銀行業(yè)專業(yè)人員考試公司信貸（中級）題庫匯總含答案下載

1、銀行業(yè)專業(yè)人員考試公司信貸（中級）題庫匯總含答案下載1.在項目評估中，貸款人為有效降低和分散融資項目在建設期和經(jīng)營期的各類風險，可以采取的措施包括（ ）。A.要求借款人或者通過借款人要求項目相關方投保商業(yè)保險B.要求借款人使用金融衍生工具對沖相關風險C.要求發(fā)起人提供資金缺口擔保D.要求借款人簽訂長期供銷合同E.貸款人要求項目相關方提供完工擔?！敬鸢浮?A|B|C|D|E【解析】:貸款人應當采取措施有效降低和分散融資項目在建設期和經(jīng)營期的各類風險。貸款人應當以要求借款人或者通過借款人要求項目相關方簽訂總承包合同、投保商業(yè)保險、建立完工保證金、提供完工擔保和履約保函等方式，最大限度地降低建設期風

2、險。同時，可以以要求借款人簽訂長期供銷合同、使用金融衍生工具或者發(fā)起人提供資金缺口擔保等方式，有效分散經(jīng)營期風險。2.下列屬于信貸審查崗位職責的有（ ）。A.積極拓展信貸業(yè)務，搞好市場調(diào)查，優(yōu)選客戶，受理借款人申請B.對財務報表等資料進行表面真實性審查，對明顯虛假的資料提出審查意見C.辦理核保、抵（質(zhì)）押登記，落實信貸審批條件D.審查授信資料是否完整有效E.審查貸前調(diào)查中使用的信貸材料和信貸結(jié)論在邏輯上是否具有合理性【答案】:B|D|E【解析】:AC兩項屬于信貸業(yè)務崗位的職責；BDE三項分別屬于信貸審查崗位職責中的表面真實性審查、完整性審查和合理性審查。3.通過強調(diào)合同的完備性、承諾的法制化乃

3、至管理的系統(tǒng)化，彌補過去貸款合同不足的是（ ）。A.誠信申貸原則B.貸放分控原則C.全流程管理原則D.協(xié)議承諾原則【答案】:D【解析】:整體來看，我國銀行業(yè)金融機構對貸款合同的管理能力和水平差強人意，由此導致了許多合同糾紛和貸款損失。協(xié)議承諾原則通過強調(diào)合同的完備性、承諾的法制化乃至管理的系統(tǒng)化，彌補過去貸款合同的不足。4.下列選項中，不屬于借款需求主要影響因素的是（ ）。A.資產(chǎn)效率下降B.股權結(jié)構變動C.固定資產(chǎn)重置及擴張D.一次性或非預期支出【答案】:B【解析】:總體來看，借款需求的主要影響因素包括：季節(jié)性銷售增長；長期銷售增長；資產(chǎn)效率下降；固定資產(chǎn)重置及擴張；長期投資；商業(yè)信用的減少

4、及改變；債務重構；利潤率下降；紅利支付；一次性或非預期支出。5.在項目評估中，商業(yè)銀行對項目投資估算與資金籌措評估的內(nèi)容包括（ ）。A.各項投資來源的落實情況及項目資本金的到位情況B.項目投資估算是否合理C.項目總投資及構成的合理性D.項目的盈利能力和清償能力E.項目設備選擇是否合理【答案】:A|B|C【解析】:項目投資估算與資金籌措評估的內(nèi)容包括：項目投資（含建設投資和流動資金）估算是否合理，是否存在高估、低估和漏估問題；項目總投資及構成的合理性，項目資本金比例是否符合國家規(guī)定；各項投資來源的落實情況及項目資本金的到位情況等；如果資金來源包括多家銀行貸款，是否采用銀團貸款的方式。6.公司信貸

5、的基本要素不包括（ ）。A.信貸產(chǎn)品、金額、期限、利率和費率B.還款方式、擔保方式C.直接融資渠道D.交易對象【答案】:C【解析】:公司信貸的基本要素主要包括交易對象、信貸產(chǎn)品、信貸金額、信貸期限、貸款利率和費率、還款方式、擔保方式和約束條件等。7.關于流動比率和速動比率的對比說明，錯誤的是（ ）。A.一般來說，流動比率和速動比率越高，說明短期償債能力越強B.速動比率直接反映企業(yè)的短期償債能力，它是對流動比率的補充C.一般認為流動比率應在11以上，速動比率應在21以上D.不同行業(yè)經(jīng)營情況不同，其流動比率和速動比率的正常標準會有所不同【答案】:C【解析】:從理論上講，只要流動比率高于1，客戶便具

