K／3-Cloud與U9-NC售前方案-總賬、智能會計平臺、費用報銷

1、K/3 Cloud 財務管理解決方案總賬、智能會計平臺目 錄總賬目 錄企業(yè)財務管理困惑K/3 Cloud 財務管理解決方案方案價值藍海集團CFO公司不斷發(fā)展，如何在集團內多法人情況下完成復雜的財務處理，提高財務工作效率？ 企業(yè)財務管理困惑如何滿足多會計準則及稅務準則的不同要求？快速實現(xiàn)財務處理中的多賬簿平行記賬？目 錄企業(yè)財務管理困惑K/3 Cloud 財務管理解決方案方案價值總賬系統(tǒng)應用框架業(yè)務處理報表分析科目初始數(shù)據(jù)現(xiàn)金流量初始數(shù)據(jù)總賬初始化基礎設置憑證管理總分類賬現(xiàn)金流量項目出納復核憑證審核憑證錄入控制策略會計策略憑證生成分錄類型憑證模板智能會計平臺初始化賬簿幣別匯率體系會計日歷會計要素

2、核算維度科目憑證字摘要庫記賬憑證過賬憑證查詢憑證查詢期末處理結轉損益期末結賬期末調匯現(xiàn)金流量其他存貨核算現(xiàn)金流量查詢憑證指定現(xiàn)金流量會計核算體系業(yè)務審核策略明細分類賬核算維度分類總賬核算維度明細表多欄式明細賬科目余額表試算平衡表核算維度余額表核算維度明細表核算維度匯總表系統(tǒng)整體應用流程幣別特性介紹應用場景系統(tǒng)預置了ISO標準的部分常用幣別。用戶需要根據(jù)自己企業(yè)的實際情況去審核啟用需要使用的幣別。有外幣業(yè)務的企業(yè)都需要進行幣別的維護。各個業(yè)務系統(tǒng)在進行單據(jù)錄入時候需要引用。匯率體系特性介紹應用場景匯率體系包含匯率類型和匯率的設置。同一匯率類型下同一個生效日期期間內，只能有一個匯率。有外幣業(yè)務的企

3、業(yè)都需要進行匯率類型和匯率的維護工作。各個業(yè)務系統(tǒng)在進行單據(jù)錄入時候需要引用。會計日歷會計日歷的期間類型分為 月、自然月和周三種，周又分為52周、53周和445方式三種。系統(tǒng)預設了目前企業(yè)最常用的會計日歷。會計日歷可以進行靈活設置，并且多套方案并存，可以滿足集團模式下多種會計制度的分、子公司對期間的管理。特性介紹應用場景會計要素系統(tǒng)預制了中國新會計準則適用的六要素。系統(tǒng)要先設置了會計要素，才可以進行科目表的設置。會計要素會計要素是為了適應不同的會計準則的國家對會計要素的分類不同。例如美國的子公司，可能使用的是國際準則的五要素，也可能使用的美國準則的十要素。特性介紹應用場景核算維度核算維度顧名思

4、義就是核算的維度，本版本暫時僅支持所有基礎資料的核算維度定義。核算維度與科目結合使用，用來進行業(yè)務輔助核算，財務報表分析和賬務查詢。特性介紹應用場景科目科目基礎資料實際上包含會計要素、科目表、科目類別、科目。會計科目是按經(jīng)濟內容對資產、負債、所有者權益、收入、費用和利潤會計要素作進一步分類的類別名稱，是財務記賬的基礎。特性介紹應用場景會計核算體系特性介紹應用場景根據(jù)組織機構設置會計核算體系。核算組織的下級組織可選范圍為包含自身在內的所有業(yè)務組織。解決企業(yè)多維度管理的需求，既可以滿足財務報告體系的核算，也可以滿足責任中心考核的內部管理的核算需求。賬簿特性介紹應用場景 根據(jù)企業(yè)財務管理需求設置總賬

