電池系統(tǒng)實施業(yè)務計劃流程操作手冊

1、61/62TCL金能電池K3系統(tǒng)實施業(yè)務流程講明書金蝶軟件科技（深圳）有限公司二零零一年六月目 錄 TOC o 1-3 h z 前言 業(yè)務流程制作講明2第一節(jié) 總流程2第二節(jié) 采購業(yè)務3一、發(fā)票先到的業(yè)務處理4二、物資先到的業(yè)務處理（暫估入庫）6三、采購退回流程8第三節(jié) 銷售業(yè)務10一、一般銷售業(yè)務處理11二、托付代銷業(yè)務處理12三、銷售退回流程14四、 托付代銷退回流程16第四節(jié) 專門采購銷售業(yè)務17一、 集團消費17二、 直運業(yè)務17第五節(jié)倉存業(yè)務18一、商品調(diào)撥業(yè)務18二、庫存盤點業(yè)務19三、成本調(diào)整業(yè)務21第六節(jié) 期末處理及存貨核算23一、業(yè)務模塊期末處理23二、財務模塊期末處理25前

2、言 業(yè)務流程制作講明業(yè)務流程是企業(yè)經(jīng)營治理的基礎，科學合理的業(yè)務流程將能關心企業(yè)規(guī)范治理、減少冗余業(yè)務環(huán)節(jié)、提高市場競爭能力。金蝶K/3系統(tǒng)提供的業(yè)務解決方案通過多方面、長時刻的實踐檢驗，能夠為企業(yè)提供相對標準的業(yè)務流程，關心企業(yè)建立更加完善的治理環(huán)境。通過近一個月的討論研究，TCL金能電池有限公司實施金蝶K/3系統(tǒng)后的業(yè)務流程通過以TCL金能電池有限公司原業(yè)務流程為基礎設計并結合金蝶K/3系統(tǒng)業(yè)務處理流程而產(chǎn)生。新業(yè)務流程是通過對原業(yè)務流程的改進得出的，因此可不能對TCL金能電池有限公司的業(yè)務處理產(chǎn)生不可預測的阻礙，同時由于使用金蝶K/3系統(tǒng)使TCL金能電池有限公司的業(yè)務更加清晰簡潔、崗位責

3、任更加明確、業(yè)務信息保密性得到保障的同時又能將決策信息靈活快捷的反映到公司決策層，總體來講，該業(yè)務流程更能反映TCL金能電池有限公司的治理水平、更適應競爭激烈的市場環(huán)境?？偭鞒淘贙3系統(tǒng)中各個業(yè)務模塊盡管執(zhí)行不同的流程實現(xiàn)不同的功能，但它們之間同樣有著緊密的聯(lián)系。系統(tǒng)模塊關系圖如下： 業(yè)務流程圖編號：FL01-01 業(yè)務名稱：總流程 功能域 編制 日期：2001/05/31 審核 日期財務模塊核算模塊倉存模塊該關系圖充分講明了TCL金能電池在使用K3系統(tǒng)各模塊時的關系及各模塊業(yè)務數(shù)據(jù)的走向，反映了企業(yè)在業(yè)務處理上的大體流程，并把業(yè)務與財務處理結合為一體，快捷的提供了完整、準確的數(shù)據(jù)信息，極大的

4、方便了企業(yè)的治理、評估和決策。第二節(jié) 采購業(yè)務在采購業(yè)務中，通常由母公司向經(jīng)營部供貨，并由母公司開具銷售出庫單及增值稅專用發(fā)票，經(jīng)營部依照收到的銷售出庫單，增值稅發(fā)票，將物資入庫并由經(jīng)營部倉管開具經(jīng)營部的外購入庫單，驗收無誤后，交由經(jīng)營部會計制作會計憑證。如若出現(xiàn)經(jīng)營部實際驗收入庫的母公司調(diào)運的物資，與母公司開具的出庫單和增值稅發(fā)票不符的情況，經(jīng)營部會計需以母公司開具的出庫單和增值稅發(fā)票為準入帳，對差異部分編制“經(jīng)營部入庫差異報告書”并進入待處理財產(chǎn)損益，待母公司查明緣故補齊發(fā)貨后進行處理。經(jīng)營部向母公司退回物資時，經(jīng)營部由打算員填制經(jīng)營部退貨報告書，交由倉管審核后開具紅字采購入庫單，母公司將