6、有償還短期債務的能力。但由于有些流動資產(chǎn)是不能及時足額變現(xiàn)的，按照穩(wěn)健性原則，對此比率的要求會高一些，與客戶的經(jīng)營周期長短有關。根據(jù)經(jīng)驗，一般認為速動比率為1較為合適。如果速動比率低，說明借款人的短期償債能力存在問題；速動比率過高，則又說明借款人擁有過多的速動資產(chǎn)，可能失去一些有利的投資或獲利機會。8.下列有關項目清償能力的表述，錯誤的是（ ）。A.項目的流動比率高，則其速動比率也一定很高B.分析項目還款能力時，除了進行還款指標計算外，還必須把項目的還款資金來源分析作為評估的重點C.項目的速動資產(chǎn)包括貨幣資金、短期投資、應收票據(jù)、應收賬款、其他應收款項等D.流動比率反映了企業(yè)的短期償債能力，一

7、般情況下應與速動比率結(jié)合來綜合分析項目的短期清償能力【答案】:A【解析】:A項，流動比率是流動資產(chǎn)與流動負債的比率。速動比率是借款人速動資產(chǎn)與流動負債的比率。速動資產(chǎn)是指易于立即變現(xiàn)、具有即時支付能力的流動資產(chǎn)。流動資產(chǎn)中存貨的變現(xiàn)能力較慢，預付賬款和待攤費用只能減少借款人未來的現(xiàn)金付出，并不能轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)金，所以，應將這些項目扣除。如果流動資產(chǎn)中存貨、預付賬款和待攤費用的比例較大，即使項目的流動比率高，其速動比率也不一定很高。9.下列選項中，不屬于借款需求主要影響因素的是（ ）。A.資產(chǎn)效率下降B.股權結(jié)構變動C.固定資產(chǎn)重置及擴張D.一次性或非預期支出【答案】:B【解析】:總體來看，借款需求的

8、主要影響因素包括：季節(jié)性銷售增長；長期銷售增長；資產(chǎn)效率下降；固定資產(chǎn)重置及擴張；長期投資；商業(yè)信用的減少及改變；債務重構；利潤率下降；紅利支付；一次性或非預期支出。10.推行實貸實付的現(xiàn)實意義包括（ ）。A.有利于將信貸資金引入實體經(jīng)濟B.有利于加強貸款使用的精細化管理C.有利于銀行業(yè)金融機構管控信用風險和法律風險D.有利于杜絕信貸資金違規(guī)流入股票市場等限制性領域的惡性違規(guī)問題E.督促銀行業(yè)金融機構有效提升信貸風險管理的能力【答案】:A|B|C|D|E【解析】:推行實貸實付的現(xiàn)實意義有：有利于將信貸資金引入實體經(jīng)濟，在滿足有效信貸需求的同時嚴防信貸挪用，杜絕信貸資金違規(guī)流入股票市場等限制性領

9、域的惡性違規(guī)問題；有利于加強貸款使用的精細化管理，督促銀行業(yè)金融機構有效提升信貸風險管理的能力，尤其是有效管控支付環(huán)節(jié)風險的能力；有利于銀行業(yè)金融機構管控信用風險和法律風險。11.營運資本是借款人償債資金保證的絕對量，其計算公式為（ ）。A.營運資本長期資產(chǎn)長期負債B.營運資本流動資產(chǎn)流動負債C.營運資本所有者權益D.營運資本流動資產(chǎn)流動負債【答案】:D【解析】:營運資本是流動資產(chǎn)與流動負債之差，即：營運資本流動資產(chǎn)流動負債。由上述公式可見，營運資本可以為正值也可以為負值。正值時說明該借款人是用長期資金（所有者權益、非流動負債）支持部分流動資產(chǎn)，負值時說明該借款人是用流動負債支持部分非流動資產(chǎn)

10、。12.貸款審批要素包括（ ）。A.貸后管理要求B.貸款利率C.貸款期限D(zhuǎn).擔保方式E.發(fā)放條件與支付方式【答案】:A|B|C|D|E【解析】:貸款審批要素廣義上是指貸款審批方案中應包含的各項內(nèi)容，具體包括授信對象、貸款用途、貸款品種、貸款金額、貸款期限、貸款幣種、貸款利率、擔保方式、發(fā)放條件與支付方式、還款計劃安排及貸后管理要求等。13.借款人因購買商品或服務獲得的商業(yè)信用減少而導致的借款需求，屬于（ ）。A.負債變化引起的需求B.銷售變化引起的需求C.其他變化引起的需求D.資產(chǎn)變化引起的需求【答案】:A【解析】:借款需求的主要影響因素中，季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率下降可能

11、導致流動資產(chǎn)增加；商業(yè)信用的減少及改變、債務重構可能導致流動負債結(jié)構變化；固定資產(chǎn)重置及擴張、長期投資可能導致長期資產(chǎn)的增加；紅利支付可能導致資本凈值的減少；一次性或非預期的支出、利潤率的下降都可能對企業(yè)的收入支出產(chǎn)生影響，進而影響到企業(yè)的借款需求。14.關于審貸分離的實施要點，下列表述正確的有（ ）。A.審查人員原則上不允許單獨接觸借款人B.審查人員應具有最終決策權C.不得違反程序?qū)徟谛艠I(yè)務D.審貸分離是指將貸款審查與貸款發(fā)放相分離E.信貸審批原則上應實行集體審議機制【答案】:A|C|E【解析】:審貸分離實施要點包括：審查審批人員與借款人原則上不單獨直接接觸；審查人員無最終決策權；審查審批

