上市公司股權激勵管理辦法（試行）考試試題

1、上市公司股權激勵管理辦法（試行）考試試題及答案一、判斷題1、上市公司股權激勵管理辦法(試行)僅規(guī)定上市公司董事會成員不得利用股權激勵計劃進行內幕交易、操縱證券交易價格和進行證券欺詐活動。6條 判斷題 *對錯(正確答案)2、任何一名激勵對象通過全部有效的股權激勵計劃獲授的本公司股票累計不得超過公司股本總額的1。12條 判斷題 *對(正確答案)錯3、上市公司發(fā)生上市公司股權激勵管理辦法(試行)第七條規(guī)定的情形之一時，應當終止實施股權激勵計劃，不得向激勵對象繼續(xù)授予新的權益，激勵對象根據(jù)股權激勵計劃已獲授但尚未行使的權益應當終止行使。14條 判斷題 *對(正確答案)錯4、上市公司股權激勵管理辦法(試

2、行)所稱限制性股票是指激勵對象按照股權激勵計劃規(guī)定的條件，從上市公司獲得的一定數(shù)量的公開發(fā)行的股票。16條 判斷題 *對錯(正確答案)5、上市公司授予激勵對象限制性股票，應當在股權激勵計劃中規(guī)定激勵對象獲授股票的業(yè)績條件、禁售期限。17條 判斷題 *對(正確答案)錯6、激勵對象可以其獲授的股票期權在規(guī)定的期間內以行權日的市價購買上市公司一定數(shù)量的股份，也可以放棄該種權利。19條 判斷題 *對錯(正確答案)7、股票期權有效期過后，已授出但尚未行權的股票期權可重新申請行權。23條 判斷題 *對錯(正確答案)8、上市公司因標的股票除權、除息或其他原因需要調整行權價格或股票期權數(shù)量的，可以按照股票期權

3、計劃規(guī)定的原則和方式進行調整。25條 判斷題 *對(正確答案)錯9、董事會審議通過股權激勵計劃后，上市公司應將有關材料報中國證監(jiān)會審批，同時抄報證券交易所。33條 判斷題 *對錯(正確答案)10、尚未行權的股票期權，以及不得轉讓的標的股票，應當予以鎖定。39條 判斷題 *對(正確答案)錯11、激勵對象的股票期權的行權申請以及限制性股票的鎖定和解鎖，經(jīng)董事會或董事會授權的機構確認后，上市公司應當向證券交易所提出行權申請，由證券登記結算機構辦理登記結算事宜。(錯)40條(不全)經(jīng)證券交易所確認后 填空題_12、已行權的股票期權應當及時注銷。40條 判斷題 *對(正確答案)錯13、股票期權的授權日是

4、指上市公司向激勵對象授予股票期權的日期，授權日必須為交易日。附則 判斷題 *對(正確答案)錯14、股票期權的可行權日是指激勵對象可以開始行權的日期?？尚袡嗳諢o須為交易日。附則 判斷題 *對錯(正確答案)15、股票期權的行權價格是指：上市公司向激勵對象授予股票期權時所確定的、激勵對象購買上市公司股份的價格。附則 判斷題 *對(正確答案)錯16、股票期權的授予價格是指:上市公司向激勵對象授予限制性股票時所確定的、激勵對象獲得上市公司股份的價格。附則限制性股票 判斷題 *對錯(正確答案)17、最近3年內被證券交易所公開譴責或宣布為不適當人選的，不得成為激勵對象。8條 判斷題 *對(正確答案)錯18、

5、激勵對象獲授的股票期權不得轉讓、用于擔?；騼斶€債務。20條 判斷題 *對(正確答案)錯二、單項選擇題1、上市公司股權激勵管理辦法(試行)所稱股權激勵是指：上市公司以本公司股票為標的，對其董事、監(jiān)事、高級管理人員及其他員工進行的（）。2條 單選題 *A、一次性激勵B、年度性激勵C、長期性激勵(正確答案)D、專項性激勵2、上市公司股權激勵管理辦法(試行)規(guī)定上市公司不得為激勵對象依股權激勵計劃獲取有關權益提供貸款以及其他任何形式的財務資助，包括（）。10條 單選題 *A、為其提供收入證明B、為其貸款提供擔保(正確答案)C、為其還款提供證明D、為其財產(chǎn)提供說明3、上市公司全部有效的股權激勵計劃所涉及

6、的標的股票總數(shù)累計不得超過公司股本總額的（）。12條 單選題 *A、10(正確答案)B、5%C、1%D、3%4、股票期權是指上市公司授予激勵對象在未來一定期限內以（）和條件購買本公司一定數(shù)量股份的權利。19條 單選題 *A、行權日的市價B、行權日前10個交易日的平均價C、預先確定的價格范圍D、預先確定的價格(正確答案)5、股票期權授權日與獲授股票期權首次可以行權日之間的間隔不得少于（）。22條 單選題 *A、3個月B、12個月(正確答案)C、6個月D、24個月6、股票期權的有效期從授權日計算不得超過（）。22條 單選題 *A、5年B、3年C、10年(正確答案)D、2年7、上市公司董事會下設的薪

