電信公司業(yè)務管理流程

1、電信公司業(yè)務管理流程2020年5月29日文檔僅供參考海南省電信有限公司內部控制手冊實施細則下冊2020年5月29日文檔僅供參考目錄1資本性支出業(yè)務流程 錯誤!未定義書簽。采購及合同管理業(yè)務流程 錯誤!未定義書簽。一般及應急工程資本性支出業(yè)務流程錯誤！未 定義書簽。零星固定資產采購業(yè)務流程 錯誤!未定義書簽。切塊規(guī)模管理業(yè)務流程 錯誤!未定義書簽。資本承擔業(yè)務流程 錯誤!未定義書簽。2.0經營性物資支出物資采購業(yè)務流程.錯誤!未定義書簽。3資產管理及處理業(yè)務流程 錯誤!未定義書簽。固定資產及無形資產管理業(yè)務流程錯誤！未定義書簽。固定資產維修業(yè)務流程 錯誤!未定義書簽。存貨管理業(yè)務流程錯誤!未定義

2、書簽。電信卡管理業(yè)務流程 錯誤!未定義書簽。4服務提供、計費、收入及收款結算業(yè)務流程錯誤！未定義書簽。產品定價業(yè)務流程 錯誤!未定義書簽。業(yè)務受理業(yè)務流程 錯誤!未定義書簽。計費賬務業(yè)務流程錯誤!未定義書簽。收款和應收賬款的管理業(yè)務流程.錯誤!未定義書簽。與電信運營商的結算業(yè)務流程.錯誤!未定義書簽。信息源合作方結算業(yè)務流程 錯誤!未定義書簽。2020年5月29日文檔僅供參考內部結算業(yè)務流程 錯誤!未定義書簽電信卡收入業(yè)務流程錯誤!未定義書簽代辦業(yè)務流程錯誤!未定義書簽大客戶業(yè)務流程 錯誤!未定義書簽5.0關聯(lián)方交易業(yè)務流程錯誤!未定義書簽資金管理業(yè)務流程錯誤!未定義書簽籌資業(yè)務流程 錯誤!未

3、定義書簽貨幣資金管理業(yè)務流程 錯誤!未定義書簽成本費用管理及核算業(yè)務流程錯誤!未定義書簽人工成本控制流程 錯誤!未定義書簽經營租賃成本業(yè)務流程錯誤!未定義書簽一般成本費用支出業(yè)務流程錯誤!未定義書簽營業(yè)費用支出業(yè)務流程 錯誤!未定義書簽會計報表編制流程錯誤!未定義書簽重大表外事項管理錯誤!未定義書簽擔保業(yè)務流程 錯誤!未定義書簽法律規(guī)范遵循業(yè)務流程 錯誤!未定義書簽信息管理與披露業(yè)務流程 錯誤!未定義書簽管理信息數(shù)據(jù)業(yè)務流程 錯誤!未定義書簽信息披露業(yè)務流程 錯誤!未定義書簽預算管理和財務分析業(yè)務流程錯誤!未定義書簽2020年5月29日文檔僅供參考1資本性支出業(yè)務流程1.1 采購及合同管理業(yè)務

4、流程一、業(yè)務流程范圍1、所涉及的業(yè)務范圍采購及合同管理業(yè)務流程主要包括如下工作步驟：選擇設備供應商;簽訂合同并對合同的執(zhí)行和存檔進行管理。設計單位、工程承建商、監(jiān)理公司的選擇主要包括如下工作步驟:評議、簽訂合同并對合同的執(zhí)行和存檔進行管理。2、所涉及的部門范圍物資采購工作實行公司集中管理的原則。公司物資采購領導小組（以下簡稱“領導小組”）為公司物資采購工作的最高決策機構,成員為公司總經理、副總經理、紀檢組長以及計劃建設部負責人，其它相關技術和業(yè)務部門負責人視需要出席，其中公司總經理為組長。主要涉及部門范圍有財務部、計劃建設部、工程建設中心、網絡部、無線部、審計部、紀檢室、企業(yè)發(fā)展部（法律事務部

5、）、企業(yè)信息化部、省公司計劃建設部采購中心（以下簡稱采購中心）及各市縣（區(qū)）分公司等需求部門。3、所涉及的計算機系統(tǒng)和相關維護部門辦公自動化系統(tǒng)企業(yè)信息化部二、目標2020年5月29日文檔僅供參考1、達到國家法律規(guī)定要求的設備采購及項目委托實行招投標2、招標行為規(guī)范、過程公開、競爭公平、裁決公正，符合公司管理制度、國家法律法規(guī)和有關國際慣例的要求；3、合同的簽署過程符合公司管理制度和國家法律法規(guī)，且執(zhí)行過程符合合同要求。三、風險1、達到國家法律規(guī)定要求的設備采購或工程服務委托未進行 招投標或化整為零規(guī)避招標，導致項目停滯、政府處罰；2、招標過程未符合公司管理制度、國家法律規(guī)定和有關國際 慣例，

6、導致與投標人法律糾紛、項目停滯、公司財產損失或受到監(jiān) 管機構懲罰；3、未遵守合同條款要求，未遵循有關法律法規(guī) ，導致合同索賠、項目停滯或政府處罰。四、相關會計科目無五、流程概述（一）采購流程1采購流程采購方式分為三種：招標采購、詢價采購、定向采購。2020年5月29日文檔僅供參考審計部對200萬以上的項目采購及年度框架選型過程進行 監(jiān)督檢查；根據(jù)工作需要對招評標全過程進行監(jiān)督檢查及評價。紀 檢監(jiān)察室負責采購活動的執(zhí)法監(jiān)督，并履歷效能監(jiān)察職責。招標采購符合下列標準之一的采購項目，必須進行招標采購：A、單項合同估算價在100萬元以上的；B、單項合同估算價在10萬元以上，產品不成熟、技術要求復雜的。C.其它按國家、集團公司及省公司要求必須進行招標的項 目。采用招標方式的項目必須成立招評標小組，人數(shù)必須不少于3人，其中200萬（含200萬）以下3人,200萬至400萬（含400 萬）5人,400萬以上7人。招評標小組組長由計劃建設部的相關領 導擔任。技術小組組長由申購部門或計劃建設部的相關人員擔 任。招評標小組由技術組和商務組組成，技術組負責編輯