12、人員應真正成為信貸專家；實行集體審議機制；按程序?qū)徟?。D項，審貸分離是指將信貸業(yè)務辦理過程中的調(diào)查和審查審批環(huán)節(jié)進行分離。15.下列貸款審查內(nèi)容中，屬于非財務因素審查的有（ ）。A.借款人的產(chǎn)品定價B.借款人的行業(yè)地位C.借款人的企業(yè)性質(zhì)D.借款人的發(fā)展沿革E.借款人的公司治理【答案】:A|B|C|D|E【解析】:財務因素審查主要審查借款人基本會計政策的合理性，財務報告的完整性、真實性和合理性及審計結(jié)論；非財務因素審查主要包括借款人的企業(yè)性質(zhì)、發(fā)展沿革、組織架構及公司治理、經(jīng)營環(huán)境、所處的行業(yè)市場分析、行業(yè)地位分析、產(chǎn)品定價分析、生產(chǎn)及其技術分析、客戶核心競爭能力分析等。16.銀行辦理了一筆4

13、年期的抵押貸款，在貸款到期日之前，企業(yè)因經(jīng)營需要申請貸款展期，按照貸款通則的企業(yè)經(jīng)批準展期貸款的最長期限為（ ）。A.8年B.6年C.4年D.7年【答案】:B【解析】:貸款通則對貸款展期的期限作了如下規(guī)定：現(xiàn)行短期貸款展期的期限累計不超過原貸款期限；中期貸款展期的期限累計不得超過原貸款期限的一半；長期貸款展期的期限累計不得超過3年。國家另有規(guī)定的除外。中期貸款，系指貸款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的貸款。因此，4年期的抵押貸款為中期貸款，其展期最長期限為：4246（年）。17.考察企業(yè)資產(chǎn)償債能力時，易于立即變現(xiàn)、具有即時支付能力的指標是（ ）。A.速動比率B.流動比率C.營運

14、資金比率D.杠桿比率【答案】:A【解析】:速動比率是借款人速動資產(chǎn)與流動負債的比率，其計算公式為：速動比率速動資產(chǎn)/流動負債100%，速動資產(chǎn)是指易于立即變現(xiàn)、具有即時支付能力的流動資產(chǎn)。18.以下說法不正確的是（ ）。A.對企業(yè)而言，速動比率越高越好，說明企業(yè)有極高的資產(chǎn)變現(xiàn)能力B.在計算速動比率時，存貨、預付賬款、待攤費用不計入速動資產(chǎn)C.速動比率用于衡量企業(yè)流動資產(chǎn)中可以立即變現(xiàn)用于償還流動負債的能力D.一般認為速動比率為100%比較合適【答案】:A【解析】:A項，一般來說，流動比率和速動比率越高，說明企業(yè)資產(chǎn)的變現(xiàn)能力越強，短期償債能力亦越強；反之亦成立。但是，這兩個比率并非越高越好。

15、流動比率過高不僅表明借款人流動資產(chǎn)占用過多，影響資產(chǎn)的使用效率和盈利能力，也可能表明客戶的應收賬款過多或是存貨過多。速動比率過高，則又說明借款人擁有過多的速動資產(chǎn)，可能失去一些有利的投資或獲利機會。19.A公司為B公司貸款提供保證，貸款本金為200萬元，利息為20萬元，銀行可接受A公司保證限額為500萬元，則該貸款的保證率為（ ）。A.227%B.40%C.250%D.44%【答案】:D【解析】:根據(jù)公式，可得：該貸款的保證率申請保證貸款本息可接受保證限額100%（20020）500100%44%。20.商業(yè)銀行接受企業(yè)法人為保證人的，要注意驗證核實的內(nèi)容不包括（ ）。A.企業(yè)法人出具的保證是

16、否符合該法人章程規(guī)定的宗旨或授權范圍B.股份有限公司或有限責任公司的企業(yè)法人提供的保證是否提供了由中國注冊會計師事務所出具的驗資報告或出資證明C.企業(yè)法人和法人代表簽字印鑒的真?zhèn)蜠.股份有限公司或有限責任公司的企業(yè)法人提供的保證是否取得了董事會決議同意或股東大會同意【答案】:B【解析】:商業(yè)銀行接受企業(yè)法人為保證人的，要注意驗證核實以下幾點：法人和法人代表簽字印鑒的真?zhèn)?；企業(yè)法人出具的保證是否符合該法人章程規(guī)定的宗旨或授權范圍；股份有限公司或有限責任公司的企業(yè)法人提供的保證，需要取得董事會決議同意或股東大會同意；中外合資、合作企業(yè)的企業(yè)法人提供的保證，需要提交董事會出具的同意擔保的決議及授權書

