財務(wù)管理制度(11-35)

1、恒豐海悅國際酒店規(guī)范化管理文件文件名稱：財務(wù)管理制度 文件編號:HG-10F001版本修訂記錄:03修改摘要： 一、2005年3月22日,在第五章第一條第6點原內(nèi)容不變的基礎(chǔ)上，增加:“采購借款報銷的支付按采購借款及報銷管理規(guī)定執(zhí)行”。 二、2006年4月26日對本規(guī)定第五章第一條第6款進(jìn)行修訂，并新增附件十一。三、2006年8月4日對本規(guī)定第七章第一條第2、3款進(jìn)行修訂。正文見下頁文件編號:HG-10-F-001 第 1 頁 共 40頁深圳恒豐海悅國際酒店有限公司規(guī)范化管理文件深圳恒豐海悅國際酒店有限公司財務(wù)管理制度第一章 總則一、為規(guī)范酒店財務(wù)管理，真實、全面、及時地反映酒店的各項經(jīng)濟(jì)活動

2、，發(fā)揮財務(wù)監(jiān)督作用，增收節(jié)支，提高酒店經(jīng)濟(jì)效益，特制定本制度。二、酒店設(shè)財務(wù)部（下設(shè)會計部、成本部、收銀部），承擔(dān)酒店經(jīng)營收支、會計核算和財務(wù)管理等工作,直接對總經(jīng)理室（下稱總經(jīng)室）負(fù)責(zé).三、酒店財務(wù)人員須認(rèn)真執(zhí)行國家各項財經(jīng)紀(jì)律和有關(guān)規(guī)定，如實反映和有效監(jiān)控各項經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)及活動。四、酒店對會計人員實行持證(會計證）上崗制。第二章 會計核算和會計政策一、酒店按照企業(yè)會計準(zhǔn)則、企業(yè)財務(wù)通則、企業(yè)會計制度和旅游企業(yè)會計制度等有關(guān)規(guī)定,結(jié)合酒店實際,制定酒店的會計政策和辦理會計業(yè)務(wù)。二、酒店的會計憑證、帳簿、報表等會計記錄，均須根據(jù)實際發(fā)生的經(jīng)營業(yè)務(wù)進(jìn)行登記,做到手續(xù)齊備、摘要簡明、內(nèi)容真實、數(shù)字準(zhǔn)確

3、，及時全面地反映酒店的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。 三、會計政策：文件編號:HG-10-F-001 第 2 頁 共40頁存貨采用加權(quán)平均法; 2、低值易耗品采用五五攤銷法； 3、應(yīng)收帳款采用直接轉(zhuǎn)銷法； 4、投資采用成本法； 5、遞延資產(chǎn)和無形資產(chǎn)在受益年限內(nèi)平均攤銷； 6、固定資產(chǎn)折舊采用直線法。四、酒店帳務(wù)處理程序： 1、經(jīng)批準(zhǔn)和手續(xù)完備的收支憑證由財務(wù)部出納員辦理收支手續(xù)，按日登記現(xiàn)金日記帳和銀行日記帳后向財務(wù)部主管會計辦理移交手續(xù)并填寫單證交接表(見附件一)；A2、主管會計根據(jù)出納員移交的收支憑證，編制記帳憑證及記帳憑證匯總表，經(jīng)財務(wù)部會計經(jīng)理審核簽字后，按照記帳憑證及記帳憑證匯總表

4、登記明細(xì)帳及總帳;B3、主管會計根據(jù)明細(xì)帳和總帳，編制會計報表送會計經(jīng)理審核簽認(rèn)后呈交財務(wù)總監(jiān)；A4、酒店財務(wù)總監(jiān)對會計報表審核簽認(rèn)后，呈報總經(jīng)室審批;A5、財務(wù)部會計人員須按時記帳、結(jié)帳和對帳，按時編制月、季、年度會計報表及其它相關(guān)明細(xì)表，并于次月八號（月、季報表）前或次月十五號（年報）前報送。同時，會計經(jīng)理每月及年中、年末須對酒店經(jīng)營活動情況編制財務(wù)分析報告。A文件編號:HG-10-F-001 第 3 頁 共40頁 資產(chǎn)管理 一、酒店資產(chǎn)管理的重點為貨幣資產(chǎn)（庫存現(xiàn)金、銀行存款）、債權(quán)資產(chǎn)(各種應(yīng)收帳款和預(yù)付帳款）、存量資產(chǎn)(存貨和固定資產(chǎn)）等。二、貨幣資產(chǎn)管理:1、酒店現(xiàn)金結(jié)算限額(采購

