2017年部門決算編制說明

1、2017 年部門決算編制說明一、部門基本職能根據(jù)中華人民共和國預算法 、 中華人民共和國預算法實施條例的有關規(guī)定和財政局決算會議精神，我鎮(zhèn) 2017 年度部門決算編審工作按照單位財務會計工作的有關規(guī)章制度和部門決算編報說明及要求，基本做到了整套報表的及時性、規(guī)范性、真實性、 準時性、 完整性， 使 2017 年我鎮(zhèn)部門決算工作得以順利完成。（ 一 ） 、部門職能2017 年我鎮(zhèn)認真貫徹實施 會計法 ， 認真貫徹實施 會計法 ， 進一步規(guī)范和完善財會制度，強化會計從業(yè)人員管理，有效地提高了會計隊伍的整體素質，提高了會計管理的工作水平，推動了我鎮(zhèn)各項社會經濟的發(fā)展。（ 二 ） 、機構情況及增減變動

2、原因2017 年末，我鎮(zhèn)納入部門決算匯編范圍的有1 個鄉(xiāng)鎮(zhèn)匯總錄入單位，與上年一致。（ 三 ） 人員情況及增減變動原因20l7 年年末人員 30 人比上年少1 個， ，二、部門預算執(zhí)行情況分析（ 一 ） 收入支出結構分析l 、全年收入150892 百元。其中：公共預算財政撥款收入122812 百元， 占各項收入占總收入的 98 ， 政府性基金收入 28080 百元，占各項收入的0.02 。基本支出 63703 百元，占全年支出的 35，項目支出 87189 百元，占全年支出的65 。2、全年支出150892 萬元按按功能分類分布情況：、一般公共服務47272 百元，占總支出的 20；、社會保障

3、和就業(yè) 7341 百元，占總支出的 21 ；、醫(yī)療衛(wèi)生1685百元，占總支出的 0.4 ；、城鄉(xiāng)社區(qū)事務30152 百元，占總支出的 28；、農林水事務58410 百元，占總支出的 l5 ；、交通運輸支出 1000 百元，占總支出的 14、住房保障支出 2672 元，占總支出的 0.1 ；、文化體育與傳媒支出432 百元，占總支出的 0.02 、節(jié)能環(huán)保支出零百元0(10)、國土海洋氣象等支由500百元0.02 % (U) 、其他支出 800 百元 0.02 按支出性質和經濟分類分布情況：、工資福利支出 27125 百元，占總支出的 13；、商品和服務支出 18262 百元，占總支出的 O.7

4、 ；、對個人和家庭的補助 27925 百元，占總支出的 14；、基本建設支出 20200 百元，占總支出的 28；、其他資本性支出 77580 百元，占總支出的 37 。( 二 ) 收入支出與預算對比分析1、 20l7 年部門收支預、決算差異情況。預算數(shù) 63271 百元，決算數(shù)150892 百元，差額120604 百元。2、差異原因分析。2017 年我鎮(zhèn)政府性基金支出萬元 2000 百元，比 2016 年度多少43820百元。.收入支由與上年度對比分析與上年度各項收入支由的對比(1)與上年度各項收入支由的對比分析與上年度各項收入支出的對比單位：百元項目(按功能分類)2016年決算數(shù)2017年

5、決算數(shù)增減一、一般公共服務3118747272-2897二、文化體育與傳媒484432三、社會保障和就業(yè)1517341-36104四、醫(yī)療衛(wèi)、節(jié)能環(huán)保500300六、城鄉(xiāng)社區(qū)事務474030152-42987七、農林水事務793965841053995八、交通運輸10001000-22900九、國土海洋氣象等支出500-500十、住房保障支出23022672329十一、其他支出800-300合計121117150892(2)收入支由增減變動原因分析主要是2017年社會保障和就業(yè)減少了 36104百元；城鄉(xiāng)社區(qū) 事務減少42987百元。.年末收支平衡。.資產負債情況分析

6、“資產負債簡表 中行政單位 “其他應收款” 、“其他應付款” ，往來賬款情況說明。主要是歷年來政府搞基礎設施建設欠下大量的債務，工程無法結算從而導致暫存暫付無法結轉而形成。三、 2017 年度取得的主要事業(yè)成效為了確保部門決算工作的順利完成，黨委、政府高度重視，指派黨委副書記監(jiān)督指導， 并圓滿完成了 2017 年我鄉(xiāng)部門決算工作，其主要做了以下工作：1、加強領導，抓好鄉(xiāng)鎮(zhèn)零散稅收，并在非稅收入上下功夫，取得了一定的成績。2、嚴格按照年初預算，確保了一般公共服務支出和村社干部工資發(fā)放。3、對項目資金嚴格按照工作進度撥付資金，公平、公正、公開的原則，不挪用和截留項目資金。四、決算編制中存在的問題及改進建議今年部門決算編制在黨委、政府領導的正確指導下，已完成了編制工作，但也有不足之處：（一）對部門決算軟件運用還不十分熟練，影響了部門決算的效率