5、賬簿，定義賬簿所在的核算組織，適用的科目表以及本位幣等信息。在集團眾多的企業(yè)中可能有在海內外多處上市的企業(yè)，要遵循不同上市地的會計準則與制度進行會計核算；也可能有不同行業(yè)的企業(yè)，需要用不同的科目體系進行核算。企業(yè)為了滿足對外報告與對內管理的要求，也往往需要有兩套賬簿。賬簿科目初始化特性介紹應用場景賬簿啟用后，需要收集手工賬或者其他業(yè)務系統(tǒng)發(fā)生的會計科目余額作為總賬系統(tǒng)科目的初始數(shù)據(jù)。如果沒有初始數(shù)據(jù)，可以直接進行結束初始化操作。賬簿如果是自然年度1月啟用，則只需錄入科目期初余額數(shù)據(jù)；如果非自然年度1月啟用，不僅需要錄入期初余額，還需根據(jù)實際情況錄入本年累計發(fā)生額以及實際損益數(shù)據(jù)等。賬簿現(xiàn)金流量

6、初始化特性介紹應用場景用戶錄入賬簿的現(xiàn)金流量初始數(shù)據(jù)，現(xiàn)金流量初始數(shù)據(jù)是根據(jù)基礎資料現(xiàn)金流量項目的明細項目羅列的。年中啟用的賬簿，才需要錄入現(xiàn)金流量項目的初始余額數(shù)據(jù)，這樣才能計算全年的現(xiàn)金流量表?？颇砍跏紨?shù)據(jù)批量引入特性介紹應用場景用戶可以使用該功能直接引入外部文件或者業(yè)務系統(tǒng)的科目初始數(shù)據(jù)，大大提高初始化工作的效率。從外部文件引入時，用戶需要先在科目初始數(shù)據(jù)錄入界面引出科目初始化模板，在模板中填寫對應的數(shù)據(jù)后使用該功能引入；從業(yè)務系統(tǒng)引入科目發(fā)生額前，業(yè)務系統(tǒng)必須先錄入業(yè)務數(shù)據(jù)然后結賬。賬簿結束初始化特性介紹應用場景賬簿的科目初始工作完成之后，必須先結束初始化才能進行憑證過賬以及結賬操作。

7、用戶的初始化數(shù)據(jù)如需修改，需先將賬簿反初始化再進行。執(zhí)行結束初始化操作，以鎖定初始數(shù)據(jù)不允許再隨意變更，以免影響后續(xù)業(yè)務數(shù)據(jù)的準確性。要修改初始數(shù)據(jù)，只能返回到初始化狀態(tài)操作。憑證編制、核對特性介紹應用場景憑證管理主要包含新增憑證、出納復核、憑證審核以及憑證過賬等操作。憑證編制完成后，根據(jù)要求進行出納復核或者憑證審核，二者沒有先后順序。賬簿在實現(xiàn)初始化之后，財務人員需要以憑證的方式記錄公司發(fā)生的實際經(jīng)濟業(yè)務。同時，按照做賬參數(shù)的控制要求，對憑證進行審核、過賬，發(fā)現(xiàn)錯誤進行修改。憑證過賬特性介紹應用場景憑證過賬是指將會計憑證分錄中的科目發(fā)生額登記到相關的會計賬簿的過程。已過賬憑證不能再進行修改，

8、只能采取補錄憑證或者使用紅字憑證進行沖銷的方式修改。賬簿每一期的期末結賬之前，必須將當期所有憑證過賬。過賬前，會計人員應當對憑證內容進行仔細審核。其他功能之一特性介紹應用場景在憑證查詢界面，系統(tǒng)提供憑證沖銷、憑證整理、憑證報告以及查看明細賬、查看業(yè)務單據(jù)等操作。 用戶如果需要修改已結賬期間的憑證，必須做一張相同憑證的來進行沖銷，使用憑證沖銷功能；重新整理憑證號，使用憑證整理；聯(lián)查憑證分錄科目的明細賬，查看關聯(lián)的業(yè)務單據(jù)等。其他功能之二特性介紹應用場景系統(tǒng)提供在憑證中直接指定現(xiàn)金流量項目的功能，使用自動指定，則系統(tǒng)根據(jù)憑證分錄的業(yè)務發(fā)生分類自動拆分分錄進行金額自動匹配。 根據(jù)會計準則的要求，企業(yè)