5、借款除外)為人民幣5，000。00元。凡超出國家現(xiàn)金管理條例規(guī)定的現(xiàn)金支付范圍或現(xiàn)金結(jié)算限額的均不得支付現(xiàn)金，特殊情況下須報總經(jīng)室審批；A 2、酒店現(xiàn)金收入應(yīng)于次日送存銀行，不得坐支現(xiàn)金。確因業(yè)務(wù)需要坐支時，須經(jīng)財務(wù)總監(jiān)審核簽認(rèn)后報總經(jīng)室審批；A 3、酒店收到現(xiàn)金（含銀行支票)，必須開具票據(jù),嚴(yán)禁無憑據(jù)收款。D 4、酒店銀行帳戶只供酒店經(jīng)營業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用，嚴(yán)禁外借或為他人套取銀行現(xiàn)金，特殊情況下須報總經(jīng)室審批；D 5、酒店對其在銀行留存印鑒的印章實行分管,出納員負(fù)責(zé)財務(wù)專用章的保管，會計經(jīng)理負(fù)責(zé)酒店法定代表人私章的保管。相關(guān)保管人對所蓋印章的票據(jù)用途和金額負(fù)責(zé)。C三、債權(quán)資產(chǎn)管理：1、為加快

6、資金回收，防止發(fā)生壞帳，加強(qiáng)酒店各種應(yīng)收帳款的管理，每年年末或根據(jù)實際需要,財務(wù)部須核對應(yīng)收款,向欠款單位發(fā)出欠款確認(rèn)函（見附件二），經(jīng)對方簽名蓋章確認(rèn)后予以存檔并按欠款確認(rèn)函的規(guī)定時間催收;B2、對確實無法按時收回或無法收回的債權(quán)，由財務(wù)部提出處理建議，報總經(jīng)室審批。A文件編號:HG-10-F-001 第 4 頁 共40頁四、存量資產(chǎn)管理：1、酒店固定資產(chǎn)分七類,折舊年限具體為：1）房屋建筑物 20年2）機(jī)器設(shè)備 10年3)運輸工具 5年4)通訊設(shè)備 5年5)電子、電器設(shè)備 5年6）辦公家私 5年7）其他固定資產(chǎn) 5年2、固定資產(chǎn)預(yù)計凈殘值為10%；3、酒店固定資產(chǎn)管理按照酒店固定資產(chǎn)管理制

7、度執(zhí)行；4、酒店存貨分為低值易耗品和倉庫庫存物資,其中低值易耗品的管理按照酒店低值易耗品管理制度執(zhí)行。庫存物資的管理按照酒店倉庫管理制度執(zhí)行； 5、酒店特設(shè)閑置資產(chǎn)倉，由財務(wù)部資產(chǎn)管理員對酒店備用、閑置、報廢、報損的固定資產(chǎn)、低值易耗品進(jìn)行專門管理，以達(dá)到提高資產(chǎn)使用價值的目的。閑置資產(chǎn)（含報廢、報損）的管理按酒店閑置資產(chǎn)倉管理規(guī)定執(zhí)行。 收入、成本和費用管理 一、酒店每年對經(jīng)營收入、經(jīng)營成本、經(jīng)營管理費用實行計劃管理。1、營銷部于每年十月底前編制酒店下一年度的銷售預(yù)測分析報告文件編號:HG-10-F-001 第 5 頁 共40頁報總經(jīng)室審批；B2、行政辦公室于五個工作日內(nèi)將批準(zhǔn)的銷售預(yù)測分析

8、報告下發(fā)財務(wù)部與各營業(yè)部門；3、酒店各部門于每年十一月十五日前制訂本部門下一年度經(jīng)營管理計劃報送財務(wù)部。其中，營業(yè)部門根據(jù)銷售預(yù)測分析報告及本部門對下一年度經(jīng)營管理情況的預(yù)測編制計劃（見附件三），管理部門根據(jù)本部門上年同期管理數(shù)據(jù)及同行業(yè)相關(guān)管理狀況編制計劃（見附件四);B 4、財務(wù)部根據(jù)各部門報送的經(jīng)營管理計劃，在歸納分析和綜合平衡的基礎(chǔ)上制訂下一年度酒店經(jīng)營管理計劃（見附件五)、經(jīng)調(diào)整后的部門經(jīng)營管理計劃及酒店經(jīng)營管理考核方案報總經(jīng)室審批;B 5、財務(wù)部將經(jīng)審批同意的部門經(jīng)營管理計劃分別下發(fā)相應(yīng)部門執(zhí)行。B二、酒店經(jīng)營收入分為營業(yè)收入和營業(yè)外收入.其中營業(yè)收入由收銀部收銀員按酒店收銀操作規(guī)

9、定執(zhí)行，營業(yè)外收入由相關(guān)部門按酒店營業(yè)外收入管理規(guī)定執(zhí)行。三、營業(yè)部門根據(jù)總經(jīng)室審定的成本率或經(jīng)營情況制訂銷售項目收費標(biāo)準(zhǔn)，并填寫營業(yè)項目收費標(biāo)準(zhǔn)（調(diào)整)表（見附件六 ）經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽認(rèn)財務(wù)部成本經(jīng)理審核財務(wù)總監(jiān)審批后執(zhí)行（財務(wù)部成本經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)須二個工作日內(nèi)審批）.B四、酒店對生產(chǎn)經(jīng)營過程實行成本控制和經(jīng)營管理考核。 1、成本部按酒店物資市場調(diào)查規(guī)定定期或不定期進(jìn)行市場調(diào)查，并于每季度末編寫物資市場調(diào)查分析報告報總經(jīng)室審批；B文件編號:HG-10-F-001 第 6 頁 共40頁2、成本部收到采購部報送的固定供應(yīng)商固定采購價格定價表和直接采購參考價格表或直接采購參考價格調(diào)價表后，于兩個工作

