XX冷藏物流有限公司公司報(bào)銷簽字制度( 6)

1、.：.；公司報(bào)銷簽字制度一、報(bào)銷簽字制度：各部門人員報(bào)銷，先由各部門經(jīng)理簽字后交公司財(cái)務(wù)，財(cái)務(wù)審核后交由副總經(jīng)理簽字后予以報(bào)銷。詳細(xì)運(yùn)作為：市場(chǎng)部簽字人 、技術(shù)部簽字人 、行政部簽字人 。公司高層管理人員在超越報(bào)銷權(quán)限范圍的由林總簽字報(bào)銷，范圍之內(nèi)的由副總簽字報(bào)銷。一切報(bào)銷單據(jù)必需注明：報(bào)銷事由、事項(xiàng)參與人、經(jīng)手人、證明人等。二、報(bào)銷范圍及權(quán)限：業(yè)務(wù)人員報(bào)銷限于與業(yè)務(wù)相關(guān)的款待費(fèi)和交通費(fèi)等事項(xiàng)，業(yè)務(wù)人員宴請(qǐng)客戶須提早告知其部門經(jīng)理，詳細(xì)報(bào)銷參照公司確定；技術(shù)部人員報(bào)銷主要為工程工程的破費(fèi)，技術(shù)人員如需購買工程資料，應(yīng)提早告知副總經(jīng)理包括詳細(xì)數(shù)量、金額等并由其審批決議；行政部人員報(bào)銷直接由財(cái)務(wù)部

2、審核決議。三、低值易耗品及固定資產(chǎn)采購：公司實(shí)行一致采購制，公司日用價(jià)值500元以下的低值易耗品由行政部一致安排，公司購置高額固定資產(chǎn)由公司股東協(xié)商確定。 廣州XX冷藏物流 2002年4月23日財(cái)務(wù)制度一、發(fā)票要求1、應(yīng)向收款方收取真實(shí)、合規(guī)、合法的發(fā)票憑證；2、所獲得發(fā)票，必需符合發(fā)票管理規(guī)定：各項(xiàng)填寫齊全如單位稱號(hào)、業(yè)務(wù)工程稱號(hào)、日期、收款人等，內(nèi)容真實(shí)完好，字跡明晰并加蓋財(cái)務(wù)印章或發(fā)票印章；3、手寫非定額發(fā)票內(nèi)容漏寫的需到原開票單位補(bǔ)填內(nèi)容，留意發(fā)票用雙面復(fù)寫紙?zhí)顚懀缙泵孀舟E、顏色不一樣需加蓋開票單位公章，金額錯(cuò)誤的那么需改換發(fā)票；4、定額發(fā)票內(nèi)容普通應(yīng)由開票單位填寫，如有漏寫工程的，

3、也可由職員本人照實(shí)填寫；5、報(bào)銷不符合規(guī)定的發(fā)票呵斥的損失將清查直接責(zé)任人責(zé)任，情節(jié)嚴(yán)重者那么上報(bào)公司高層處置；二、違規(guī)行為1、發(fā)生費(fèi)用時(shí)間不同，發(fā)票有連號(hào)、倒號(hào)景象；2、同職員或不同職員跨月報(bào)銷，發(fā)票號(hào)碼相近；3、多開發(fā)票、虛報(bào)費(fèi)用；4、以收據(jù)、白條、假發(fā)票等不合規(guī)的票據(jù)報(bào)銷；5、以過期發(fā)票報(bào)銷；6、職員本人私自補(bǔ)寫非額發(fā)票漏寫內(nèi)容；7、除以上情況外的其他違規(guī)行為；三、出外公干記錄單因業(yè)務(wù)需求外出公干發(fā)生費(fèi)用填寫，后附主管簽字確認(rèn)之工卡復(fù)印件，同一次出差費(fèi)用應(yīng)在一張報(bào)銷單中完好報(bào)銷，出差時(shí)間長(zhǎng)填列多張公干表的需編寫頁碼。日期：按日依次填列。公干行程：按每日行程完好地填列，需與工卡相符。住宿費(fèi)

4、：按獲得的發(fā)票和電腦清單填列，發(fā)票中應(yīng)填明入住人姓名、入住時(shí)間、離店時(shí)間、天數(shù)、單價(jià)等有關(guān)要素。假設(shè)發(fā)票中含不費(fèi)、餐費(fèi)如含交際費(fèi)需填寫交際費(fèi)懇求表、洗衣費(fèi)等應(yīng)根據(jù)其清單在公干表中分項(xiàng)明事由填報(bào)。另外，住宿費(fèi)應(yīng)按規(guī)范報(bào)銷，其規(guī)范是：職員費(fèi)：只限報(bào)銷出差外地之費(fèi)用，按發(fā)生日期填列，注明收發(fā)地及內(nèi)容。汽車過路費(fèi)：運(yùn)用辦事處汽車或借用他人汽車出差公干發(fā)生費(fèi)用填列。中途修車費(fèi)：同上。其他：出差外地發(fā)生洗衣費(fèi)、購物費(fèi)后附購物懇求表、職工神福食后附職工福食開支懇求表、汽車加油費(fèi)、停車費(fèi)、客戶零星費(fèi)用等填列此欄，按工程注明內(nèi)容及金額。 備注：與公司職員一同出差不論能否由其報(bào)銷費(fèi)用都需在此攔注明，與客戶出差發(fā)生