9、必須對外報送現(xiàn)金流量表，它集中反映資金的流動和配置。憑證指定現(xiàn)金流量是編制現(xiàn)金流量表的基礎?，F(xiàn)金流量表特性介紹應用場景在憑證上指定現(xiàn)金流量之后，打開現(xiàn)金流量表即可查詢流量的明細項目的流量信息?，F(xiàn)金流量信息能夠表明企業(yè)經(jīng)營狀況是否良好，資金是否緊缺，企業(yè)償付能力大小，從而為投資者、債權人、企業(yè)管理者提供非常有用的信息?，F(xiàn)金流量表也是企業(yè)對外必須發(fā)布的三大報表之一。現(xiàn)金流量查詢特性介紹應用場景系統(tǒng)提供查詢每張憑證的現(xiàn)金流量項目明細功能，支持按照設置的過濾條件準確查詢現(xiàn)金流量記錄，幫助企業(yè)財務人員快速校驗現(xiàn)金流量表。使用該功能查詢業(yè)務記錄相應的現(xiàn)金流量，看到資金的流動情況。期末調匯特性介紹應用場景期

10、末調匯主要用于對外幣核算的賬戶在期末自動計算匯兌損益，生成匯兌損益轉賬憑證。 只有具備“期末調匯”屬性的科目才能進行匯率調整。 根據(jù)企業(yè)會計準則規(guī)定，匯率變動應確認為匯兌損益，匯兌損益是在各種外幣業(yè)務的會計處理過程中，因采用不同的匯率而產生的會計記賬本位幣金額的差異。結轉損益特性介紹應用場景系統(tǒng)提供結轉損益功能，將所有損益類科目的本期余額全部自動轉入本年利潤科目，并生成一張結轉損益記賬憑證。 期末時，應將各損益類科目的余額轉入“本年利潤”科目，以反映企業(yè)在某個會計期間內實現(xiàn)的利潤或虧損總額。 期末結賬特性介紹應用場景在本期所有的會計業(yè)務全部處理完畢之后，必須將本期的賬務全部進行結賬處理，系統(tǒng)才

11、能進入下一期間。 總賬結賬依賴于業(yè)務系統(tǒng)必須優(yōu)先結賬。 定期進行結賬。結賬之前，按企業(yè)財務管理和成本核算的要求，必須進行制造費用，產品生產成本的結轉，期末調匯及損益結轉等工作。若為年底結轉，還必須結平本年利潤和利潤分配賬戶。 賬簿查詢特性介紹應用場景總分類賬明細分類賬核算維度明細賬多欄式明細賬 會計賬簿是以會計憑證為依據(jù)，對全部的經(jīng)濟業(yè)務進行全面、系統(tǒng)、連續(xù)、分類地記錄和核算，并按照專門的格式以一定的形式鏈接在一起的賬頁所組成的簿籍。報表分析特性介紹應用場景科目余額表試算平衡表 會計報表所提供的指標，比其他會計資料更具綜合性，本系統(tǒng)能全面地反映企業(yè)經(jīng)營活動的情況和成果。目 錄企業(yè)財務管理困惑K

12、/3 Cloud 財務管理解決方案方案價值總賬方案價值滿足日益復雜的財務核算與報告要求滿足“多重人格”的公司要求適應不同會計準則要求，采用多賬簿記賬，賬簿分別報告。完成集團內法人間交易等財務處理，實現(xiàn)有效準確的集團內部核算。實現(xiàn)多維度內部報告與考核企業(yè)可以按自身管理思念、人力資源架構、產業(yè)結構等設置考核體系?？己酥黧w與維度多樣化，如責任中心、產品線、項目、區(qū)域等。實現(xiàn)對內考核的核算與對外的財務核算，外部報告與內部報告并行?？己藞蟾姘葱杈幹?，滿足多維度管理需求。目 錄智能會計平臺目 錄企業(yè)財務管理困惑K/3 Cloud 財務管理解決方案方案價值藍海集團CFO財務部門的賬務處理要求越來越高，既能夠