10、日內(nèi)進(jìn)行市場調(diào)查及價格審核確認(rèn)，并返回采購部；A3、成本部每月按總經(jīng)室批準(zhǔn)營業(yè)部門的成本率與經(jīng)營費用和管理部門的管理費用進(jìn)行監(jiān)督檢查，并于次月十日前編寫成本、費用數(shù)理分析報告,呈報總經(jīng)室；A 4、收銀部收銀員按總經(jīng)室批準(zhǔn)的營業(yè)部門價格折扣率、優(yōu)惠權(quán)限對營業(yè)部門各級管理人員上述權(quán)限的使用進(jìn)行監(jiān)督,成本部夜間核算員須每日逐單審核并編制營業(yè)收入日報表交日間核算員復(fù)審。B 5、成本部成本核算人員按酒店付款單證審核規(guī)定執(zhí)行成本審核工作。B 五、酒店收入、成本和費用按照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則準(zhǔn)確、完整地進(jìn)行核算。B 六、財務(wù)部根據(jù)酒店和部門上月經(jīng)營管理收支狀況，結(jié)合已審批的酒店及各部門經(jīng)營管理計劃于每月九日前編制

11、酒店經(jīng)營與計劃考核對照表（見附件七）與部門經(jīng)營（管理)與計劃考核對照表（見附件八），上報總經(jīng)室及送給各相應(yīng)部門。A第五章 款項支付管理一、酒店各種款項支付程序:1、員工工資的支付：按酒店工資發(fā)放管理規(guī)定執(zhí)行。2、銀行代扣代繳費用(銀行貸款利息、水電費、稅金、社保費、通文件編號:HG-10-F-001 第 7 頁 共40頁訊費用等)的支付:財務(wù)部出納員根據(jù)酒店與相關(guān)銀行簽定的委托代扣代繳協(xié)議（合同）或經(jīng)相關(guān)部門審核的費用繳付通知單，在扣款期前安排足額款項存入相應(yīng)銀行帳號。A3、工程款的支付：酒店工程部文員根據(jù)合同或工程進(jìn)度填寫工程付款審批表（見附件九）-工程部相關(guān)主管簽署意見-工程總監(jiān)確認(rèn)財務(wù)總

12、監(jiān)審核總經(jīng)理審批-主管會計填寫付款憑證(見附件十）-出納員受理票據(jù)予以付款。B4、固定供應(yīng)商貨款的支付:主管會計根據(jù)合同填寫付款憑證-采購總監(jiān)確認(rèn)-財務(wù)總監(jiān)審核總經(jīng)理審批出納員憑付款憑證予以付款。A 5、非采購、工程合同款的支付：主管會計根據(jù)合同填寫付款憑證-相關(guān)部門負(fù)責(zé)人確認(rèn)財務(wù)總監(jiān)審核總經(jīng)理審批-出納員憑付款憑證予以付款。B6、報銷及日常費用的支付：需報銷費用的員工將費用報銷單據(jù)粘貼在費用報銷單上并簽名部門負(fù)責(zé)人審核主管會計填寫付款憑證-財務(wù)部總監(jiān)審核-總經(jīng)理審批-出納員憑付款憑證予以付款報銷員工簽收;采購借款報銷的支付按采購借款及報銷管理規(guī)定執(zhí)行。其中，報銷差旅費或車費的，報銷人須填寫差

13、旅費（車費）報銷明細(xì)表（見附件十一)并將差旅費（車費）報銷明細(xì)表附于費用報銷單后；報銷其他費用的，報銷人需在費用報銷單的備注欄中注明報銷費用支出的時間、事宜以及證明人。A7、暫借款的支付:酒店員工因公外出或辦理業(yè)務(wù)及其他原因需要借款時，由借款人填寫借款單-部門負(fù)責(zé)人確認(rèn)-財務(wù)總監(jiān)審核總經(jīng)理審批出納員付款。A8、采購借款支付： 1）采購部采購員日借款金額在1萬元（含1萬元)以下,由借款人文件編號:HG-10-F-001 第 8 頁 共40頁填寫借款單采購總監(jiān)確認(rèn)財務(wù)總監(jiān)審批出納員付款。A2）采購員日借款金額在1萬元以上10萬元（含10萬元）以下的，須憑有效采購申請單填寫借款單-采購總監(jiān)確認(rèn)-財務(wù)

14、總監(jiān)審批-出納員付款.B3）采購員日借款金額在10萬元以上的,須憑有效采購申請單填寫借款單采購總監(jiān)確認(rèn)財務(wù)總監(jiān)審核總經(jīng)理審批-出納員付款.B9、備用金的支付：由需要使用備用金的部門提出書面申請 總經(jīng)室審批申請部門填寫借款單-財務(wù)總監(jiān)審批-出納員付款。B10、保證金的支付： 1）合同保質(zhì)（修）金的支付：保質(zhì)(修）期滿后，酒店相關(guān)部門提交保質(zhì)（修)金支付報告總經(jīng)室審批主管會計填寫付款憑證-相關(guān)部門負(fù)責(zé)人簽認(rèn)財務(wù)總監(jiān)審核-總經(jīng)理審批-出納員憑付款憑證付款.B2）員工、住客、掛帳協(xié)議客戶的押金支付:押金交付人將本酒店開具的收據(jù)或書面證明及相關(guān)資料交主管會計填寫付款憑證財務(wù)總監(jiān)審核-總經(jīng)理審批出納員付款