5、依照經(jīng)營部退貨報告書與提供物資合并向經(jīng)營部開具增值稅發(fā)票，經(jīng)營部會計據(jù)此制作會計憑證。在采購業(yè)務中，由于經(jīng)營部只使用倉存部分的采購入庫單，在業(yè)務上不存在采購發(fā)票的處理，因此發(fā)票與入庫單分不由總帳和倉存兩部分分不處理，造成業(yè)務處理上有一些差異。采購業(yè)務總流程圖如下： 業(yè)務流程圖編號：FL02-01 業(yè)務名稱：采購業(yè)務 功能域 編制 日期：2001/06/02 審核 日期發(fā)票先到的業(yè)務處理物資先到的業(yè)務處理退貨處理采購業(yè)務結束采購業(yè)務開始采購發(fā)票先到依舊物資先到發(fā)票先到物資先到發(fā)票先到的業(yè)務處理該業(yè)務處理是指采購業(yè)務發(fā)生時，供應商由于種種緣故先將發(fā)票開出，并先于采購商品到達企業(yè)。1、業(yè)務流程圖 業(yè)

6、務流程圖編號：FL02-02 業(yè)務名稱：發(fā)票先到的業(yè)務流程 功能域 編制 日期：2001/06/02 審核 日期發(fā)票先到的業(yè)務處理開始商品是否已到否是商品已到財務人員先將發(fā)票留下，等候收貨單Pur-01采購收貨單 財務人員填制，并交主管審核Pur-02總帳憑證財務人員填制，并交財務主管審核發(fā)票先到的業(yè)務處理結束2、流程講明當發(fā)票先于采購商品到達時，財務人員臨時不做入庫與憑證處理，先將發(fā)票留下，等收到物資后，一并處理。當商品到達時，財務人員依照發(fā)票填制采購入庫單進行收料，收料完成后主管對入庫單進行審核。入庫單審核完成后，財務人員依照發(fā)票填制憑證，財務主管進行審核，以確認采購業(yè)務正式完成。3、要緊

7、業(yè)務單據(jù)填制及關鍵工作操作講明采購收貨單填制方法：在K3系統(tǒng)主控臺中進入倉存治理（商業(yè)）系統(tǒng)，財務人員通過業(yè)務處理中的入庫單模塊新增采購收貨單。填制項目：單據(jù)頭中要求填制的項目包括：供貨單位、日期、單據(jù)編號、采購部門和業(yè)務員。單據(jù)體中要求填制的項目包括：商品代碼、單位、實收數(shù)量、單位成本、收入倉位。采購憑證填制操作方法：在K3系統(tǒng)主控臺中進入總帳系統(tǒng)，財務人員通過憑證的憑證錄入模塊新增憑證。憑證格式：借：庫存商品-品名借：應交稅金-應交增值稅進項稅額貸：應付帳款-應付公司貨款物資先到的業(yè)務處理（暫估入庫）該業(yè)務處理是指采購業(yè)務發(fā)生時，采購商品在時刻上先于發(fā)票到達企業(yè)。在該業(yè)務中還包括暫估入庫的