13、實現(xiàn)與業(yè)務同步的實時賬務、又要能完成準確無誤的多維度記賬，并且能滿足多準則的記賬要求？財務業(yè)務如何更好的做到智能一體化？企業(yè)財務管理困惑目 錄企業(yè)財務管理困惑K/3 Cloud 財務管理解決方案方案價值智能會計平臺與其他系統(tǒng)接口圖憑證生成過程業(yè)務單據(jù)001業(yè)務單據(jù)002業(yè)務單據(jù)003業(yè)務憑證001業(yè)務憑證002業(yè)務憑證003總賬憑證001 業(yè)務單據(jù)一對一生成業(yè)務憑證 業(yè)務憑證一對一或匯總生成總賬憑證多賬簿下單據(jù)與憑證業(yè)務單據(jù) a業(yè)務組織智能會計平臺憑證核算體系a核算組織主賬簿憑證核算體系a核算組織副賬簿憑證核算體系a核算組織主賬簿憑證核算體系a核算組織副賬簿智能會計平臺應用框架業(yè)務處理總賬憑證

14、查詢業(yè)務憑證查詢憑證生成情況查詢憑證生成分錄類型憑證模板基礎設置智能會計平臺參數(shù)控制策略整體應用流程分錄類型特性介紹應用場景分錄類型是根據(jù)業(yè)務對會計科目的抽象和概括；根據(jù)科目影響因素的不同設置對應的會計科目在設置憑證模板時可多次引用,減少設置工作量。憑證模板特性介紹應用場景憑證模板建立起單據(jù)與憑證間的關聯(lián)關系。1、通用模板與賬簿模板2、提供業(yè)務分類功能3、分錄行可設置條件需要生成憑證的單據(jù)都必須設置憑證模板。智能會計平臺參數(shù)特性介紹應用場景用于設置憑證生成過程中的控制策略。用戶可以根據(jù)企業(yè)的實際情況進行設置。憑證生成特性介紹應用場景1、支持多賬簿同時操作；2、系統(tǒng)自動收集未生成總賬憑證的單據(jù)；

15、3、系統(tǒng)自動讀取憑證模板并生成憑證。4、生成業(yè)務憑證和總賬憑證。定期或不定期對已審核的單據(jù)進行憑證生成操作，對企業(yè)的經(jīng)濟活動進行會計核算。憑證生成情況查詢特性介紹應用場景查看業(yè)務單據(jù)是否生成憑證、對應的憑證號、未生成憑證原因等1、總賬結賬前檢查單據(jù)是否均已生成憑證。2、業(yè)務與總賬對賬。3、分析未生成憑證原因。業(yè)務憑證查詢特性介紹應用場景1、查看業(yè)務憑證；2、對于未生成總賬憑證的業(yè)務憑證可以手工修改科目、維度和摘要等。業(yè)務憑證與業(yè)務單據(jù)是一對一的關系，為業(yè)務與總賬對賬提供重要依據(jù)?？傎~憑證查詢特性介紹應用場景1、查看業(yè)務系統(tǒng)生成的總賬憑證2、對總賬憑證進行修改、審核、過賬等操作。以憑證的方式記錄