15、-收款人簽收.B二、除本章第一條第6、7、8、9款的款項隨時發(fā)生隨時支付外，其他款項的支付由財務(wù)部根據(jù)各部門每周五17:00前提交的下周部門資金使用計劃表（見附件十二）編制周付款計劃表（見附件十三），于次周一上午報總經(jīng)室審批.出納員根據(jù)經(jīng)審批同意的周付款計劃表文件編號:HG-10-F-001 第 9 頁 共40頁按上述程序辦理支付手續(xù)。遇特殊情況，未列入周付款計劃表但必須支付的款項須報總經(jīng)室審批.A三、每周一至周五14：00至17：00為財務(wù)部出納員向受款人支付款項的時間。A 四、財務(wù)部出納員不準(zhǔn)白條抵庫，跨月借款必須及時入帳，特殊情況須報總經(jīng)室審批.B五、員工借款須嚴(yán)格按申請用途使用，業(yè)務(wù)完

16、畢后，借款人須及時辦理報銷或還款手續(xù)，還款期限不得超過一個月。遇特殊情況，不能按時報銷或還款的,借款人須提前填寫借款異常情況說明表(見附件十四)送財務(wù)總監(jiān)審核后報總經(jīng)室審批。否則，財務(wù)部將從借款人工資中予以抵扣。B第七章 投保、信貸、外匯管理一、投保管理1、酒店投保的險種包括車輛險、財產(chǎn)險及其它險種(不含員工個人相關(guān)保險）； 2、酒店上述險種（除車輛險外）的投保業(yè)務(wù)由集團(tuán)公司財務(wù)部統(tǒng)一代理，所需資料由酒店財務(wù)部協(xié)助提供；酒店車輛險的投保業(yè)務(wù)由汽車部統(tǒng)一辦理；A3、酒店投保險種（除車輛險外)的索賠手續(xù)由集團(tuán)公司財務(wù)部代理.發(fā)生意外事故時，相關(guān)的事故部門或事故責(zé)任人必須按照保險條例規(guī)定時限及時知會

17、酒店財務(wù)部,后者會同事故部門協(xié)助集團(tuán)公司財務(wù)部辦理索賠手續(xù).酒店投保的車輛險索賠手續(xù)由汽車部辦理。發(fā)生意外事故時，汽車部或事故責(zé)任人必須按照保險條例規(guī)定時限及時報險并辦理索賠。B二、信貸管理文件編號:HG-10-F-001 第 10 頁 共40頁1、酒店信貸業(yè)務(wù)由集團(tuán)公司財務(wù)部統(tǒng)一代理；2、酒店財務(wù)部為集團(tuán)公司財務(wù)部提供信貸業(yè)務(wù)所需資料并協(xié)助辦理相關(guān)手續(xù)。A三、外匯管理1、收銀部每班收銀員須對營業(yè)收入中的外幣、現(xiàn)匯、人民幣分別詳細(xì)記錄于營業(yè)收入投款表中，并將投款表、現(xiàn)鈔及現(xiàn)匯裝入投款袋后投入酒店指定的投款箱,嚴(yán)禁私自兌換；D 2、財務(wù)部收到外匯轉(zhuǎn)帳票據(jù)后，于第二個工作日內(nèi)及時委托銀行轉(zhuǎn)帳；A3

18、、客人辦理外匯兌換業(yè)務(wù),收銀部收銀員一律按銀行與本酒店確定的當(dāng)日匯率折算,嚴(yán)禁擅自變動匯率；D4、財務(wù)部根據(jù)酒店資金使用情況，填寫外匯兌換申請單（見附件十五）經(jīng)總經(jīng)室審批后按審批意見辦理外匯兌換。A評估與審計 一、酒店根據(jù)業(yè)務(wù)需要，可委托專業(yè)評估機(jī)構(gòu)進(jìn)行資產(chǎn)評估,聘請會計師事務(wù)所進(jìn)行年度財務(wù)報表審計或?qū)ｍ棇徲?。二、根?jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)，評估或?qū)徲媶挝坏倪x擇,由酒店財務(wù)部與集團(tuán)公司財務(wù)部協(xié)商后予以確定。三、財務(wù)部須配合經(jīng)確定的評估或?qū)徲媶挝婚_展評估或?qū)徲嫻ぷ鳌四、評估或?qū)徲媶挝怀鼍叩脑u估或?qū)徲媹蟾妫氂韶攧?wù)部報送總經(jīng)文件編號:HG-10-F-001 第 11 頁 共40頁辦審閱后,返回存檔。B票據(jù)管理