8、情況，因沒有啟用采購業(yè)務，故所有采購入庫均為暫估入庫，采購成本均應在采購入庫單上填寫。1、業(yè)務流程圖 業(yè)務流程圖編號：FL02-03 業(yè)務名稱：物資先到的業(yè)務處理 功能域 編制 日期：2001/06/02 審核 日期物資先到的業(yè)務處理開始Pur-01采購收貨單財務人員填制，并交主管審核發(fā)票到達Pur-02總帳憑證財務人員填制，并交財務主管審核物資先到的業(yè)務處理結束2、流程講明當采購商品先于發(fā)票到達時，財務人員依照送貨單及商品實物填制采購收貨單，由財務主管進行單據(jù)審核，臨時不制作采購憑證。采購發(fā)票到達時，財務人員應依照采購入庫單與發(fā)票制作憑證。制作憑證分兩種情況：A、假如采購入庫單的采購金額與發(fā)

9、票金額不符，則先按采購入庫單制作采購憑證，然后按照發(fā)票金額修改該發(fā)票相關的憑證，以確認采購業(yè)務正式完成。同時將發(fā)票作為本張采購入庫憑證的附件。并修改與該張發(fā)票相關采購入庫憑證的摘要，注明該張發(fā)票所在的憑證號。B、假如采購入庫單的采購金額與發(fā)票金額相符，則按照發(fā)票制作采購憑證即可。3、要緊業(yè)務單據(jù)填制及關鍵工作操作講明采購收貨單填制方法：在K3系統(tǒng)主控臺中進入倉存治理（商業(yè)）系統(tǒng)，財務人員通過業(yè)務處理中的入庫單模塊新增采購收貨單，依照送貨單和商品實物進行相應的修改。填制項目：單據(jù)頭中要求填制的項目包括：供貨單位、日期、單據(jù)編號、采購部門和業(yè)務員。單據(jù)體中要求填制的項目包括：商品代碼、單位、實收數(shù)

10、量、單位成本、收入倉位。采購憑證填制操作方法：在K3系統(tǒng)主控臺中進入總帳系統(tǒng)，財務人員通過憑證的憑證錄入模塊新增憑證。憑證格式：借：庫存商品-品名借：應交稅金-應交增值稅進項稅額貸：應付帳款-應付公司貨款采購退回流程該業(yè)務是指收到供應商的商品后，由于各種緣故導致要退貨的業(yè)務。1、業(yè)務流程圖 業(yè)務流程圖編號：FL02-04 業(yè)務名稱：采購退回 功能域 編制 日期：2001/06/02 審核 日期采購退回開始Pur-02采購入庫單(紅字)財務人員填制，并交主管審核Pur-01采購憑證(紅字)財務人員填制采購憑證（紅字），并交財務主管審核采購退回結束2、流程講明財務人員依照退回業(yè)務的需要錄入相應的紅

11、字采購入庫單，其中退庫成本要求手工錄入。商品出庫后財務主管對紅字采購入庫單進行單據(jù)審核。財務人員依照采購退回業(yè)務填制紅字采購憑證，沖減應付帳款，填制完成后由財務主管進行審核。期末，供應商依照本月的實際發(fā)貨數(shù)及經(jīng)營部的退貨數(shù)匯總開銷售發(fā)票，經(jīng)營部收到供應商的發(fā)票后，則會將該發(fā)票作為該次采購入庫憑證的附件，這時應修改本張采購退貨憑證（及該發(fā)票相關憑證）的摘要，注明該張發(fā)票所在的憑證號。3、要緊業(yè)務單據(jù)填制及關鍵工作操作講明采購憑證填制操作方法：在K3系統(tǒng)主控臺中進入總帳系統(tǒng)，財務人員通過憑證的憑證錄入模塊新增憑證。修改時，在K3系統(tǒng)主控臺中進入總帳系統(tǒng)，財務人員通過憑證的憑證查詢模塊，找到該憑證，