17、，董事會成員簽字的樣本，同時提供由中國注冊會計師事務所出具的驗資報告或出資證明；核保必須是現(xiàn)場實地核保，并且是雙人同去；核保人必須親眼所見保證人在保證文件上簽字蓋章，并做好核保證實書。21.（ ）被認為是公司的無成本融資來源。A.應收賬款B.應付賬款C.股權融資D.債權融資【答案】:B【解析】:應付賬款被認為是公司的無成本融資來源，因為公司在應付賬款到期之前可以占用這部分資金購買商品和服務等。因此，當公司出現(xiàn)現(xiàn)金短缺時，通常會向供應商請求延期支付貨款。22.關于保證合同的形式，下列表述正確的是（ ）。A.一般以口頭形式訂立B.不可以以主合同擔保條款的形式存在C.可以單獨訂立書面合同D.具有擔保

18、性質(zhì)的信函、傳真不屬于保證合同【答案】:C【解析】:保證合同要以書面形式訂立，以明確雙方當事人的權利和義務。根據(jù)擔保法的規(guī)定，書面保證合同可以單獨訂立，包括當事人之間的具有擔保性質(zhì)的信函、傳真等，也可以是主合同中的擔保條款。23.下列選項中，不能作為銀行接收抵債資產(chǎn)價值確定原則的是（ ）。A.法院裁決確定價值B.借款人主管部門根據(jù)實際情況確定價值C.雙方認可的權威評估部門確認價值D.雙方協(xié)商【答案】:B【解析】:商業(yè)銀行在取得抵（質(zhì)）押品及其他以物抵債財產(chǎn)后，要按以下原則確定其價值：借、貸雙方的協(xié)商議定價值；借、貸雙方共同認可的權威評估部門評估確認的價值；法院裁決確定的價值。24.在商業(yè)銀行貸

19、后管理中，抵押品檢查的主要內(nèi)容有（ ）。A.抵押品是否被變賣出售或部分被變賣出售B.抵押品價值是否變化C.抵押品是否被妥善保管D.抵押品保險到期后是否及時續(xù)投保險E.抵押品是否被轉(zhuǎn)移至不利于銀行監(jiān)控的地方【答案】:A|B|C|D|E【解析】:除了ABCDE五項，抵押品檢查的內(nèi)容還包括：抵押品有無未經(jīng)貸款人同意的出租情況；抵押品的權屬證明是否妥善保管、真實有效。25.在商業(yè)銀行受理貸款申請時，調(diào)查人員主要通過借款人的（ ）及其與本行及他行業(yè)務狀況考察借款人與銀行的關系。2014年11月真題A.熟悉程度B.存款余額C.信用記錄D.貸款余額【答案】:C【解析】:在商業(yè)銀行受理貸款申請時，調(diào)查人員進行

20、的面談中需了解的信息有：客戶的公司狀況；客戶的貸款需求狀況；客戶的還貸能力；抵押品的可接受性；客戶與銀行關系等。其中，客戶與銀行關系包括客戶與本行及他行的業(yè)務往來狀況、信用履約記錄等。26.在商業(yè)銀行貸款重組過程中，以下表述正確的有（ ）。A.“借新還舊”“還舊借新”都屬于貸款重組B.當債權人內(nèi)部發(fā)生無法調(diào)和的爭議，或者債權人無法與債務人達成一致意見時，法院會根據(jù)自己的判斷作出裁決C.法院裁定債務人進入破產(chǎn)重整程序以后，其他強制執(zhí)行程序仍然有效D.在破產(chǎn)重整程序中，債權人組成債權人會議，與債務人共同協(xié)商債務償還安排E.根據(jù)債權性質(zhì)（例如有無擔保），債權人依法被劃分成不同的債權人組別【答案】:B

21、|D|E【解析】:A項，“借新還舊”和“還舊借新”，從嚴格意義上說，均不屬于貸款重組，只不過在某種程度上達到了重組貸款的目的；C項，法院裁定債務人進入破產(chǎn)重整程序以后，其他強制執(zhí)行程序，包括對擔保物權的強制執(zhí)行程序，都應立即停止。27.負責項目方案的準備、挑選、報請上級機關審批，以及項目的建設過程（包括設計、施工、設備購置安裝等）的機構為項目的（ ）。A.實施機構B.經(jīng)營機構C.協(xié)作機構D.宣傳機構【答案】:A【解析】:項目的實施機構在我國通常稱為項目的建設單位，由它負責項目方案的準備、挑選、報請上級機關審批，以及項目的建設過程（包括設計、施工、設備購置安裝等）。雖然建設單位不一定具體承擔建設