19、一、票據(jù)包括財務(wù)票據(jù)和經(jīng)營用票據(jù)。其中，財務(wù)票據(jù)包括收據(jù)、發(fā)票、定額票據(jù)、支票、信用證等；經(jīng)營用票據(jù)包括機(jī)幣、機(jī)幣券、消費券、代用券、贈券、出品單、月卡等。二、發(fā)票、定額票據(jù)、支票、信用證由財務(wù)部根據(jù)業(yè)務(wù)需要，到相關(guān)單位或主管部門申請領(lǐng)用。三、收據(jù)與經(jīng)營用票據(jù)的購買、印刷或制作,由財務(wù)部根據(jù)業(yè)務(wù)需要，提交書面申請報告報總經(jīng)室審批。B1、不需改板制作的,經(jīng)審批同意后，按酒店物資采購管理制度執(zhí)行；2、需定板或改板制作的,經(jīng)審批同意后，財務(wù)部聯(lián)系營銷部設(shè)計樣稿，經(jīng)雙方簽認(rèn)再報總經(jīng)室審批，批準(zhǔn)后按酒店物資采購管理制度執(zhí)行.四、財務(wù)票據(jù)和經(jīng)營用票據(jù)的保管、領(lǐng)用等工作事項分別按酒店財務(wù)票據(jù)管理規(guī)定和營業(yè)票

20、據(jù)管理規(guī)定執(zhí)行.五、需淘汰的機(jī)幣、未經(jīng)使用的收據(jù)與經(jīng)營用票據(jù)廢止時，財務(wù)部須提交書面申請報告報總經(jīng)室審批后，按批復(fù)意見執(zhí)行。B六、經(jīng)批準(zhǔn)廢止的收據(jù)或經(jīng)營用票據(jù)需銷毀時,財務(wù)部須提交書面的銷毀報告及銷毀清單報總經(jīng)室批準(zhǔn)后執(zhí)行.銷毀時，總經(jīng)室視情況派人與財務(wù)部共同銷毀，并在銷毀清單上簽名。B文件編號:HG-10-F-001 第 12 頁 共40頁財務(wù)會計檔案管理一、酒店財務(wù)會計檔案包括會計憑證、會計帳簿、會計報表、會計文件和其他有保存價值的資料；二、會計經(jīng)理每年對酒店財務(wù)會計檔案按種類、分年度裝訂成冊，并在封面上記載檔案內(nèi)容、時間、頁數(shù)、編號予以歸檔；A三、財務(wù)會計檔案須按國家會計檔案管理制度的規(guī)

21、定時間進(jìn)行保管。 四、財務(wù)會計檔案未經(jīng)總經(jīng)室批準(zhǔn)不得外借，內(nèi)部借閱須經(jīng)財務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)并辦理相關(guān)借閱登記手續(xù)。B-C 五、財務(wù)部的管理人員因工作變動，需辦理檔案移交手續(xù)，監(jiān)交人、移交人和接收人須在移交清單（冊）上簽認(rèn)。BC六、財務(wù)會計檔案保管期滿需銷毀時,會計經(jīng)理須提交書面銷毀意見及需銷毀的會計檔案清冊,經(jīng)財務(wù)總監(jiān)審核，呈報總經(jīng)室批準(zhǔn)后執(zhí)行.銷毀時,由會計經(jīng)理與總經(jīng)室指定人員共同銷毀，并在銷毀清冊上簽名及加蓋公章。B第十一章 附則本制度經(jīng)總經(jīng)室批準(zhǔn)后生效,自公布之日起執(zhí)行。本制度的解釋、修改權(quán)屬總經(jīng)室。校對人:權(quán)明漢審核人：羅燁批準(zhǔn)人:盧培 深圳恒豐海悅國際酒店有限公司 二二年十月十五日文件編號:

22、HG-10-F-001 第 13頁 共40頁附件一: （表格編號:HG-02K-001）深圳恒豐海悅國際酒店有限公司財務(wù)部單證交接表NO: 年 月 日單 證 類 別幣種金額單證數(shù)量備 注 交單人： 接單人: 注：1、出納員交單給主管會計時必須在“備注欄中列明單據(jù)的收支方向； 2、本表一式二份。 文件編號:HG-10-F-001 第 14頁 共40頁附件二： （表格編號:HG-02K002）深圳恒豐海悅國際酒店有限公司欠款確認(rèn)函 ：貴司（您）與我司因業(yè)務(wù)關(guān)系，截至 年 月 日止，貴司（您)尚欠我司人民幣： 仟 佰 拾 萬 仟 佰 拾 元 角 分（￥ ），現(xiàn)請貴司（您)予以確認(rèn).同時希望貴司（您）

23、務(wù)必于 年 月 日前歸還欠款。若金額不符請及時與我司財務(wù)部聯(lián)系核對(聯(lián)系人： 電話： ）。此致深圳恒豐海悅國際酒店有限公司 年 月 日欠款人簽名（蓋章）:日期: 年 月 日文件編號:HG-10-F-001 第 15頁 共40頁附件三之表一: （表格編號：HG-02-K003）深圳恒豐海悅國際酒店有限公司( )營業(yè)部門經(jīng)營預(yù)測表 單位：人民幣元月份1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月合計項目一、營業(yè)收入減：營業(yè)成本 成本率 營業(yè)費用 營業(yè)稅金 稅金率二、主營利潤減：管理費用分?jǐn)?財務(wù)費用三、營業(yè)利潤加：營業(yè)外入減:營業(yè)外支出四、利潤總額部門負(fù)責(zé)人: 制表人:填制說明：如有裝修、