12、進行修改（如憑證已被審核，則提請財務主管反審）。憑證格式：借：庫存商品-品名 （紅字）借：應交稅金-應交增值稅進項稅額 （紅字）貸：應付帳款-應付公司貨款 （紅字）采購入庫單(紅字)填制方法：在K3系統(tǒng)主控臺中進入倉存治理（商業(yè)）系統(tǒng)，財務人員通過業(yè)務處理中的入庫單模塊新增采購入庫單，依照退貨單和商品實物進行相應的填寫。填制項目：單據(jù)頭中要求填制的項目包括：供貨單位、日期、單據(jù)編號、采購部門和業(yè)務員。單據(jù)體中要求填制的項目包括：商品代碼、單位、數(shù)量(紅字)、單位成本、發(fā)出倉位。第三節(jié) 銷售業(yè)務在銷售業(yè)務中，經(jīng)營部必須嚴格按照合同治理制度，先與經(jīng)銷商簽定合同，經(jīng)報母公司審批，獲準并備案后，方可與

13、經(jīng)銷商進行銷售業(yè)務往來。經(jīng)營部業(yè)務員依照經(jīng)銷商需求填制銷售申請，通過合同治理員審核后，交由經(jīng)營部倉管進行備貨；待經(jīng)銷商通過現(xiàn)金、電匯、匯票、轉(zhuǎn)帳等方式支付貨款后，經(jīng)營部財務依照現(xiàn)金繳款單（或銀行存款到帳通知單）和銷售申請開具銷售出庫單，倉管據(jù)此發(fā)貨，經(jīng)營部業(yè)務員（或發(fā)貨人員）確認后，向經(jīng)銷商發(fā)貨，實現(xiàn)銷售。在信用額度內(nèi)賒銷或經(jīng)銷，由打算員開據(jù)商品出庫單交客戶提貨人簽字，經(jīng)業(yè)務負責人批準，財務審核價格是否準確，是否在信用額度內(nèi)，合格予以簽章，到倉庫提貨出庫。超出信用額度，財務有權拒絕簽章。所有客戶退貨，經(jīng)財務批準后并開具紅字銷售出庫單，倉管方可收貨入庫。在銷售業(yè)務中，由于經(jīng)銷商可能存在現(xiàn)款現(xiàn)貨情

14、況，為了使K3系統(tǒng)能在使用不同的策略時做出相應的治理我們考慮將銷售業(yè)務分成兩個類型，分不為：一般銷售、托付代銷銷售。以下我們將依照不同的情況分析銷售業(yè)務流程。銷售業(yè)務的總體流程圖如下： 業(yè)務流程圖編號：FL03-01 業(yè)務名稱：銷售業(yè)務流程 功能域 編制 日期：2001/06/02 審核 日期銷售業(yè)務開始是否按合同鋪貨(托付代銷)是否委收代銷銷售一般銷售（現(xiàn)款現(xiàn)貨）銷售業(yè)務結束以上流程反映了TCL金能電池有限公司銷售業(yè)務的全部處理情況，針對不同的情況將有不同的處理方法及流程，以下是對不同流程的詳細介紹。一般銷售業(yè)務處理一般銷售是指經(jīng)營部在現(xiàn)款現(xiàn)貨交易等情況下的銷售業(yè)務，該業(yè)務不存在托付代銷合同

15、等前提。具體流程如下圖：1、業(yè)務流程圖 業(yè)務流程圖編號：FL03-02 業(yè)務名稱：一般銷售業(yè)務處理 功能域 編制 日期：2001/06/02 審核 日期先發(fā)貨業(yè)務開始Sal-01銷售出庫單財務人員填制，并交主管審核Sal-02總帳憑證財務人員填制，并交財務主管審核先發(fā)貨業(yè)務結束2、流程講明業(yè)務員銷售時要求客戶將貨款先交往財務，財務人員收到貨款后填制銷售出庫單，并審核完成后，由倉管員進行實物檢查并發(fā)貨。財務人員進行銷售發(fā)票的憑證處理，填制銷售憑證。3、要緊業(yè)務單據(jù)填制及關鍵工作操作講明銷售出庫單操作方法：在K3系統(tǒng)主控臺中進入倉存治理（商業(yè)）系統(tǒng)，財務人員通過業(yè)務處理中的出庫單模塊，依照實際結算