16、公司發(fā)生的實際經(jīng)濟業(yè)務。目 錄企業(yè)財務管理困惑K/3 Cloud 財務管理解決方案方案價值智能會計平臺在總賬與業(yè)務系統(tǒng)之間搭建起橋梁，既實現(xiàn)了財務與業(yè)務的獨立性，又能輕松建立連接，加大了財務與業(yè)務處理的靈活度，真正實現(xiàn)了業(yè)務隨時發(fā)生，財務隨時核算的管理訴求。通過智能會計平臺，輕松實現(xiàn)業(yè)務信息與會計信息的對賬；有效支撐多核算體系及多賬薄的應用。在集團企業(yè)多賬薄應用中，操作簡單，效率高，解決了財務處理中的重復性、機械性、工作量大、容易出錯等問題。 智能會計平臺方案價值目 錄費用報銷目 錄企業(yè)費用管理困惑K/3 Cloud費用報銷解決方案方案價值藍海集團CFO費用不斷增長，消耗了大量利潤，影響公司業(yè)

17、績表現(xiàn)。費用分析滯后，很難清楚費用都花在哪里，無法及時作出相應控制策略。集團規(guī)模增大后，總部、各子分公司之間的費用控制良莠不齊。費用分配難度太大，如何得知利潤中心真正的業(yè)績表現(xiàn)。企業(yè)費用管理困惑公司員工尤其是新進員工不是很清楚公司的費用報銷制度，不知道怎么進行正確的費用報銷。公司流程審批環(huán)節(jié)很長，很難知道目前報銷流程在哪個環(huán)節(jié)。長期出差在外的員工，報銷費用很困難。領導長期出差，無法審批報銷。員工在借款和還款過程的管理中，要花精力進行跟蹤原來的手工報銷，無法避免舞弊行為。手工單據(jù)進行審核和錄入系統(tǒng)的工作量太大。目 錄企業(yè)費用管理困惑K/3 Cloud費用報銷解決方案方案價值費用報銷系統(tǒng)，面向企業(yè)

18、全員以及財務報銷人員，提供完整的費用報銷流程，支持從費用申請、借款到費用報銷、退款，以及費用二次分配與移轉業(yè)務。與出納、應付系統(tǒng)無縫集成，精細化的個人往來管理，幫助企業(yè)費用合理統(tǒng)籌，防止不必要的浪費和支出。系統(tǒng)概述產品架構初始化日常業(yè)務處理啟用日期設置核銷管理報表分析借款賬齡分析借款到期預警分析借款跟蹤分析費用匯總分析尾差核銷核銷記錄報銷付款核銷費用申請出差申請費用申請借款申請費用報銷組織內報銷跨組織報銷費用移轉部門間轉移利潤中心間轉移組織間轉移期末處理費用申請出差申請費用報銷差旅費報銷費用移轉關賬反關賬憑證生成費用報銷跟蹤分析歷史借款余額基礎資料系統(tǒng)參數(shù)結束初始化費用項目費用報銷系統(tǒng)參數(shù)完整

19、的多組織費用報銷業(yè)務支持多種報銷模式：先申請后報銷先借款后報銷實報實銷退借款支持跨組織與組織內報銷；支持歷史借款余額的管理與報銷平賬。核心特性藍海柴油機申請組織銷售公司費用承擔組織藍海機械報銷付款組織藍海機械總公司藍海柴油機公司變電器公司銷售公司柴油機本部總裝事業(yè)部機加事業(yè)部藍海柴油機申請組織藍海柴油機費用承擔組織藍海柴油機報銷付款組織精細化費用往來管理報銷主體可精細化到員工個人、部門、供應商、客戶以及其他往來單位。報銷確認的所有費用統(tǒng)一自動傳送到應付系統(tǒng)的其他應付單，幫助企業(yè)進行完整的往來管理。核心特性費用往來單位員工部門客戶、供應商其他靈活的費用二次分配與移轉靈活的費用二次分配與移轉，既支

