外資銀行法人機構(gòu)公司治理指引

1、.：.；外資銀行法人機構(gòu)公司治理指引 XE 外資銀行法人機構(gòu)公司治理指引 y 公 TA l 外資銀行法人機構(gòu)公司治理指引 s 外資銀行法人機構(gòu)公司治理指引 c 3 XE 外資銀行法人機構(gòu)公司治理指引 y 外 銀監(jiān)發(fā)200521號 2005年4月20日第一章 總那么第一條 為加強對外資銀行法人機構(gòu)監(jiān)管，促進外資銀行法人機構(gòu)完善公司治理，加強防備和化解金融風(fēng)險的才干，保證機構(gòu)穩(wěn)健和有效運轉(zhuǎn)，根據(jù)以下簡稱、以下簡稱及以下簡稱等法律、行政法規(guī)及規(guī)章制定本指引。第二條 本指引是監(jiān)管機構(gòu)對外資銀行法人機構(gòu)提出的謹(jǐn)慎性要求以及對其公司治理情況進展監(jiān)管和評價的根據(jù)。外資銀行法人機構(gòu)該當(dāng)將本指引作為完善公司治理

2、的指點。第三條 本指引所稱外資銀行法人機構(gòu)以下簡稱銀行是指按照在中國境內(nèi)注冊的外資獨資銀行和中外合資銀行，監(jiān)管機構(gòu)是指依法對外資銀行法人機構(gòu)實施監(jiān)管的中國銀行業(yè)監(jiān)視管理委員會及其派出機構(gòu)。第四條 公司治理涉及公司股東會、董事會、監(jiān)事會、管理層、股東及其他利益相關(guān)者之間的相互關(guān)系，主要包括公司治理架構(gòu)、公司治理機制等方面。健全的公司治理應(yīng)保證銀行具備明晰的組織架構(gòu)、科學(xué)的決策機制、合理的鼓勵機制、透明的信息披露機制以及有效的約束機制，保證銀行有明確的運營目的，平安、穩(wěn)健、合法、高效運轉(zhuǎn)，同時維護股東、員工、客戶等一切利益相關(guān)者尤其是存款人的合法權(quán)益。第五條 銀行章程是關(guān)于銀行組織和行為的根本規(guī)范

3、，是銀行公司治理架構(gòu)的集中表達。銀行章程應(yīng)由股東共同制定，經(jīng)全體股東一致經(jīng)過，由股東在章程上簽名或蓋章。銀行章程應(yīng)載明有關(guān)法律法規(guī)要求的事項，同時還應(yīng)根據(jù)本指引有關(guān)規(guī)定制定詳細(xì)條款。銀行應(yīng)按照及的要求及時修正章程，并報監(jiān)管機構(gòu)同意。第六條 銀行應(yīng)根據(jù)本指引要求建立符合本身需求和實踐情況的公司治理架構(gòu)和公司治理機制。第二章 股東和股東會第七條 銀行股東的資質(zhì)應(yīng)該符合及的有關(guān)規(guī)定。變卦持有資本總額5%以上的股東時，應(yīng)以書面方式向監(jiān)管部門真實、準(zhǔn)確、完好地報告新股東的背景及與其他股東之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系、財務(wù)情況、資本補充才干等，并就其誠信做出承諾。第八條 股東根據(jù)有關(guān)法律規(guī)定，享有權(quán)益并承當(dāng)義務(wù)。第九條

4、 銀行應(yīng)維護股東的合法權(quán)益，公平對待一切股東，確保股東對艱苦事項的知情權(quán)、參與權(quán)和決策權(quán)。艱苦事項的規(guī)范及范圍應(yīng)在銀行章程中載明。第十條 在銀行資本充足率低于法定規(guī)范或銀行出現(xiàn)流動性困難時，股東應(yīng)對董事會提出的提高資本充足率和流動性的措施在最大限制內(nèi)予以支持。第十一條 股東不得利用其股東位置，損害銀行及其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益。第十二條 銀行可以根據(jù)實踐情況成立股東會，決議銀行的艱苦事項，包括決議銀行的運營方針和投資方案，選舉和改換董事，審議同意董事會、監(jiān)事會的報告，審議同意銀行的年度財務(wù)預(yù)決算方案，對銀行增資、減資、轉(zhuǎn)讓出資等艱苦事項作出決議。第十三條 設(shè)立股東會的銀行，股東會由全體股東組成