16、內(nèi)容新增銷售出庫單，發(fā)出倉位為一般倉位。填制項目：單據(jù)頭中要求填制的項目包括：客戶名稱、日期、單據(jù)編號、銷售部門和業(yè)務員。單據(jù)體中要求填制的項目包括：商品代碼、單位、數(shù)量、銷售單價、發(fā)出倉位。銷售憑證填制操作方法：在K3系統(tǒng)主控臺中進入總帳系統(tǒng)，財務人員通過憑證的憑證錄入模塊，新增憑證。憑證格式：借：應收帳款客戶貸：主營業(yè)務收入-品名貸：應交稅金-應交增值稅銷項稅額托付代銷業(yè)務處理經(jīng)營部在進行托付代銷業(yè)務時，需要依照市場運作的具體情況及公司營銷政策與經(jīng)銷商草擬鋪貨合同（不能即時清結的合同）。經(jīng)營部財務人員將初步審核（經(jīng)理審核）的鋪貨合同傳真回公司市場部審批。公司市場部依照公司營銷政策及經(jīng)營風險

17、操縱原則做出審批決定，簽章后確認該合同有效。經(jīng)營部依照公司市場部批準的合同，結合經(jīng)銷商的要貨打算，開具銷售出庫單（注明“托付代銷商品”字樣和鋪貨合同編號），并向經(jīng)銷商提供物資，單據(jù)交由經(jīng)營部財務進行處理。財務人員通過“托付代銷商品”科目予以核算，并按受托單位設置明細帳（不含稅進價核算），同時設置托付代銷商品臺帳（含稅售價手工核算），詳細登記商品的型號、數(shù)量、售價金額。鋪貨合同約定的結算期滿時，經(jīng)營部向經(jīng)銷商收回鋪貨或者依照托付代銷單位的銷貨清單，收回鋪貨商品貨款，并開具增值稅發(fā)票。具體流程如下圖：業(yè)務流程圖 業(yè)務流程圖編號：FL03-03 業(yè)務名稱：托付代銷業(yè)務處理 功能域 編制 日期：200

18、1/06/02 審核 日期先發(fā)貨業(yè)務開始Sal-01托付代銷發(fā)貨單財務人員填制，并交主管審核托付代銷結算Sal-02銷售出庫單財務人員填制，并交主管審核Sal-03總帳憑證財務人員填制，并交財務主管審核先發(fā)貨業(yè)務結束2、流程講明業(yè)務員按合同協(xié)議要求發(fā)貨時，財務人員依照銷售業(yè)務的需求錄入相應的托付代銷出庫單，填制并審核完成后，由倉管員進行實物檢查并發(fā)貨。當客戶來進行結算時，財務人員依照結算情況進行正常銷售出庫（托付代銷結算），結算可分為多次也可一次完成，依照結算填制銷售出庫單。由財務人員進行銷售發(fā)票的憑證處理，填制銷售憑證。3、要緊業(yè)務單據(jù)填制及關鍵工作操作講明托付代銷出庫單填制方法：在K3系統(tǒng)

19、主控臺中進入倉存治理（商業(yè)）系統(tǒng)，財務人員通過業(yè)務處理中的出庫單模塊新增托付代銷出庫單。填制項目：單據(jù)頭中要求填制的項目包括：代銷單位、日期、單據(jù)編號。單據(jù)體中要求填制的項目包括：商品代碼、單位、數(shù)量、銷售單價、發(fā)出倉位。托付代銷結算A、銷售出庫單操作方法：在K3系統(tǒng)主控臺中進入倉存治理（商業(yè)）系統(tǒng)，財務人員通過業(yè)務處理中的出庫單模塊，依照實際結算內(nèi)容新增銷售出庫單，發(fā)出倉位為代銷單位對應倉位。填制項目：單據(jù)頭中要求填制的項目包括：客戶名稱、日期、單據(jù)編號、銷售部門和業(yè)務員。單據(jù)體中要求填制的項目包括：商品代碼、單位、數(shù)量、銷售單價、發(fā)出倉位。B、銷售憑證填制操作方法：在K3系統(tǒng)主控臺中進入總

