表順序粘貼發(fā)票錯誤粘貼示例費用報銷發(fā)票規(guī)定發(fā)票整沓粘貼，流轉(zhuǎn)和保存過程中非常容易脫落，切單據(jù)厚，裝訂困難發(fā)票錯誤粘貼示例費用報銷發(fā)票規(guī)定發(fā)票顛倒放置、粘貼每一張票都貼在前一張票上，與粘貼單完全脫離，可以自由甩動發(fā)票錯誤粘貼示例費用報銷發(fā)票規(guī)定發(fā)票錯誤粘貼示例費用報銷發(fā)票規(guī)定粘貼雜亂、零散，甩動就脫落發(fā)票錯誤粘貼示例費用報銷發(fā)票規(guī)定沒有交接單，單據(jù)裝袋且未粘貼，使用金屬固定，單據(jù)如丟失無法跟蹤丟失內(nèi)容發(fā)票錯誤粘貼示例費用報銷發(fā)票規(guī)定費用報銷單中沒有登記，提供的單據(jù)不是報銷單據(jù)編號或無效單據(jù)編號，通過僅有的線索無法找到被“遺棄”發(fā)票的主人發(fā)票錯誤粘貼示例費用報銷發(fā)票規(guī)定發(fā)票不粘貼僅用回形針或魚尾夾固定