5、住宿費(fèi)按實(shí)際發(fā)生金額也在此欄填列后附交際費(fèi)用懇求表。 交通費(fèi)：按交通費(fèi)懇求表上合計(jì)數(shù)填列。10、 交際費(fèi)：按交際費(fèi)懇求表加總數(shù)填列客戶住宿費(fèi)除外。11、 出差津貼：按出差天數(shù)計(jì)算填列，其規(guī)范是：留意出差當(dāng)天來回的沒有出差津貼。12、 總支出：填列前面多項(xiàng)費(fèi)用之加總數(shù)。四、交際費(fèi)懇求表因業(yè)務(wù)需求而發(fā)生的餐費(fèi)、禮品費(fèi)、文娛費(fèi)等填寫，送禮發(fā)票需在發(fā)票中列明詳細(xì)物品，購禮之后至送出之時(shí)不得超越二天特殊情況闡明，代客戶報(bào)銷要據(jù)應(yīng)有充分理由并事先懇求，待同意后方可報(bào)銷如接待來訪客戶發(fā)生住宿費(fèi)、交通費(fèi)等。交際日期：發(fā)票日期在日期旁邊注明交際方式，即早、中晚餐及送禮等。宴請(qǐng)人員：本次交際中客戶姓名，需逐個(gè)列出

6、人名，不能以等概之。其它人員：本次交際中一切公司職員含懇求人姓名；經(jīng)濟(jì)效益及成果：不用填列。五、交通費(fèi)懇求表因出差公干或平常業(yè)務(wù)發(fā)生交通費(fèi)填寫發(fā)生有關(guān)貨物運(yùn)輸費(fèi)不用填本表，只需詳細(xì)填寫在零用金單上即可，留意平常車票和出差車票分開報(bào)銷。另外，銷售代表每月都有市內(nèi)定額交通費(fèi)，因此平常交通費(fèi)不予報(bào)銷特殊情況經(jīng)同意除外。事由：市內(nèi)交通費(fèi)或出差交通費(fèi)。交通工具：包括飛機(jī)、的士、大巴、中巴、輪船、火車等留意防止乘坐的士，特殊情況需在摘要欄注明。摘要：發(fā)生費(fèi)用事由包括與他人一同乘坐交通工具等，不能脫漏。六、購物懇求表及購物清單因購買日常用品、辦公用品、備用藥品、樣品等填寫。留意飲用水，修繕用零配件等不用填寫

7、此表，報(bào)銷需符合規(guī)定的審批限額及開規(guī)定，購物發(fā)票上需注明詳細(xì)稱號(hào)、數(shù)量、單價(jià)或要求提供購物清單。稱號(hào)：按物品稱號(hào)分項(xiàng)依次填列。型號(hào)/規(guī)格：每一項(xiàng)物件本身有品牌、型號(hào)、規(guī)格的都需在此欄注明，如沒有的那么按其花樣、質(zhì)地等闡明。數(shù)量、單價(jià)、金額：都需填列，缺一不可。懇求、買購：報(bào)銷時(shí)，數(shù)量較多的可只填實(shí)購欄，與懇求數(shù)相差大時(shí)，那么兩項(xiàng)都要填。備注：注明購物用途、運(yùn)用人等。驗(yàn)收人：審核人簽字驗(yàn)收。如由審核人本人經(jīng)的購物，審核人員字驗(yàn)收后，還需由另一相關(guān)人員簽字證明聯(lián)絡(luò)處購物應(yīng)由聯(lián)絡(luò)處職員驗(yàn)收。七、汽車費(fèi)用懇求表因汽車所發(fā)生的用油、修繕、過路過橋費(fèi)、停車費(fèi)、違章罰款等有關(guān)車的一切開支。違章罰款不論金額大