5、，股東會會議由股東按照出資比例行使表決權(quán)。股東會會議一年應(yīng)至少召開一次，不能出席會議的股東可授權(quán)他人參與，且應(yīng)有書面的授權(quán)書。第十四條 不設(shè)立股東會的銀行，股東應(yīng)履行或授權(quán)董事會履行股東會的職責(zé)。第三章 董事和董事會第十五條 銀行應(yīng)設(shè)立董事會，其成員不少于3人，其中應(yīng)至少有1名執(zhí)行董事和1名獨立董事。執(zhí)行董事是指在銀行內(nèi)同時擔(dān)任管理職務(wù)的董事，獨立董事是指不在銀行擔(dān)任除董事外的其他職務(wù)，并與所受聘的銀行及其股東不存在任何能夠妨礙其進展獨立客觀判別關(guān)系的董事。董事會成員由股東會股東推舉產(chǎn)生，董事會設(shè)董事長1人，是銀行的法定代表人。第十六條 銀行的董事長及董事會其他成員應(yīng)符合中規(guī)定的任職資歷，并按

6、規(guī)定報監(jiān)管機構(gòu)核準(zhǔn)或備案。董事任期要在銀行章程中明確，每屆任期不得超越3年，可以連任。第十七條 銀行的獨立董事除應(yīng)具備其他董事的任職條件外，還應(yīng)具有本科以上學(xué)歷或同等學(xué)力，5年以上的法律、經(jīng)濟、金融、財務(wù)等專業(yè)的任務(wù)閱歷，熟習(xí)與商業(yè)銀行運營管理相關(guān)的法律法規(guī)，可以閱讀、了解和分析商業(yè)銀行的主要財務(wù)會計報表。在銀行的股東機構(gòu)任職者以及與該銀行或其股東有利害關(guān)系者不能擔(dān)任獨立董事。第十八條 設(shè)立股東會的銀行，獨立董事由股東提名股東會選舉產(chǎn)生，同一股東只能提名1個獨立董事。沒有設(shè)立股東會的銀行，獨立董事由股東聘任。第十九條 獨立董事應(yīng)積極參與董事會的各項決策，尤其該當(dāng)對銀行的關(guān)聯(lián)買賣、艱苦風(fēng)險管理、

7、聘請外部審計師等事宜提出獨立、公正的意見。銀行應(yīng)根據(jù)監(jiān)管機構(gòu)要求，定期向監(jiān)管機構(gòu)報告獨立董事的履職情況。對有嚴(yán)重過失或不作為的獨立董事，監(jiān)管機構(gòu)有權(quán)建議銀行予以改換。第二十條 董事會一切成員對銀行負(fù)有誠信勤勉義務(wù)。董事的行為不得超越銀行章程所賦予的權(quán)益，不得利用職權(quán)謀取私利或損害銀行利益。第二十一條 董事會向股東會擔(dān)任，根據(jù)相關(guān)法律及銀行章程行使職權(quán)。董事會的根本職責(zé)包括擔(dān)任召集股東會，執(zhí)行股東會決議，向股東會報告任務(wù)，決議公司的運營方案和投資方案，制定年度財務(wù)預(yù)決算方案，決議內(nèi)部管理架構(gòu)的設(shè)置，聘任或解聘行長總經(jīng)理及其他高級管理人員，有效監(jiān)視管理層，制定銀行的根本管理制度等。第二十二條 董事

8、會應(yīng)保證銀行合法合規(guī)運營，董事會在履職時應(yīng)充分思索股東、債務(wù)人、員工及其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益。第二十三條 董事會應(yīng)制定符合國家政策法規(guī)及銀行實踐情況的開展目的、開展戰(zhàn)略，并督促管理層采取詳細(xì)落實措施。第二十四條 董事會應(yīng)倡導(dǎo)銀行構(gòu)成安康的企業(yè)文化、良好的品德氣氛以及老實信譽的價值準(zhǔn)那么。 第二十五條 董事會可根據(jù)銀行的需求和實踐情況，成立各專業(yè)委員會，代表董事會擔(dān)任某一領(lǐng)域的決策，或向董事會提供某一領(lǐng)域的專業(yè)意見，并對該領(lǐng)域業(yè)務(wù)情況進展檢查和監(jiān)視。各專業(yè)委員會應(yīng)具備明晰的目的、權(quán)限和責(zé)任。第二十六條 董事會應(yīng)建立正規(guī)的會議制度，明確董事會會議召開的方式、頻率、議事規(guī)那么和表決程序，并保管完好