7、酬與考核委員會負責擬定股權激勵計劃草案。薪酬與考核委員會應當建立完善的議事規(guī)則，其擬訂的股權激勵計劃草案應當提交（）審議。28條 單選題 *A、董事會(正確答案)B、年度股東大會C、臨時股東會D、證券交易所8、上市公司應當在董事會審議通過股權激勵計劃草案后的2個交易日內，公告董事會決議、股權激勵計劃草案摘要、（）。30條 單選題 *A、財務顧問意見B、監(jiān)事會意見C、關聯(lián)人聲明D、獨立董事意見(正確答案)9、上市公司董事會下設的薪酬與考核委員會認為必要時，可以要求上市公司聘請獨立財務顧問，對股權激勵計劃的（）、是否有利于上市公司的持續(xù)發(fā)展、是否損害上市公司利益以及對股東利益的影響發(fā)表專業(yè)意見。3

8、2條 單選題 *A、專業(yè)性B、可行性(正確答案)C、科學性D、嚴肅性10、中國證監(jiān)會自收到完整的股權激勵計劃備案申請材料之日起（）工作日內未提出異議的，上市公司可以發(fā)出召開股東大會的通知，審議并實施股權激勵計劃。在上述期限內，中國證監(jiān)會提出異議的，上市公司不得發(fā)出召開股東大會的通知審議及實施該計劃。34條 單選題 *A、20個(正確答案)B、15個C、10個D、2個11、獨立董事應當就股權激勵計劃向（）股東征集委托投票權。36條 單選題 *A、登記出席股東會議的B、出席股東會議的C、所有的(正確答案)D、5%以上股權的12、股東大會就股權激勵計劃作出決議，必須經(jīng)（）以上通過。37條 單選題 *

9、A、參加網(wǎng)絡投票的股東所持表決權的2/3B、出席會議的股東所持表決權的1/2C、出席會議的股東所持表決權的2/3(正確答案)D、參加網(wǎng)絡投票的股東所持表決權的1/213、上市公司的財務會計文件有虛假記載的，負有責任的激勵對象自該財務會計文件公告之日起（）由股權激勵計劃所獲得的全部利益應當返還給公司。46條 單選題 *A、30日內B、3個月內C、60日內D、12個月內(正確答案)三、多項選擇題1、上市公司的董事、監(jiān)事和高級管理人員在實行股權激勵計劃中應當（）。3條 *A、誠實守信;(正確答案)B、勤勉盡責;(正確答案)C、維護公司的利益;(正確答案)D、維護全體股東的利益;(正確答案)2、上市公

10、司具有下列情形之一的，不得實行股權激勵計劃:（） *A、最近一個會計年度財務會計報告被注冊會計師出具否定意見的審計報告；(正確答案)B、最近一年內因重大違法違規(guī)行為被中國證監(jiān)會予以行政處罰；(正確答案)C、中國證監(jiān)會認定的其他情形;(正確答案)D、最近一個會計年度財務會計報告被注冊會計師出具無法表示意見的審計報告；(正確答案)3、股權激勵計劃的激勵對象可以包括上市公司的（），以及公司認為應當激勵的其他員工。8條 *A、董事;(正確答案)D、監(jiān)事;(正確答案)C、高級管理人員;(正確答案)D、核心技術(業(yè)務)人員;(正確答案)E、獨立董事;4、擬實行股權激勵計劃的上市公司，可以根據(jù)本公司實際情況

11、，通過以下方式解決標的股票來源:（）11條 *A、向激勵對象發(fā)行股份；(正確答案)B、回購本公司股份；(正確答案)C、法律、行政法規(guī)允許的其他方式；(正確答案)D、大股東或控股股東的自有股份；5、上市公司以股票市價為基準確定限制性股票授予價格的，在下列期間內不得向激勵對象授予股票:（）18條 *A、定期報告公布前30日；(正確答案)B、重大交易或重大事項決定過程中至該事項公告后2個交易日；(正確答案)C、其他可能影響股價的重大事件發(fā)生之日起至公告后2個交易日；(正確答案)D、定期報告公布后；6、上市公司在授予激勵對象股票期權時，應當確定行權價格或行權價格的確定方法。行權價格不應低于下列價格較高

12、者:（）24條 *A、股權激勵計劃草案摘要公布前一個交易日的公司標的股票收盤價；(正確答案)B、股權激勵計劃草案摘要公布前30個交易日內的公司標的股票平均收盤價;(正確答案)C、股權激勵計劃草案摘要公布后一個交易日的公司標的股票收盤價；D、股權激勵計劃草案摘要公布前20個交易日內的公司標的股票平均收盤價;7、上市公司在下列期間內不得向激勵對象授予股票期權:（）26條 *A、定期報告公布前30日；(正確答案)B、重大交易或重大事項決定過程中至該事項公告后2個交易日；(正確答案)C、其他可能影響股價的重大事件發(fā)生之日起至公告后2個交易日；(正確答案)D、重大交易或重大事項決定過程中至該事項公告前2個交易日；(AC)27條8、激勵對象應當在上市公司定期報告公布后第2個交易日，至下一次定期報告公布前10個交易日內行權，但不得在下列期間內行權:（） *A、重大交易或重大事項決定過程中至該事項公告后2個交易日；(正確答案)B、重大交易或重大事項決定過程中至該事項公告前2個交易日；C、其他可能影響股價的重大事件發(fā)生之日起至公告后2個交易日;(正確答案)D、其他可能影響股價的重大事件發(fā)生之日起至公告前2個交易日;9、利用股權激勵計劃（）獲取不正當利益的，中國證監(jiān)會依法沒收違法所得，對相關責任人員采取市場禁入等措施；構成犯罪的，移交司法機關依法查處。4