24、改造、重大固定資產(chǎn)購置計劃、人員增（減）編計劃，請附相關(guān)文字說明。文件編號:HG-10-F-001 第 16頁 共40頁附件三之表二： （表格編號：HG02K004）深圳恒豐海悅國際酒店有限公司（ ）營業(yè)部門營業(yè)費用預(yù)測表 單位：人民幣元月份1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月合計項目工資工作餐費服裝費水電費折舊費物料消耗燃?xì)赓M柴油費低值易耗品攤銷租賃費廣告費清潔費通訊費用表演費綠化費洗滌費報刊費宿舍租金修理費專項維修金員工培訓(xùn)費其他營業(yè)費用 合 計部門負(fù)責(zé)人： 制表人:文件編號:HG-10-F-001 第 17頁 共40頁附件四: (表格編號：HG-02K005）深圳恒豐海

25、悅國際酒店有限公司（ ）管理部門管理費用預(yù)測表 單位：人民幣元月份1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月合計項目工資工作餐費福食補(bǔ)貼費服裝費辦公費汽車費用差旅費水電費實際應(yīng)酬費低值易耗品攤銷遞延資產(chǎn)攤銷物料消耗保險費宿舍租金修理費大修理費用費用性稅金綠化費報刊費通訊費用停車場管理費員工培訓(xùn)基金其他管理費用 合 計部門負(fù)責(zé)人: 制表人：文件編號:HG-10-F-001 第 18頁 共40頁文件編號:HG-02-F-001 第 PAGE 20 頁 共 NUMPAGES 43頁附件五之表一： （表格編號：HG02K-006）深圳恒豐海悅國際酒店有限公司年度經(jīng)營計劃表單位:人民幣元月份

26、客房部中餐部西餐部娛樂部電玩部桑拿部合計項目一、營業(yè)收入減:營業(yè)成本 成本率 營業(yè)費用 營業(yè)稅金 稅金率二、主營利潤減：管理費用 財務(wù)費用三、營業(yè)利潤加：營業(yè)外入減:營業(yè)外支出四、利潤總額總經(jīng)理： 財務(wù)總監(jiān)： 制表人：文件編號:HG-10-F-001 第 19 頁 共40頁附件五之表二： （表格編號：HG-02-K007）深圳恒豐海悅國際酒店有限公司月經(jīng)營計劃表 單位：人民幣元月份1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月合計項目一、營業(yè)收入減：營業(yè)成本 成本率 營業(yè)費用 營業(yè)稅金 稅金率二、主營利潤減：管理費用分?jǐn)?財務(wù)費用三、營業(yè)利潤加：營業(yè)外入減：營業(yè)外支出四、利潤總額總經(jīng)理

27、: 財務(wù)總監(jiān)： 制表人:文件編號:HG-10-F-001 第 20 頁 共40頁附件五之表三: （表格編號:HG02-K-008)深圳恒豐海悅國際酒店有限公司營業(yè)部門營業(yè)費用年度計劃表 單位：人民幣元月份客房部中餐部西餐部娛樂部電玩部桑拿部合計項目工資工作餐費服裝費水電費折舊費物料消耗燃?xì)赓M柴油費低值易耗品攤銷租賃費廣告費清潔費通訊費用表演費綠化費洗滌費報刊費宿舍租金修理費專項維修費遞延資產(chǎn)攤銷員工培訓(xùn)基金其他營業(yè)費用 合 計總經(jīng)理: 財務(wù)總監(jiān)： 制表人: 文件編號:HG-10-F-001 第 21 頁 共40頁附件五之表四： （表格編號:HG02-K-009）深圳恒豐海悅國際酒店有限公司營業(yè)

28、部門月營業(yè)費用計劃表 單位:人民幣元月份1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月合計項目工資工作餐費服裝費水電費折舊費物料消耗燃?xì)赓M柴油費低值易耗品攤銷租賃費廣告費清潔費通訊費用表演費綠化費洗滌費報刊費宿舍租金修理費專項維修費遞延資產(chǎn)攤銷員工培訓(xùn)基金其他營業(yè)費用 合 計總經(jīng)理: 財務(wù)總監(jiān)： 制表人：文件編號:HG-10-F-001 第 22 頁 共40頁附件五之表五: (表格編號:HG-02K-010）深圳恒豐海悅國際酒店有限公司管理費用年度計劃表 單位：人民幣元月份人事部財務(wù)部采購部工程部安全生產(chǎn)部營銷部合計項目工資工作餐費福食補(bǔ)貼費服裝費辦公費汽車費用差旅費水電費實際應(yīng)酬費低