9、的董事會會議記錄。董事會由董事長或董事長指派的其他董事會成員召集并主持。經(jīng)三分之一以上董事提議可以召開暫時董事會。第四章 高級管理層第二十七條 銀行的高級管理層由行長總經(jīng)理、副行長副總經(jīng)理、財務(wù)擔(dān)任人、合規(guī)擔(dān)任人等組成。行長總經(jīng)理、副行長副總經(jīng)理應(yīng)由董事會選派任命。高級管理層人員應(yīng)具備中規(guī)定的任職資歷，并按規(guī)定報監(jiān)管機構(gòu)核準(zhǔn)或備案。第二十八條 高級管理層成員應(yīng)老實可靠，恪盡職守，謹(jǐn)慎運營，不得利用職務(wù)之便以任何手段為本人或他人謀取不正當(dāng)利益。第二十九條 高級管理層向董事會擔(dān)任，根據(jù)銀行章程在董事會授權(quán)下開展各項運營管理活動，制定機構(gòu)日常運作的業(yè)務(wù)方案，并在董事會同意后擔(dān)任詳細(xì)實施。第三十條 高

10、級管理層應(yīng)按照建立完善的銀行內(nèi)部控制制度，確保銀行平安穩(wěn)健運轉(zhuǎn)。第三十一條 高級管理層應(yīng)選任合格人員管理各個業(yè)務(wù)部門和分支機構(gòu)，并對銀行各項運營活動和業(yè)務(wù)風(fēng)險進展嚴(yán)厲監(jiān)控。第三十二條 銀行該當(dāng)建立高級管理層向董事會定期報告的制度，及時、準(zhǔn)確、完好地報告有關(guān)銀行運營業(yè)績、財務(wù)情況、風(fēng)險情況及其他艱苦事項。第三十三條 高級管理層該當(dāng)建立和完善各項會議制度，并制定相應(yīng)議事規(guī)程。高級管理層各項會議均應(yīng)有正式的書面記錄。第三十四條 銀行應(yīng)留意吸收符合任職資歷要求的本地人員參與高級管理層。第五章 監(jiān)視約束機制第三十五條 銀行應(yīng)建立有效的監(jiān)視約束機制，對董事會、高級管理層的履職情況進展監(jiān)視。第三十六條 銀行

11、應(yīng)根據(jù)需求和實踐情況設(shè)立監(jiān)事會，其成員不得少于3人，其中監(jiān)事長1人。監(jiān)事會由股東代表和適當(dāng)比例的員工代表組成，詳細(xì)比例由銀行章程規(guī)定。員工代表由全體員工推舉產(chǎn)生。監(jiān)管機構(gòu)鼓勵銀行聘請外部監(jiān)事。外部監(jiān)事是指不在銀行擔(dān)任除監(jiān)事外的其他職務(wù)，并與所受聘的銀行及其股東不存在任何能夠妨礙其進展獨立客觀判別關(guān)系的監(jiān)事。外部監(jiān)事由股東會推舉產(chǎn)生或由股東聘任。不設(shè)監(jiān)事會的銀行應(yīng)設(shè)1名監(jiān)事，履行監(jiān)事會的職責(zé)。第三十七條 銀行的監(jiān)事應(yīng)具備一定的金融任務(wù)閱歷及有利于履行監(jiān)事職責(zé)的相關(guān)專業(yè)知識。董事、行長總經(jīng)理及財務(wù)擔(dān)任人不得兼任監(jiān)事，監(jiān)事不得從事妨礙其履行監(jiān)事職責(zé)的任務(wù)。監(jiān)事的任期每屆為3年，可以連任。銀行應(yīng)根據(jù)監(jiān)

12、管機構(gòu)要求，向監(jiān)管機構(gòu)報告監(jiān)事的履職情況。第三十八條 監(jiān)事會向股東會擔(dān)任，履行對董事會和高級管理層實施監(jiān)視的職責(zé)。包括檢查銀行財務(wù)，對董事會成員、高級管理層人員違反法律、法規(guī)或銀行章程的行為進展監(jiān)視并糾正，防止董事會、高級管理層的行為損害銀行、股東、員工及其他利益相關(guān)者特別是存款人的合法權(quán)益，定期向股東會報告董事、高級管理層的履職情況等。第三十九條 監(jiān)事列席董事會會議，可提議召開暫時股東會，以及行使銀行章程規(guī)定的其他職權(quán)。第四十條 銀行應(yīng)在董事會下設(shè)立單獨的內(nèi)審部門，擔(dān)任對銀行各項業(yè)務(wù)的合規(guī)情況、風(fēng)險情況、內(nèi)控制度的有效性及執(zhí)行情況、運營業(yè)績等進展稽核檢查，考核高級管理層及各部門擔(dān)任人的履職情