22、工作，但對整個建設過程負責。28.下列關于信貸資產(chǎn)質(zhì)量指標的說法，正確的有（ ）。A.不良貸款生成率反映目標區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量變化趨勢B.不良貸款率從靜態(tài)上反映了目標區(qū)域信貸資產(chǎn)整體質(zhì)量C.利息實收率用于衡量目標區(qū)域信貸資產(chǎn)的收益實現(xiàn)情況D.相對不良率大于1時，說明目標區(qū)域信貸風險低于銀行一般水平E.信貸余額擴張系數(shù)小于0時，目標區(qū)域信貸增長相對較慢【答案】:A|B|C|E【解析】:D項，信貸資產(chǎn)相對不良率反映目標區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量水平在銀行系統(tǒng)中所處的相對位置，指標越高，區(qū)域風險越高。該指標大于1時，說明目標區(qū)域信貸風險高于銀行一般水平。29.下列選項中，（ ）不屬于貸款合同審查的主要內(nèi)容。A.

23、貸款種類B.貸款用途C.保證期間D.貸款利率【答案】:C【解析】:貸款合同條款的審查應著重于合同核心部分即合同必備條款的審查，借款合同中的必備條款有：貸款種類；貸款用途；貸款金額；貸款利率；還款方式；還款期限；違約責任和雙方認為需要約定的其他事項。C項，保證期間屬于保證合同的審查內(nèi)容。30.原材料作為項目的投入物，其_及其_的可靠性直接關系到項目成本及經(jīng)濟規(guī)模。（ ）A.價格；供應來源B.規(guī)格；供應來源C.供應來源；生產(chǎn)工藝D.價格；質(zhì)量【答案】:A【解析】:原材料作為項目的投入物，其價格及其供應來源的可靠性直接關系到項目成本及經(jīng)濟規(guī)模。通過對主要原材料的價格變動作趨勢分析，以預測供求情況。3

24、1.商業(yè)銀行的信貸決策權可以由（ ）行使。A.貸款調(diào)查人員B.貸款審批委員會C.銀行客戶經(jīng)理D.貸款審查人員【答案】:B【解析】:審查人員即使對貸款發(fā)放持否定態(tài)度，也應按正常的信貸流程繼續(xù)進行審批。最終審批人參考審查人員意見后，對是否批準該信貸業(yè)務提出明確的意見。信貸決策權應由信貸審批會議或?qū)徟瘑T會或最終有權審批人行使。32.對于借款關系清楚的案件，債權銀行可以不經(jīng)起訴而直接向人民法院申請（ ）。A.財產(chǎn)保全B.破產(chǎn)C.強制執(zhí)行D.支付令【答案】:D【解析】:對于借貸關系清楚的案件，債權銀行可以不經(jīng)起訴而直接向人民法院申請支付令；對于扭虧無望、無法清償?shù)狡趥鶆盏钠髽I(yè)，可考慮申請其破產(chǎn)。33.

25、下列關于貸款合同填寫要求的說法，錯誤的是（ ）。A.合同文本可依據(jù)貸款的不同適用不同的格式B.合同填寫必須做到標準、規(guī)范、要素齊全C.合同條款有空白欄，根據(jù)實際情況不準備填寫內(nèi)容的，應加蓋“此欄空白”字樣的印章D.貸款金額、貸款期限、貸款利率、擔保方式等條款要與貸款最終審批意見一致【答案】:A【解析】:A項，填寫合同時，合同文本應該使用統(tǒng)一的格式，對單筆貸款有特殊要求的，可以在合同中的其他約定事項中約定。34.商業(yè)銀行在對貸款項目的技術及工藝流程分析中，對項目的產(chǎn)品技術方案進行分析的內(nèi)容包括（ ）。A.產(chǎn)業(yè)基礎和生產(chǎn)技術水平的協(xié)調(diào)性B.產(chǎn)品方案和市場需求狀況C.擬建項目的主要產(chǎn)品和副產(chǎn)品所采用

26、的質(zhì)量標準是否符合要求D.工藝技術的先進性和成熟性E.設備的生產(chǎn)能力和工藝要求【答案】:B|C【解析】:產(chǎn)品技術方案分析，就是分析項目產(chǎn)品的規(guī)格、品種、技術性能以及產(chǎn)品的質(zhì)量。產(chǎn)品技術方案分析一方面要分析產(chǎn)品方案和市場需求狀況，另一方面要分析擬建項目的主要產(chǎn)品和副產(chǎn)品所采用的質(zhì)量標準是否符合要求。35.下列財務指標計算公式中，正確的有（ ）。A.留存比率1紅利支付率B.財務杠桿凈資產(chǎn)負債C.凈利潤率凈利潤銷售收入D.資產(chǎn)使用效率銷售收入凈資產(chǎn)E.ROE銷售利潤率資產(chǎn)使用效率財務杠桿【答案】:C|E【解析】:A項，留存比率（RR）1紅利支付率；B項，財務杠桿總資產(chǎn)所有者權益；D項，資產(chǎn)使用效率銷

