信用社紀(jì)檢年度工作方案

1、信用社紀(jì)檢年度工作方案農(nóng)村信用社監(jiān)事會(huì)工作措施您說的措施是指什么，所以我?guī)湍憬獯馂楸O(jiān)事會(huì)工作職責(zé)是什么？請(qǐng)參考！監(jiān)事會(huì)主席工作職責(zé)：（1）參與公司投融資和項(xiàng)目建設(shè)方案的研究制定，對(duì)重大事項(xiàng)享有表決權(quán)和建議權(quán)；（2）對(duì)公司主要管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督；（3）定期聽取財(cái)務(wù)總監(jiān)關(guān)于公司財(cái)務(wù)監(jiān)督工作情況的匯報(bào)。幫您提供一文章，湖南家信加大監(jiān)督檢查力度切實(shí)履行監(jiān)事會(huì)工作職責(zé)湖南省農(nóng)村信用社聯(lián)合社黨委副書記、監(jiān)事長鄭福生按照中國銀監(jiān)會(huì)統(tǒng)一部署和要求，當(dāng)前農(nóng)村信用社以縣為單位統(tǒng)一法人改革基本完成，“三會(huì)一層”（社員代表大會(huì)、理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層）法人治理結(jié)構(gòu)初步建立，但因?yàn)榉N種原因，一些縣級(jí)

2、聯(lián)社（農(nóng)村合作銀行，下同）監(jiān)事會(huì)形同虛設(shè)，監(jiān)督檢查流于形式，監(jiān)事會(huì)的職能作用沒有得到真正發(fā)揮。縣級(jí)聯(lián)社監(jiān)事會(huì)要真正發(fā)揮作用、切實(shí)履行職責(zé)，當(dāng)前要著重抓好“三項(xiàng)監(jiān)督”、開展三大檢查”、實(shí)現(xiàn)“三個(gè)轉(zhuǎn)變”。抓好三項(xiàng)監(jiān)督”，就是抓好高管人員履職情況監(jiān)督、聯(lián)社財(cái)務(wù)監(jiān)督和物資采購監(jiān)督。根據(jù)章程規(guī)定，當(dāng)前農(nóng)村信用社監(jiān)事會(huì)應(yīng)重點(diǎn)抓好三個(gè)方面的監(jiān)督。一是抓好對(duì)理事會(huì)（黃事會(huì)，下同）、高級(jí)管理層的履職監(jiān)督。監(jiān)督理事會(huì)對(duì)重要事項(xiàng)的決策情況，按照社員代表大會(huì)的授權(quán)行使職權(quán)的情況，總體發(fā)展規(guī)劃、業(yè)務(wù)方向調(diào)整情況，對(duì)高級(jí)管理層的授權(quán)情況及年度經(jīng)營目標(biāo)完成考核情況;監(jiān)督高級(jí)管理層按照理事會(huì)的授權(quán)履行職責(zé)的情況，對(duì)本社（行，

3、下同）職能部門、基層營業(yè)機(jī)構(gòu)授權(quán)經(jīng)營管理情況，檢查、考核和依法合規(guī)經(jīng)營情況，監(jiān)督高管層和相關(guān)部門信貸管理特別是大額貸款管理情況；抓好對(duì)理事會(huì)、高管人員履職過程的監(jiān)督，嚴(yán)格高管人員和關(guān)鍵部門、要害崗位人員選拔任用程序，防止和反對(duì)用人不正之風(fēng)；加強(qiáng)對(duì)理事會(huì)、高級(jí)管理層作出的決議進(jìn)行監(jiān)督審查，及時(shí)提出修改意見或建議；根據(jù)監(jiān)事的提議或社員反映強(qiáng)烈問題，對(duì)理事會(huì)和高級(jí)管理層的決議提出質(zhì)詢，并要求給予回復(fù)。二是抓好對(duì)本社財(cái)務(wù)管理情況的監(jiān)督。認(rèn)真審核本社各類統(tǒng)計(jì)報(bào)表，加強(qiáng)對(duì)轄內(nèi)農(nóng)村信用社經(jīng)營指標(biāo)完成情況的監(jiān)督，防止弄虛作假和出現(xiàn)虛假財(cái)務(wù)報(bào)表；堅(jiān)持實(shí)事求是的原則，全面、客觀、公正監(jiān)督本社財(cái)務(wù)費(fèi)用開支，并組織力