13、況，并將檢查結(jié)果及時向董事會報告。內(nèi)審部門擔(dān)任人的任免應(yīng)由董事會直接擔(dān)任。境外銀行在中國境內(nèi)設(shè)立的全資子銀行也可由其總行內(nèi)設(shè)的審計部門擔(dān)任其審計任務(wù)。第四十一條 銀行應(yīng)按照有關(guān)監(jiān)管規(guī)定，聘請外部審計師在每個會計年度終了時對銀行進展全面審計。外部審計師由董事會聘請、監(jiān)事會認(rèn)可，審計報告報董事會和股東會，并抄報監(jiān)事會。第四十二條 銀行應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定建立對關(guān)聯(lián)買賣進展監(jiān)視和控制的機制，包括設(shè)立專門的關(guān)聯(lián)買賣控制委員會。該委員會成員應(yīng)由獨立董事、風(fēng)險管理部門擔(dān)任人等組成，并由獨立董事?lián)螕?dān)任人。銀行的關(guān)聯(lián)買賣應(yīng)符合老實、信譽和公允原那么，不得以優(yōu)于對非關(guān)聯(lián)人同類買賣的條件進展，獨立董事對關(guān)聯(lián)買賣有一票

14、否決權(quán)。關(guān)聯(lián)買賣的范圍除授信、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移、提供效力等方式外，還應(yīng)包括對關(guān)聯(lián)方的投資。第六章 鼓勵機制第四十三條 銀行應(yīng)建立一套合理的鼓勵機制，包括與績效掛鉤的職位提升機制和薪酬機制等。銀行的鼓勵機制該當(dāng)與其價值準(zhǔn)那么、運營目的、開展戰(zhàn)略和內(nèi)控環(huán)境等相聯(lián)絡(luò)，要建立合理的績效評價方法和目的。第四十四條 銀行的薪酬制度該當(dāng)可以全面評價員工的任務(wù)業(yè)績，并思索長期和短期的風(fēng)險。 銀行可根據(jù)需求和實踐情況在董事會下設(shè)置專門的薪酬委員會，擔(dān)任擬定董事、監(jiān)事和高級管理層成員的薪酬方案，報董事會審議經(jīng)過后擔(dān)任監(jiān)視實施。不設(shè)薪酬委員會的銀行應(yīng)有專門部門或?qū)Ｈ寺男行匠晡瘑T會的職責(zé)。其他員工的薪酬政策由高級管理層制定。

15、第四十五條 行長總經(jīng)理、副行長副總經(jīng)理及內(nèi)審擔(dān)任人的績效評價由董事會擔(dān)任，并由監(jiān)事會進展監(jiān)視。高級管理層擔(dān)任考核各部門擔(dān)任人，各部門擔(dān)任人擔(dān)任考核部門員工?？冃Э己藨?yīng)作為對被考核人薪酬和其他鼓勵措施的根據(jù)。任何人都不應(yīng)決議本人的薪酬政策和績效評價。第四十六條 銀行應(yīng)建立對董事、監(jiān)事履職情況的定期評價制度。第四十七條 銀行應(yīng)遵守的規(guī)定，維護員工的合法權(quán)益，并為員工提供必要的業(yè)務(wù)和技藝培訓(xùn)。第七章 信息披露與報告第四十八條 銀行應(yīng)建立公開透明的信息披露制度。銀行的信息披露應(yīng)遵照真實性、準(zhǔn)確性、完好性、延續(xù)性和可比性原那么。第四十九條 資產(chǎn)總額高于10億元人民幣且存款余額高于5億元人民幣的銀行應(yīng)按照規(guī)定制造年度報告向公眾進展信息披露。第五十條 資產(chǎn)總額低于10億元人民幣或存款余額低于5億元人民幣的銀行可采取適當(dāng)方式于每個會計年度終了后4個月內(nèi)公布銀行該年度的有關(guān)信息，至少應(yīng)包括主要股東的稱號，董事會、高級管理層的人員組成，銀行的組織架構(gòu)，年度財務(wù)報告摘要、關(guān)聯(lián)買賣的情況等。第五十一條 銀行應(yīng)將產(chǎn)品風(fēng)險向客戶予以充分披露和提示，不得向客戶隱瞞產(chǎn)品風(fēng)險甚至誤導(dǎo)客戶。第五十二條 銀行除按有關(guān)規(guī)定定期向監(jiān)管機構(gòu)報送財務(wù)報表和有關(guān)資料外，還應(yīng)自動、及時報告銀行發(fā)生的艱苦事項，以及股東的最新動態(tài)等。對