27、售收入總資產(chǎn)。36.下列財產(chǎn)設定抵押擔保時，必須辦理抵押登記的有（ ）。A.以招標、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營權B.建筑物和其他土地附著物C.正在建造的建筑物D.交通運輸工具E.建設用地使用權【答案】:A|B|C|D|E【解析】:根據(jù)擔保法第四十一條規(guī)定，當事人以本法第四十二條規(guī)定的財產(chǎn)抵押的，應當辦理抵押物登記，抵押合同自登記之日起生效。第四十二條規(guī)定，辦理抵押物登記的部門如下：以無地上定著物的土地使用權抵押的，為核發(fā)土地使用權證書的土地管理部門；以城市房地產(chǎn)或者鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、村企業(yè)的廠房等建筑物抵押的，為縣級以上地方人民政府規(guī)定的部門；以林木抵押的，為縣級以上林木主管部門；以

28、航空器、船舶、車輛抵押的，為運輸工具的登記部門；以企業(yè)的設備和其他動產(chǎn)抵押的，為財產(chǎn)所在地的工商行政管理部門。37.對于質(zhì)押貸款業(yè)務，商業(yè)銀行對于用于質(zhì)押的存款沒有辦理內(nèi)部凍結(jié)手續(xù)，這種風險屬于（ ）。2013年6月真題A.虛假質(zhì)押風險B.司法風險C.操作風險D.經(jīng)濟風險【答案】:C【解析】:銀行辦理的質(zhì)押貸款在業(yè)務中會存在操作風險。對于質(zhì)押貸款業(yè)務，銀行內(nèi)部如果管理不當，制度不健全也容易出現(xiàn)問題。主要是對質(zhì)物的保管不當，例如質(zhì)物沒有登記、交換、保管手續(xù)，造成丟失；對用于質(zhì)押的存款沒有辦理內(nèi)部凍結(jié)看管手續(xù)等。38.下列關于客戶信用評級方法的說法，正確的有（ ）。A.專家分析方法的優(yōu)點在于綜合業(yè)

29、務專家實踐經(jīng)驗，缺點在于不同專家可能對同一筆業(yè)務看法不一B.模型分析方法可以總結(jié)和凝練專家經(jīng)驗，通過計量模型，對客戶風險作出更客觀一致的判斷C.專家分析方法更適合于對借款人進行是和否的二維決策，難以實現(xiàn)對信用風險的準確計量D.違約概率模型方法優(yōu)點在于能夠直接估計客戶的違約概率，缺點在于對歷史數(shù)據(jù)要求高E.違約概率模型和傳統(tǒng)的專家系統(tǒng)相結(jié)合，有助于提高信用風險評估/計量水平【答案】:A|C|D|E【解析】:B項，專家分析法采用眾多專家組成的專家委員會的綜合意見等措施，可以總結(jié)和凝練專家經(jīng)驗。模型分析法主要包括各類違約概率模型分析法。39.貸款檔案管理的原則包括（ ）。A.信息利用充分B.人員職責

30、明確C.提供有效服務D.管理制度健全E.檔案門類齊全【答案】:A|B|C|D|E【解析】:檔案管理的原則主要有：管理制度健全、人員職責明確、檔案門類齊全、信息利用充分、提供有效服務。具體要求如下：信貸檔案實行集中統(tǒng)一管理原則；信貸檔案采取分段管理、專人負責、按時交接、定期檢查的管理模式。40.銀行依法可向法院申請強制執(zhí)行的法律文書不包括（ ）。2013年6月真題A.生效的判決B.還本付息通知書C.仲裁機構的裁決D.公證機關依法賦予強制執(zhí)行力的債權文書【答案】:B【解析】:對于下列法律文書，債務人必須履行，債務人拒絕履行的，銀行可以向人民法院申請強制執(zhí)行：人民法院發(fā)生法律效力的判決、裁定和調(diào)解書

31、；依法設立的仲裁機構的裁決；公證機關依法賦予強制執(zhí)行效力的債權文書。此外，債務人接到支付令后既不履行債務又不提出異議的，銀行也可以向人民法院申請強制執(zhí)行。41.以下關于客戶財務分析的說法錯誤的是（ ）。A.客戶營運能力不僅反映其資產(chǎn)管理水平和資產(chǎn)配置組合能力，也影響其償債能力和盈利能力B.客戶財務分析一般包括償債能力、盈利能力、營運能力和資金結(jié)構等方面分析C.資金結(jié)構反映的是客戶全部資金來源中負債和所有者權益所占比重和相互間的比例關系D.盈利是借款人償債資金的惟一來源，客戶盈利水平越高、持久性越強，債權風險越小【答案】:D【解析】:D項，盈利是借款人償還債務的重要資金來源。一般而言，借款人盈利