20、帳系統(tǒng)，財務人員通過憑證的憑證錄入模塊，新增憑證。憑證格式：借：應收帳款客戶貸：主營業(yè)務收入-品名貸：應交稅金-應交增值稅銷項稅額銷售退回流程該業(yè)務是指企業(yè)在銷售業(yè)務進行中客戶因為各種緣故要求退回所購買的商品的業(yè)務。具體流程如下圖：1、業(yè)務流程圖 業(yè)務流程圖編號：FL03-04 業(yè)務名稱：銷售退回流程 功能域 編制 日期：2001/06/02 審核 日期銷售退回開始Pur-01銷售出庫單(紅字)財務人員填制，并交主管審核Pur-02總帳憑證財務人員填制紅字銷售憑證，并交財務主管審核銷售退回結束2、流程講明當銷售退回業(yè)務發(fā)生時，財務人員依照銷售退回業(yè)務的要求填制紅字銷售入庫單，新增后交主管人員審

21、核，其中退庫成本要求手工錄入。財務人員依照銷售退回業(yè)務的要求填制紅字銷售憑證（紅字發(fā)票），填制完成后交財務主管審核。3、要緊業(yè)務單據(jù)填制及關鍵工作操作講明銷售退庫單填制方法：在K3系統(tǒng)主控臺中進入倉存治理（商業(yè)）系統(tǒng)，財務人員通過業(yè)務處理中的入庫單模塊新增銷售退回單，要求依照銷售退回業(yè)務的需求如實的手工錄入。填制項目：單據(jù)頭中要求填制的項目包括：客戶、日期、單據(jù)編號、銷售部門和業(yè)務員。單據(jù)體中要求填制的項目包括：商品代碼、單位、數(shù)量、單位成本、收入倉位。銷售憑證（紅字）填制操作方法：在K3系統(tǒng)主控臺中進入總帳系統(tǒng)，財務人員通過憑證的憑證錄入模塊，新增憑證。憑證格式：借：應收帳款客戶（紅字）貸：

22、主營業(yè)務收入-品名（紅字）貸：應交稅金-應交增值稅銷項稅額（紅字）四、 托付代銷退回流程該業(yè)務是指企業(yè)在托付代銷業(yè)務進行中，客戶因為各種緣故要求退回所代銷的商品的業(yè)務。具體流程如下圖：業(yè)務流程圖 業(yè)務流程圖編號：FL03-05 業(yè)務名稱：托付代銷退回流程 功能域 編制 日期：2001/06/02 審核 日期托付代銷退回開始Pur-01托付代銷退回入庫單財務人員填制，并交主管人員審核銷售退回結束2、流程講明當托付代銷退回業(yè)務發(fā)生時，財務人員依照托付代銷退回業(yè)務的要求填制托付代銷退回入庫單，其中退庫成本要求手工錄入。新增后交倉管員審核。其中，關于退回的商品為不良品時，要求退回入庫單的入庫倉庫為“不

23、良品倉”，正常品則入“一般倉位”。若在商品退回業(yè)務發(fā)生時，同時給該客戶進行發(fā)貨（換貨業(yè)務），則應同時給該客戶填制托付代銷發(fā)貨單。3、要緊業(yè)務單據(jù)填制及關鍵工作操作講明托付代銷退回入庫單填制方法：在K3系統(tǒng)主控臺中進入倉存治理（商業(yè)）系統(tǒng)，財務人員通過業(yè)務處理中的入庫單模塊新增托付代銷退回入庫單，要求依照銷售退回業(yè)務的需求如實的手工錄入。填制項目：單據(jù)頭中要求填制的項目包括：代銷單位、日期、單據(jù)編號、銷售部門和業(yè)務員。單據(jù)體中要求填制的項目包括：商品代碼、單位、數(shù)量、單位成本、收入倉位。第四節(jié) 專門采購銷售業(yè)務經(jīng)營部要緊在集團消費業(yè)務和堿電銷售業(yè)務操作中有專門的業(yè)務處理。一、 集團消費經(jīng)營部辦理