4、量對(duì)費(fèi)用開支情況進(jìn)行審計(jì)；加強(qiáng)對(duì)大額費(fèi)用開支的監(jiān)督，除督促財(cái)務(wù)部門執(zhí)行現(xiàn)有的制度辦法外，對(duì)大額費(fèi)用的使用效果進(jìn)行后續(xù)監(jiān)督，防范道德風(fēng)險(xiǎn)。三是加強(qiáng)對(duì)物資釆購工作監(jiān)督。督促理事會(huì)、高級(jí)管理層完善大宗物資釆購和評(píng)審的有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格操作程序，堅(jiān)持公開、公平、公正的原則，加強(qiáng)對(duì)大宗物資釆購、固定資產(chǎn)購建和招標(biāo)項(xiàng)目的監(jiān)督，推行陽光辦事制度。開展“三大檢查”，就是開展真實(shí)性檢查、信貸專項(xiàng)檢查和制度執(zhí)行情況檢查。根據(jù)當(dāng)前農(nóng)村信用社所開辦的業(yè)務(wù)品種和發(fā)展?fàn)顩r，監(jiān)事會(huì)要重點(diǎn)開展好三個(gè)方面的檢查。一是真實(shí)性檢查。每年決算終了，監(jiān)事會(huì)要組織力量對(duì)轄內(nèi)農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)經(jīng)營情況的真實(shí)性進(jìn)行全面檢查，網(wǎng)點(diǎn)檢查面要達(dá)到100%

5、。通過檢查，揭露和發(fā)現(xiàn)農(nóng)村信用社經(jīng)營管理方面存在的問題，客觀真實(shí)反映農(nóng)村信用社年度經(jīng)營狀況，為理事會(huì)工作決策提供參考。二是信貸專項(xiàng)檢査。當(dāng)前，信貸業(yè)務(wù)是農(nóng)村信用社主營業(yè)務(wù)，也是農(nóng)村信用社創(chuàng)收的主要來源，信貸資產(chǎn)質(zhì)量好壞直接影響農(nóng)村信用社改革發(fā)展的大局。所以，監(jiān)事會(huì)每年要對(duì)轄內(nèi)農(nóng)村信用社新增貸款的合規(guī)性和信貸資產(chǎn)質(zhì)量的真實(shí)性進(jìn)行專項(xiàng)檢查，重點(diǎn)檢查貸款發(fā)放手續(xù)是否齊全，抵押是否符合規(guī)定，審批是否符合程序，有無利用信貸權(quán)利為自己和親屬謀取私利。對(duì)新增貸款無故不能收回或形成風(fēng)險(xiǎn)的，督促高級(jí)管理層按照信貸管理規(guī)定追究相關(guān)人員責(zé)任。三是制度執(zhí)行情況的檢査。主要檢查信貸、財(cái)務(wù)、結(jié)算、計(jì)算機(jī)管理、安全保衛(wèi)等有

6、關(guān)內(nèi)控制度的執(zhí)行情況，有無違規(guī)操作和逆程序辦理業(yè)務(wù)；加強(qiáng)對(duì)要害部門、關(guān)鍵環(huán)節(jié)、重要崗位等制度的落實(shí)情況檢查，防止制度落實(shí)流于形式。同時(shí)，要加強(qiáng)對(duì)高管人員、要害崗位、關(guān)鍵部門人員的在崗經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和離任審計(jì)，加強(qiáng)對(duì)工程建設(shè)、房屋裝修和其他重大投資等項(xiàng)目的審計(jì)，及早發(fā)現(xiàn)問題，節(jié)約費(fèi)用，預(yù)防腐敗。實(shí)現(xiàn)三個(gè)轉(zhuǎn)變”，就是由事后監(jiān)督向事前監(jiān)督、靜態(tài)監(jiān)督向動(dòng)態(tài)監(jiān)督、單元監(jiān)督向合力監(jiān)督轉(zhuǎn)變。當(dāng)前，農(nóng)村信用社還處在改革試點(diǎn)階段，監(jiān)事會(huì)工作沒有現(xiàn)成的框框可套，也沒有規(guī)范的文本可供操作。各地監(jiān)事會(huì)理應(yīng)不等不靠，積極探索，在改革實(shí)踐中逐步摸索出與當(dāng)?shù)剞r(nóng)村信用社管理體制基本相適合的監(jiān)督工作理念和監(jiān)督檢查方法。當(dāng)前，重點(diǎn)