29、值易耗品攤銷遞延資產(chǎn)攤銷物料消耗保險費宿舍租金修理費大修理費用費用性稅金綠化費報刊費通訊費用停車場管理費員工培訓(xùn)費其他管理費 合 計總經(jīng)理： 財務(wù)總監(jiān): 制表人：文件編號:HG-10-F-001 第 23 頁 共40頁附件五之表六： (表格編號：HG-02-K011)深圳恒豐海悅國際酒店有限公司管理部門月管理費用計劃表 單位：人民幣元月份1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月合計項目工資工作餐費福食補(bǔ)貼費服裝費辦公費汽車費用差旅費水電費實際應(yīng)酬費低值易耗品攤銷遞延資產(chǎn)攤銷物料消耗保險費宿舍租金修理費大修理費用費用性稅金綠化費報刊費通訊費用停車場管理費員工培訓(xùn)基金其他管理費用 合

30、 計總經(jīng)理： 財務(wù)總監(jiān)： 制表人：文件編號:HG-10-F-001 第 24 頁 共40頁附件六： (表格編號：HG02K-012)深圳恒豐海悅國際酒店有限公司營業(yè)項目收費標(biāo)準(zhǔn)（調(diào)整）表部門： 生效日期:序號項目收費標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整收費標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整理由原標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整后標(biāo)準(zhǔn)1234567891011121314151617181920財務(wù)總監(jiān)： 成本部經(jīng)理： 部門負(fù)責(zé)人：備注:第一聯(lián) 收銀部 第二聯(lián) 成本部 第三聯(lián) 部門留存文件編號:HG-10-F-001 第 25 頁 共40頁附件七之表一： （表格編號:HG-02-K-013）深圳恒豐海悅國際酒店有限公司月經(jīng)營與計劃考核對照表單位：人民幣元 年 月月份本月考

31、核計劃數(shù)本月發(fā)生數(shù)增、減比率累計考核計劃數(shù)累計發(fā)生數(shù)增、減比率項目一、營業(yè)收入減：營業(yè)成本 成本率 營業(yè)費用 營業(yè)稅金 稅金率二、主營利潤減:管理費用 財務(wù)費用三、營業(yè)利潤加：營業(yè)外入減:營業(yè)外支出四、利潤總額總經(jīng)理： 財務(wù)總監(jiān)： 制表人：文件編號:HG-10-F-001 第 26 頁 共40頁附件七之表二: （表格編號:HG-02K014）深圳恒豐海悅國際酒店有限公司營業(yè)部門月經(jīng)營與計劃考核對照表 年 月 項 目客房部中餐部西餐部娛樂部電玩部桑拿部合 計計劃數(shù)發(fā)生數(shù)對比計劃數(shù)發(fā)生數(shù)對比計劃數(shù)發(fā)生數(shù)對比計劃數(shù)發(fā)生數(shù)對比計劃數(shù)發(fā)生數(shù)對比計劃數(shù)發(fā)生數(shù)對比一、營業(yè)收入減:營業(yè)成本 成本率 營業(yè)費用

32、營業(yè)稅金 稅金率二、主營利潤減:管理費用 財務(wù)費用三、營業(yè)利潤加：營業(yè)外入減：營業(yè)外支出四、利潤總額總經(jīng)理： 財務(wù)總監(jiān)： 制表人:文件編號:HG-10-F-001 第 27 頁 共40頁附件七之表二: （表格編號:HG02-K014)深圳恒豐海悅國際酒店有限公司營業(yè)部門月經(jīng)營與計劃考核對照表 年 月 項 目客房部中餐部西餐部娛樂部電玩部桑拿部合 計計劃數(shù)發(fā)生數(shù)對比計劃數(shù)發(fā)生數(shù)對比計劃數(shù)發(fā)生數(shù)對比計劃數(shù)發(fā)生數(shù)對比計劃數(shù)發(fā)生數(shù)對比計劃數(shù)發(fā)生數(shù)對比一、營業(yè)收入減：營業(yè)成本 成本率 營業(yè)費用 營業(yè)稅金 稅金率二、主營利潤減：管理費用 財務(wù)費用三、營業(yè)利潤加:營業(yè)外入減:營業(yè)外支出四、利潤總額總經(jīng)理：

33、財務(wù)總監(jiān)： 制表人：文件編號:HG-10-F-001 第 28 頁 共40頁附件七之表三: （表格編號：HG-02K015）深圳恒豐海悅國際酒店有限公司營業(yè)部門月營業(yè)費用匯總表單位：人民幣元 年 月月份本月考核計劃數(shù)本月發(fā)生數(shù)增、減比率累計考核計劃數(shù)累計發(fā)生數(shù)增、減比率項目工資工作餐費服裝費水電費折舊費物料消耗燃?xì)赓M柴油費低值易耗品攤銷租賃費廣告費清潔費通訊費用表演費綠化費洗滌費報刊費宿舍租金修理費專項維修費遞延資產(chǎn)攤銷員工培訓(xùn)基金其他營業(yè)費用合 計總經(jīng)理： 財務(wù)總監(jiān): 制表人：文件編號:HG-10-F-001 第 29 頁 共40頁附件七之表四： （表格編號：HG02K-016）深圳恒豐海悅