20、持先報銷后移轉，也支持先分配（移轉）后報銷業(yè)務。支持跨核算組織、跨業(yè)務組織、跨往來單位、跨費用項目的費用移轉。費用移轉憑證處理：對于核算組織內的費用移轉，支持轉賬憑證的生成。對于跨核算組織的費用移轉，支持通過費用間組織結算，生成轉出轉入組織的內部應收應付。核心特性報銷憑證費用報銷單費用承擔組織：藍海柴油機費用移轉單費用承擔組織：總裝費用承擔組織：機加先報銷被其他組織領用費用移轉統(tǒng)一采購辦公用品報銷憑證費用報銷單費用承擔組織：藍海柴油機費用移轉單轉出：藍海柴油機轉入：總裝轉入：機加統(tǒng)一采購辦公用品發(fā)票未到，已被其他組織領用收到報銷全面核銷管理，精準跟蹤費用借款與報銷基于單據(jù)關聯(lián)自動完成絕大部分報

21、銷應付付款（借款）的核銷工作；核銷向導以及尾差的特殊核銷功能，幫助企業(yè)費用報銷人員、報銷申請人精準的跟蹤每一筆費用借款、費用報銷的報銷、付款、退款情況。核心特性報銷單已付款金額已退款金額沖借款金額沖銷金額報銷未付款金額申請單（借款）實際借款金額已報銷金額已退款金額沖銷金額借款余額歷史借款余額已報銷金額已退款金額沖銷金額借款余額與出納、應付系統(tǒng)無縫集成申請單（借款）成功審核，自動生成出納付款申請單；報銷單保存時，同步生成應付系統(tǒng)其他應付單；報銷單成功審核，同步生成出納付款申請單，或退款單；核心特性費用報銷系統(tǒng)出納系統(tǒng)應付系統(tǒng)系統(tǒng)整體應用流程特性介紹應用場景系統(tǒng)參數(shù)設置提供了數(shù)據(jù)中心級的參數(shù)設置。

22、需系統(tǒng)管理員用戶登錄方可修改。普通用戶可在費用管理系統(tǒng)-參數(shù)設置中，查看當前組織的設置。企業(yè)根據(jù)實際需求，進行系統(tǒng)參數(shù)設置。系統(tǒng)管理員用戶可修改普通用戶可查看勾選，則審核已關賬期間的單據(jù)時，系統(tǒng)將提示手工將申請日期修改至最近關賬之后。特性介紹應用場景初始化針對業(yè)務組織進行啟用日期設置、歷史借款余額的維護與審核、結束初始化操作。系統(tǒng)初始化。啟用日期設置業(yè)務組織歷史借款余額業(yè)務組織結束初始化業(yè)務組織審核為保證財務業(yè)務對賬。與總賬聯(lián)用，要求【啟用日期】大于各業(yè)務組織所屬核算組織的主賬簿最新的結賬期間。歷史借款余額跟蹤明細初始化/反初始化特性介紹應用場景費用申請一單兩用，可僅完成出差或者費用支出事由的

23、申請。也可事由申請的同時，申請借款。費用/出差申請與審批。費用申請單&差旅費申請單事由申請借款申請一單兩用申請借款：與出納集成，支持現(xiàn)金、銀行轉賬等各類支付方式。支持通過網(wǎng)銀支付。對借款的申請單，可詳細跟蹤申請人借款或審核人可即時查看當前往來單位的借款余額。特性介紹應用場景費用報銷可通過申請單下推報銷單?？赏ㄟ^費用移轉單下推費用報銷單。差旅費報銷費用報銷費用申請單費用報銷單差旅費申請單差旅費報銷單費用移轉單申請組織、費用承擔組織、付款組織分離。支持普通發(fā)票和增值稅發(fā)票兩類原始報銷憑證。支持報銷付款、報銷退款、不付不退。特性介紹應用場景費用移轉提供跨組織、部門、費用項目、費用承擔產品、往來單位的費用移轉。在企業(yè)實際經(jīng)營過程中，費用的分配與承擔對象的轉移。費用報銷費用移轉費用移轉無源單費用報銷支持跨組織、部門、費用項目、費用承擔產品、往來單位的移轉特性介紹應用場景費用組織間結算通過【組織間結算】，基于費用移轉單，進行費用的組織間結算，自動生成組織間應收應付結算清單?？绾怂憬M織費用移