8、小，均需經(jīng)董總經(jīng)理報(bào)銷，出差費(fèi)用不需填寫此表。摘要：注明出車鬲及停車地點(diǎn)表。保養(yǎng)費(fèi)：包括加氣費(fèi)、洗車費(fèi)、打臘費(fèi)等。其它：包括養(yǎng)路費(fèi)、年審費(fèi)、購汽車用物料如直接用于汽車修那么填修繕費(fèi)欄、違章罰款等。八、白單報(bào)銷懇求表因業(yè)務(wù)需求無法獲得證明經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生的支出即白單報(bào)帳，按審批限額處置，審核人員在備查薄中予以記錄，以防止反復(fù)報(bào)銷。因個(gè)人人為錯(cuò)誤呵斥以白條單入帳如遺失發(fā)票等的，按總金額95%經(jīng)審核同意后給予報(bào)銷。緣由：詳細(xì)闡明不能收取或遺失合法票據(jù)的緣由。內(nèi)容：工程較多的需分項(xiàng)依次填寫。備注：其他應(yīng)闡明的事由。九、原始憑證粘貼單發(fā)票票據(jù)較多的為美觀及平安起見可粘貼在此單上，如數(shù)量較少的可直接粘貼在以上

9、報(bào)銷單后，留意需緊跟附在以上報(bào)銷單后，并根據(jù)報(bào)銷單內(nèi)容按日期由上而下粘貼。十、本卷須知特殊情況需由他人代為報(bào)銷者，其報(bào)銷單據(jù)可以由他人替代填寫，但“懇求人欄必需由其本人簽寫認(rèn)可。審核原始憑證時(shí)，要多加留意發(fā)票日期能否漏寫或不符。填寫報(bào)銷單時(shí)，空行應(yīng)劃線，票據(jù)粘貼應(yīng)正面向上。十一、業(yè)務(wù)推行費(fèi)發(fā)生此費(fèi)用應(yīng)事先擬訂方案書，方案書內(nèi)容包括推行目的，活動(dòng)安排，費(fèi)用懇求，交市場(chǎng)部主管審 核，有效審批人審批。金額較大超4000元的應(yīng)事先聯(lián)絡(luò)舉行場(chǎng)所電匯預(yù)付款，防止攜帶大額現(xiàn)金出外，如確需攜帶現(xiàn)金的也應(yīng)至少提早一星期懇求經(jīng)會(huì)計(jì)部門同意后方可支取。報(bào)銷時(shí)需附帶經(jīng)審批后的需附帶審批后的宣傳費(fèi)用表及詳細(xì)的方案書，超

10、支較多的應(yīng)將超支部分重新懇求費(fèi)用。費(fèi)用中含餐費(fèi)的填交際費(fèi)單，參與人員姓名，公司職員姓名，統(tǒng)計(jì)人數(shù)等；購物填購物單，同一張發(fā)票中含有多項(xiàng)費(fèi)用支出的須填寫內(nèi)容及金額。以清單表格方式詳細(xì)列出本次推行會(huì)各項(xiàng)費(fèi)用支出附在報(bào)銷單后包括工程、摘要、金額、備注、合計(jì)數(shù)等。十二、廣告費(fèi)廣告費(fèi)、廣告協(xié)議需經(jīng)會(huì)計(jì)部門核準(zhǔn)，有效審批人審批后方可行及付款。報(bào)銷時(shí)附經(jīng)審批后的宣傳費(fèi)用表、廣告合同制造費(fèi)合同、交費(fèi)合同、詳細(xì)支付清單。報(bào)銷單上應(yīng)注明所報(bào)銷金額占懇求數(shù)的百分比，如預(yù)付款、余額全款等；制造內(nèi)容即列明屬制造費(fèi) 或費(fèi)等。1000元以上開支票或要求電匯的需甜支票付款懇求單，提供廣告制造公司單位稱號(hào)、開戶行、賬號(hào)等資料。經(jīng)辦人應(yīng)擔(dān)任追收發(fā)票，防止時(shí)間拖延。十三、租賃費(fèi)新簽之租賃合同，支付租金時(shí)應(yīng)獲得稅局認(rèn)可之租賃收入發(fā)票。十四、顧問費(fèi)應(yīng)按協(xié)議即時(shí)支付，并由顧問親筆驗(yàn)收或顧問收條。未經(jīng)同意不得擅自給顧問報(bào)銷其他額外費(fèi)用。十五、國(guó)內(nèi)運(yùn)輸費(fèi)需獲得符合規(guī)范的運(yùn)輸裝卸發(fā)票，不得以收據(jù)入帳。十六、報(bào)銷時(shí)間闡明廣辦市區(qū)職員發(fā)生費(fèi)用應(yīng)于一星期內(nèi)報(bào)銷十七、費(fèi)用預(yù)算懇求辦事處個(gè)部門懇求下月預(yù)算費(fèi)用應(yīng)在每月22日前將詳細(xì)費(fèi)用清單交給會(huì)計(jì)處進(jìn)展懇求。1、懇求費(fèi)用1.確定下月支付的費(fèi)用才懇求，無法確定日期的不予懇求。