32、能力越強，還本付息的資金來源越有保障，債權的風險越小。42.對項目成本進行審查時，應（ ）。A.審查項目是否按企業(yè)財務通則與企業(yè)會計準則的有關規(guī)定核算項目生產(chǎn)經(jīng)營成本B.重點審查成本計算中原輔材料、包裝物、燃料動力的單耗、單價的取值是否有理、有據(jù)C.審查外購投入物是否按照實際買價計算成本D.審查自制投入物是否按照制造過程中發(fā)生的實際支出計算成本E.審查外購投入物所支付的進項稅是否單列【答案】:A|B|D|E【解析】:C項，外購投入物按照買價加應由企業(yè)負擔的運雜費、裝卸保險費、途中合理損耗、入庫前加工整理和挑選費用以及繳納的稅金等計算成本。43.借款人申請展期未獲批準時，其貸款從到期日次日起轉(zhuǎn)入

33、（ ）。A.凍結(jié)賬戶B.特殊賬戶C.逾期貸款賬戶D.違約賬戶【答案】:C【解析】:根據(jù)貸款通則的規(guī)定，借款人未申請展期或申請展期未得到批準，其貸款從到期日次日起，轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶。44.融資性擔保公司注冊資本的最低限額不得低于人民幣（ ）萬元。A.500B.1000C.1500D.2000【答案】:D【解析】:監(jiān)管部門根據(jù)當?shù)貙嶋H情況規(guī)定融資性擔保公司注冊資本的最低限額，但不得低于人民幣2000萬元。注冊資本為實繳貨幣資本。45.貸款本息全部還清后，相關部門應在貸款本息收回后（ ）日內(nèi)形成書面總結(jié)報告。A.3B.5C.10D.15【答案】:C【解析】:貸款本息全部還清或形成損失后，相關部門應對

34、貸款項目和信貸工作進行全面的總結(jié)。相關部門應在貸款本息收回后10日內(nèi)形成書面總結(jié)報告，便于其他相關部門借鑒參考。46.下列銀行確立授信額度的步驟中，位于“償債能力分析”之后的是（ ）。A.分析借款原因與借款需求B.討論借款原因和具體需求額度，評估借款企業(yè)可能產(chǎn)生的特殊情況C.評估關鍵風險和影響借款企業(yè)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)和債務清償能力因素D.初步核定集團授信總量，分配授信額度，完成最后授信評審并提交審核【答案】:D【解析】:銀行確立授信額度的步驟為：分析借款原因和借款需求；在一些情況下，大致評估長期貸款額度需求；討論具體需求額度與借款原因及其合理性；進行信用分析以辨別和評估關鍵的宏觀、行業(yè)和商業(yè)風險，以及

35、所有影響借款企業(yè)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期和債務清償能力的因素；進行償債能力分析，評估客戶未來可獲得現(xiàn)金流量能否滿足債務清償所需；初步核定集團（客戶）授信總量，分配授信額度，設定授信持續(xù)條件與風險控制措施、有效期等要素，完成最后授信評審并提交審核，經(jīng)審批后實施。47.下列關于貸款展期的表述，正確的有（ ）。A.抵押貸款展期的，如抵押價值不足，則抵押人應根據(jù)銀行的要求按現(xiàn)有貸款余額補充落實抵押物B.展期貸款的保證金額為借款人在整個貸款期內(nèi)應償還的本金C.貸款經(jīng)批準展期后，銀行應根據(jù)貸款種類、借款人的信用等級和貸款保證等情況重新確定貸款的風險度D.對于保證貸款的展期，銀行應重新確認保證人的擔保資格和擔保能力E

36、.抵押貸款展期后，銀行應要求抵押人及時到有關部門辦理續(xù)期登記手續(xù)【答案】:A|C|D|E【解析】:對于保證貸款的展期，銀行應重新確認保證人的保證資格和保證能力；借款人申請貸款展期前，必須征得保證人的同意。保證金額為借款人在整個貸款期內(nèi)應償還的本息和費用之和，包括因貸款展期而增加的利息費用。48.按照國家現(xiàn)行規(guī)定，建設項目根據(jù)資金性質(zhì)、環(huán)境影響、社會影響等因素的不同，其審批程序也不同。以下各類型項目對應的審批程序，正確的是（ ）。A.對于涉及重大和限制類固定資產(chǎn)投資且不使用政府投資建設的項目，適用核準制B.對于不使用政府投資建設的項目，區(qū)別不同情況實行審批制和備案制C.凡不使用政府性資金投資建設