7、要實(shí)現(xiàn)監(jiān)督工作的“三個(gè)轉(zhuǎn)變”。一是改事后監(jiān)督為事前監(jiān)督。事前監(jiān)督就是在理事會(huì)和高管層的某項(xiàng)活動(dòng)未實(shí)施前，通過參與會(huì)議，了解過程，熟悉情況，以便盡早識(shí)別和排除影響農(nóng)村信用社生存和發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)，真正做到前移監(jiān)督關(guān)口，防止監(jiān)督建議滯后，提高監(jiān)督效率，避免雨后打傘二是改靜態(tài)監(jiān)督為動(dòng)態(tài)監(jiān)督。摒棄過去那種“守株待兔“的靜態(tài)監(jiān)督模式，做到主動(dòng)配合，提前干預(yù)”，加強(qiáng)對(duì)操作和發(fā)展過程的跟蹤監(jiān)督，做到寓監(jiān)督于服務(wù)之中，提高監(jiān)督的有效性。農(nóng)村信用社稽核工作措施（2006年）稽核制度是金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的最后一道防線，是對(duì)控制的再控制。為使稽核工作能在信用社的整個(gè)業(yè)務(wù)流程中起到積極的作用，必須改革現(xiàn)有的稽核體制，強(qiáng)化人員

8、管理和制度建設(shè)。一是建立起內(nèi)審部門應(yīng)向理事會(huì)直接負(fù)責(zé)和報(bào)告工作制度，實(shí)行垂直領(lǐng)導(dǎo)和向下派駐的稽核體系；稽核費(fèi)用與被稽核單位相分離；確保內(nèi)部監(jiān)督的獨(dú)立性和權(quán)威性，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制系統(tǒng)的三權(quán)制衡。與此同時(shí)，為加大內(nèi)審力度，還應(yīng)實(shí)行稽核處罰制和稽核告誡制。在處罰機(jī)構(gòu)違規(guī)行為時(shí)，不但要處罰該信用社，而且要觸及告誡那些實(shí)施違規(guī)行為的直接領(lǐng)導(dǎo)和責(zé)任者。二是不斷充實(shí)稽核人員，努力提高稽核人員素質(zhì)。必須安排熟悉金融法規(guī)和制度規(guī)定，具有豐富工作經(jīng)驗(yàn)和綜合分析能力的人員從事稽核工作，并保證對(duì)其實(shí)施繼續(xù)教育和培訓(xùn)，使其思想政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)能長期滿足稽核工作的需三是要實(shí)施嚴(yán)格的督查考評(píng)制度，確保內(nèi)部控制制度的全面貫徹執(zhí)行。銀行監(jiān)察室的主要工作職責(zé)是什么銀行監(jiān)察室的主要工作職責(zé)有：1、負(fù)責(zé)在市行黨委和紀(jì)委的領(lǐng)導(dǎo)下，貫徹落實(shí)國家的方針、政策、法律法規(guī)，制定并組織實(shí)施全行行政監(jiān)察年度或階段性工作計(jì)劃、工作措施；2、負(fù)責(zé)檢查指導(dǎo)全行貫徹落實(shí)國家方針、政策、法律、法規(guī)，特別是金融方針、政策、制度的實(shí)施情況；檢査指導(dǎo)全行監(jiān)察工作；3、負(fù)責(zé)按照干部管理權(quán)限，組織查處全行監(jiān)察對(duì)象違法違紀(jì)違規(guī)案件和其他部門移送的案件；4、負(fù)責(zé)個(gè)人或單位對(duì)全行監(jiān)察對(duì)象違法違紀(jì)違規(guī)行為的登記、批轉(zhuǎn)和核查;5、負(fù)資對(duì)全行執(zhí)法監(jiān)察的立項(xiàng)、組織實(shí)施、管理、統(tǒng)計(jì)和上報(bào)；6、負(fù)責(zé)按照干部