24、集團消費業(yè)務時，需依照市場的具體情況及公司的營銷政策，與集團消費產(chǎn)品廠商擬訂集團消費產(chǎn)品購銷合同書，經(jīng)批準后，母公司會對經(jīng)營部單獨發(fā)運集團消費銷售的產(chǎn)品，經(jīng)營部收到物資后辦理采購入庫（該業(yè)務參見采購業(yè)務），但該批物資不得與其他物資混淆，故單獨設立了“集團消費倉”進行處理。經(jīng)營部需按照購銷合同，建立銷售訂單，辦理銷售出庫（該業(yè)務參見銷售業(yè)務），將集團消費商品直接發(fā)往經(jīng)銷商處并將收回的貨款全額支付母公司。二、 直運業(yè)務經(jīng)營部經(jīng)營堿性電池銷售業(yè)務時，可分為二種情況：經(jīng)營部直接從經(jīng)營部倉庫發(fā)貨給經(jīng)銷商時，業(yè)務操作與一般采購和一般銷售的流程一致；經(jīng)營部通過母公司的南京堿電倉庫對經(jīng)銷商直接發(fā)運堿電時，由經(jīng)

25、營部填制“經(jīng)營部堿電發(fā)貨申請表”通知母公司市場部向指定經(jīng)銷商直接發(fā)貨，經(jīng)營部依照母公司向經(jīng)營部開具的增值稅發(fā)票，對該批物資辦理采購入庫，向經(jīng)銷商開具發(fā)票辦理銷售出庫并將收回的貨款全額支付母公司(按一般采購和銷售業(yè)務處理,倉位采納一般倉)。倉存業(yè)務倉庫治理是企業(yè)治理中特不重要的部分，完善的倉庫治理策略能夠減少商品積壓、明確治理責任、及時準確的呈報庫存數(shù)據(jù)。在倉存業(yè)務中，要緊包括：商品調(diào)撥業(yè)務、庫存盤點業(yè)務。商品調(diào)撥業(yè)務商品調(diào)撥業(yè)務是指企業(yè)在運營中涉及到的商品從一個倉庫轉(zhuǎn)移到另一個倉庫的業(yè)務，要緊有不良品的調(diào)撥、商品的鎖庫等業(yè)務。該業(yè)務的實現(xiàn)將通過填制倉庫調(diào)撥單的方式來實現(xiàn)。1、業(yè)務流程圖 業(yè)務流

26、程圖編號：FL05-01 業(yè)務名稱：商品調(diào)撥業(yè)務流程 功能域 編制 日期：2001/06/02 審核 日期商品調(diào)撥處理開始Inv-01調(diào)撥單財務人員填制，并交主管領導審核商品調(diào)撥處理結束2、流程講明當需要進行商品調(diào)撥業(yè)務時，倉管員依照業(yè)務通知財務人員填制調(diào)撥單，要求依照調(diào)撥業(yè)務發(fā)生的情況如實的填制，并交主管領導審核。審核完畢后業(yè)務完成。3、要緊業(yè)務單據(jù)填制及關鍵工作操作講明調(diào)撥單填制方法：在K3系統(tǒng)主控臺中進入倉存治理（商業(yè)）系統(tǒng)，財務人員通過業(yè)務處理中的調(diào)撥單模塊新增調(diào)撥單。填制項目：單據(jù)頭中要求填制的項目包括：日期、單據(jù)編號、部門、業(yè)務員。單據(jù)體中要求填制的項目包括：商品代碼、單位、數(shù)量、