37、的項目，一律實行備案制D.對于適用政府資金投資建設的項目，實行核準制【答案】:A【解析】:一般來說，各類型項目對應的審批程序如下：對于適用政府資金投資建設的項目，實行審批制管理；對于不使用政府投資建設的項目，區(qū)別不同情況實行核準制和備案制，其中涉及重大和限制類固定資產(chǎn)投資的，適用核準制，凡不使用政府性資金投資建設的項目，除重大項目和限制類項目外，均實行備案制。49.商業(yè)銀行在對客戶經(jīng)營管理狀況分析的過程中，屬于銷售階段分析的主要內(nèi)容有（ ）。A.原材料價格B.銷售渠道C.目標客戶D.原材料質(zhì)量E.收款條件【答案】:B|C|E【解析】:銷售階段的核心是市場，這包括銷售給誰、怎樣銷售、以什么條件銷

38、售等內(nèi)容。信貸人員應重點調(diào)查以下方面：目標客戶；銷售渠道；收款條件。AD兩項均屬于供應階段分析內(nèi)容。50.關于償還能力，下列說法正確的有（ ）。A.企業(yè)營運資本為正，說明其是用長期資金支持部分流動資產(chǎn)B.企業(yè)營運能力越強，說明其資產(chǎn)利用效率越高，銀行信貸資金沉淀為無效資產(chǎn)就越少C.企業(yè)營運能力越強，資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度越快，取得收入和利潤越多，可用于償還短期債務的能力越強D.企業(yè)營運能力越強，說明其資產(chǎn)變現(xiàn)速度越快，可用于償付流動負債的能力越強E.企業(yè)營運資本為正，說明其是用流動負債支持部分非流動資產(chǎn)【答案】:A|B|D【解析】:C項，企業(yè)營運能力越強，資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度就快，就能取得更多的收入和利潤，盈利

39、能力就強，就會有足夠的資金還本付息，那么其長期償債能力就強；E項，企業(yè)營運資本為負值時說明該借款人是用流動負債支持部分非流動資產(chǎn)。51.某企業(yè)財產(chǎn)由甲乙共有，甲以該企業(yè)財產(chǎn)抵押向銀行申請貸款，應當（ ）。A.取得共有人乙方同意抵押的證明，并以共有財產(chǎn)為限B.直接辦理抵押登記C.取得共有人乙方同意抵押的證明，并以乙方所有份額為限D(zhuǎn).取得共有人乙方同意抵押的證明，并以甲方所有份額為限【答案】:D【解析】:共有財產(chǎn)是指兩人以上對同一財產(chǎn)享有所有權。對以共有財產(chǎn)抵押的，按照共有財產(chǎn)共同處分的原則，應該經(jīng)得各共有人的同意才能設立，否則抵押無效。用共有財產(chǎn)作抵押時，應取得共有人同意抵押的證明，并以抵押人所

40、有的份額為限。52.行業(yè)發(fā)展的啟動階段，行業(yè)銷售、利潤和現(xiàn)金流的特征有（ ）。A.銷售：由于價格比較高，銷售量很小B.利潤：由于銷售量很低而成本相對很高，利潤為負C.銷售：由于價格比較高，銷售量很大D.利潤：由于銷售量很高而成本相對很低，利潤為正E.現(xiàn)金流為負【答案】:A|B|E【解析】:啟動階段行業(yè)的銷售、利潤和現(xiàn)金流有以下特點：在銷售方面，由于價格比較高，銷售量很??；在利潤方面，因為銷售量低而成本相對很高，利潤為負值；在現(xiàn)金流方面，低銷售、高投資和快速的資本成長需求造成現(xiàn)金流也為負值。53.公司信貸人員在進行貸款資金用途監(jiān)控時，發(fā)現(xiàn)貸款資金使用違反合同約定的，可采取的措施不包括（ ）。A.

41、要求劃回違約支付的貸款資金B(yǎng).要求借款人股東給予流動性補償C.降低受托支付起點金額D.停止貸款資金發(fā)放【答案】:B【解析】:在借款人自主支付情況下，銀行應定期匯總資金支付情況，對借款人賬戶資金支付情況進行事后分析，通過賬戶分析、憑證查驗、現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。對于認定貸款資金違反合同約定的，銀行應按合同約定對該客戶采取降低受托支付起點金額、要求劃回違約支付的貸款資金或停止貸款資金發(fā)放等限制措施。54.下列關于商業(yè)銀行放款執(zhí)行部門職責的表述，錯誤的是（ ）。A.審核銀行授信業(yè)務審批文書是否在有效期內(nèi)B.審核提款金額與項目進度的匹配情況C.審核貸款定價水平D.審核放款條件的落實情況【答案】:C【解析】:放款執(zhí)行部門的核心職責是貸款發(fā)放和支付的審核，集中統(tǒng)一辦理授信業(yè)務發(fā)放，專門負責對已獲批準的授信業(yè)務在實際發(fā)放過程中操作風險的監(jiān)控和管理工作。其主要職能包括：審核銀行內(nèi)部授信流程的合法性、合規(guī)性、完整性和有效性。核準放款前提條件，主要審核貸款審批書中提出的前提條件是否逐項得到落實。除上述職責外，放款執(zhí)行部門還可以參與貸后管理工作：參與授信業(yè)務的監(jiān)測、檢查