34、國際酒店有限公司營業(yè)部門月營業(yè)費用表 年 月項 目客房部中餐部西餐部娛樂部電玩部桑拿部合計計劃數(shù)發(fā)生數(shù)對比計劃數(shù)發(fā)生數(shù)對比計劃數(shù)發(fā)生數(shù)對比計劃數(shù)發(fā)生數(shù)對比計劃數(shù)發(fā)生數(shù)對比計劃數(shù)發(fā)生數(shù)對比計劃數(shù)發(fā)生數(shù)對比工資工作餐費服裝費水電費折舊費物料消耗燃?xì)赓M柴油費低值易耗品攤銷租賃費廣告費清潔費通訊費用表演費綠化費洗滌費報刊費宿舍租金修理費專項維修費遞延資產(chǎn)攤銷員工培訓(xùn)基金其他營業(yè)費用 合 計總經(jīng)理: 財務(wù)總監(jiān): 制表人：文件編號:HG-10-F-001 第 30 頁 共40頁附件七之表五： （表格編號:HG-02K017）深圳恒豐海悅國際酒店有限公司管理部門月管理費用匯總表 單位：人民幣元 年 月月份本

35、月考核計劃數(shù)本月發(fā)生數(shù)增、減比率累計考核計劃數(shù)累計發(fā)生數(shù)增、減比率項目工資工作餐費福食補(bǔ)貼費服裝費辦公費汽車費用差旅費水電費實際應(yīng)酬費低值易耗品攤銷遞延資產(chǎn)攤銷物料消耗保險費宿舍租金修理費大修理費用費用性稅金綠化費報刊費通訊費用停車場管理費員工培訓(xùn)基金其他管理費用合 計總經(jīng)理: 財務(wù)總監(jiān)： 制表人：文件編號:HG-10-F-001 第 31 頁 共40頁附件七之表六： （表格編號：HG-02-K018）深圳恒豐海悅國際酒店有限公司管理部門月管理費用對照表 年 月項目客房部中餐部西餐部娛樂部電玩部桑拿部合 計計劃數(shù)發(fā)生數(shù)對比計劃數(shù)發(fā)生數(shù)對比計劃數(shù)發(fā)生數(shù)對比計劃數(shù)發(fā)生數(shù)對比計劃數(shù)發(fā)生數(shù)對比計劃數(shù)發(fā)

36、生數(shù)對比計劃數(shù)發(fā)生數(shù)對比工資工作餐費福食補(bǔ)貼費服裝費辦公費汽車費用差旅費水電費實際應(yīng)酬費低值易耗品攤銷遞延資產(chǎn)攤銷物料消耗保險費宿舍租金修理費大修理費用費用性稅金綠化費報刊費通訊費用停車場管理費員工培訓(xùn)基金其他管理費用 合 計總經(jīng)理： 財務(wù)總監(jiān): 制表人： 文件編號:HG-10-F-001 第 32 頁 共 40 頁附件八之表一: （表格編號:HG02K-019）深圳恒豐海悅國際酒店有限公司（ ）營業(yè)部門經(jīng)營與計劃對照表 單位：人民幣元 年 月月份本月考核計劃數(shù)本月發(fā)生數(shù)增、減比率累計考核計劃數(shù)累計發(fā)生數(shù)增、減比率項目一、營業(yè)收入減：營業(yè)成本 成本率() 營業(yè)費用 營業(yè)稅金 稅金率（)二、主營

37、業(yè)務(wù)利潤減:管理費用 財務(wù)費用三、營業(yè)利潤加：營業(yè)外入減：營業(yè)外支出四、利潤總額總經(jīng)理: 財務(wù)總監(jiān)： 制表人：文件編號:HG-10-F-001 第 33 頁 共 40 頁附件八之表二： （表格編號:HG02-K020）深圳恒豐海悅國際酒店有限公司（ )營業(yè)部門營業(yè)費用對照表 單位：人民幣元 年 月月份本月考核計劃數(shù)本月發(fā)生數(shù)增、減比率累計考核計劃數(shù)累計發(fā)生數(shù)增、減比率項目工資工作餐費服裝費水電費折舊費物料消耗燃?xì)赓M柴油費低值易耗品攤銷租賃費廣告費清潔費通訊費用表演費綠化費洗滌費報刊費宿舍租金修理費專項維修費遞延資產(chǎn)攤銷員工培訓(xùn)基金其他營業(yè)費用 合 計總經(jīng)理： 財務(wù)總監(jiān)： 制表人：文件編號:HG-10-F-001 第 34 頁 共 40 頁附件八之表三： （表格編號：HG02K021) 深圳恒豐海悅國際酒店有限公司（ ）管理部門管理費用對照表 單位：人民幣元 年 月月份本月考核計劃數(shù)本月發(fā)生數(shù)增、減比率累計考核計劃數(shù)累計發(fā)生數(shù)增、減比率項目工資工作餐費福食補(bǔ)貼費服裝費辦公費汽車費用差旅費水電費實際應(yīng)酬費低值易耗品攤銷遞延資產(chǎn)攤銷物料消耗保險