27、單位成本、收入倉位、發(fā)出倉位。庫存盤點業(yè)務庫存盤點業(yè)務是企業(yè)在運營中必不可少的業(yè)務之一。1、業(yè)務流程圖 業(yè)務流程圖編號：FL05-02 業(yè)務名稱：庫存盤點業(yè)務 功能域 編制 日期：2001/06/02 審核 日期庫存盤點處理開始財務人員新建盤點進程（選擇盤點的倉庫，備份盤點數(shù)據(jù)）財務人員打開指定的盤點進程錄入盤點數(shù)量及調(diào)整數(shù)量財務人員選擇生成盤贏單，系統(tǒng)自動生成盤贏單財務人員選擇生成盤虧單，系統(tǒng)自動生成盤虧單Acc-06盤虧單Acc-05盤贏單財務人員修改，并交主管領導審核財務人員修改，并交主管領導審核庫存盤點處理結束2、流程講明當企業(yè)需要進行盤點業(yè)務時，財務人員需要新建一個盤點進程以告訴系統(tǒng)

28、盤點業(yè)務開始。在新建盤點進程時，依照盤點業(yè)務的要求選擇需進行盤點的倉庫備份其庫存數(shù)據(jù)。然后打開新建的盤點進程，進行盤點實存數(shù)量的錄入和調(diào)整數(shù)量的錄入。調(diào)整數(shù)量是指盤點過程中發(fā)生的其他業(yè)務的數(shù)量。在盤點實存數(shù)量錄入完成后，要生成盤贏單和盤虧單。通過盤贏單和盤虧單的按鈕系統(tǒng)會自動生成相應的單據(jù)，修改完成后交主管領導審核。盤點業(yè)務結束。3、要緊業(yè)務單據(jù)填制及關鍵工作操作講明建立盤點進程操作方法：在K3系統(tǒng)主控臺中進入倉存治理（商業(yè)）系統(tǒng)，財務人員通過點擊月末處理中的盤點模塊并在彈出的盤點進程窗口點擊“新建” 按鈕新建盤點進程，在彈出的庫存數(shù)據(jù)備份窗口選擇需盤點的倉庫并點擊“確定”保存相應的庫存數(shù)據(jù)。

29、盤點實存錄入操作方法：在盤點進程窗口選擇相應的盤點進程并通過“打開”按鈕打開盤點進程進行盤點實存數(shù)據(jù)和調(diào)整數(shù)量的錄入并確認保存。生成盤贏單操作方法：在已錄入數(shù)據(jù)并保存的商品盤點窗口中點擊“盤贏單”按鈕，系統(tǒng)自動生成相應的盤贏單。在進行必要的修改后（如單位成本）由主管領導審核。生成盤虧單操作方法：在已錄入數(shù)據(jù)并保存的商品盤點窗口中點擊“盤虧單”按鈕，系統(tǒng)自動生成相應的盤虧單。在進行必要的修改后由主管領導審核。成本調(diào)整業(yè)務成本調(diào)整是指當母公司在需要調(diào)整商品調(diào)撥價時，各經(jīng)營部要將當期期初庫存成本進行調(diào)整。該業(yè)務的實現(xiàn)將通過填制成本調(diào)整單的入庫成本調(diào)整單的方式來實現(xiàn)。1、業(yè)務流程圖 業(yè)務流程圖編號：F

30、L05-03 業(yè)務名稱：成本調(diào)整業(yè)務流程 功能域 編制 日期：2001/06/02 審核 日期成本調(diào)整處理開始依照當期期初庫存數(shù)量與金額，計算商品的調(diào)整成本Inv-01入庫成本調(diào)整單財務人員填制，并交主管領導審核月末成本計算時，將該成本單與往常入庫批次進行合并。成本調(diào)整處理結束2、流程講明當需要進行成本調(diào)整時，財務人員依照當期期初庫存數(shù)量與調(diào)整后的單價，計算庫存調(diào)整后的庫存成本，再減去期初庫存成本，得到商品的調(diào)整成本。調(diào)整成本計算出來后，財務人員據(jù)此填制入庫成本調(diào)整單，其中的入庫倉位選用一般倉，填制完成后交主管領導審核。月末成本計算時，將該成本單與往常入庫批次進行合并，計算當月商品出庫成本，成