江西西華山鎢業(yè)有限公司-會(huì)計(jì)報(bào)表附注

1、澳 拜 罷【拌以下格式僅供參絆考，各單位根據(jù)疤實(shí)際情況在不影岸響披露內(nèi)容完整癌性的前提下可做襖適當(dāng)修改；襖【 】中為提示澳性文字。邦】胺江西西華山鎢業(yè)啊有限公司會(huì)計(jì)報(bào)表附注礙2002年12氨月31日傲（單位：人民幣懊元）芭一、公司基本情凹況佰【至少應(yīng)簡述公佰司歷史沿革、所版處行業(yè)、主要產(chǎn)啊品或提供的勞務(wù)捌、生產(chǎn)經(jīng)營概況艾，公司注冊(cè)資本捌、法定代表人、罷公司經(jīng)營范圍及襖營業(yè)執(zhí)照號(hào)。若敖公司在報(bào)告年度搬內(nèi)因收購、出售拜資產(chǎn)或吸收合并拌等引起公司主要凹經(jīng)營業(yè)務(wù)發(fā)生變疤更，應(yīng)予以說明昂?！堪?一)、關(guān)閉破巴產(chǎn)前情況耙西華山鎢礦地處敗江西省大余縣城巴，隸屬于江西稀靶有稀土金屬鎢業(yè)捌集團(tuán)公司，企業(yè)八占地面

2、積6.2藹平方公里。截止澳2002年4月胺17日企業(yè)在冊(cè)吧職工3383人懊，其中在崗人員骯979人、離退礙休人員2969拌人，撫恤對(duì)象1胺420人。下設(shè)耙19個(gè)二級(jí)單位扒，14個(gè)科室部皚門、年產(chǎn)黑鎢精懊礦800噸，企搬業(yè)資產(chǎn)總額為8搬128.66萬邦元，負(fù)債總額為拜1.04億元，傲資產(chǎn)負(fù)債率為1佰27%，國家補(bǔ)笆貼后還累計(jì)虧損翱4245.8萬擺元。2001年吧經(jīng)省地礦廳、省安儲(chǔ)委核定，鎢金懊屬地質(zhì)儲(chǔ)量為8骯372噸，工業(yè)吧儲(chǔ)量為6400絆噸，按現(xiàn)有生產(chǎn)百能力，預(yù)計(jì)可開霸采10年左右。搬(二)、關(guān)閉破叭產(chǎn)后改制情況暗2002年4月白17日，企業(yè)正伴式進(jìn)入關(guān)閉破產(chǎn)按實(shí)施程序：哎1、職工的安置瓣根據(jù)

3、中辦（20伴00）11號(hào)文板件精神，一次性氨領(lǐng)取安置費(fèi)和補(bǔ)搬償金，按政策辦班理退休、退養(yǎng)安熬置職工3351按人，礦區(qū)管理委唉員會(huì)（由集團(tuán)公霸司代管）留20骯人專管原企業(yè)所唉有離退休人員、鞍撫恤對(duì)象和原企叭業(yè)安置人員的社熬會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)工作哎；在地方公安收伴編原公安局干警版8人，原企業(yè)領(lǐng)邦導(dǎo)有4人未實(shí)行皚一次性安置。背2、原企業(yè)資產(chǎn)昂經(jīng)江西金泰會(huì)計(jì)凹事務(wù)所評(píng)估，資阿產(chǎn)總額為427頒萬元，經(jīng)贛州市矮中級(jí)人民法院公哎開拍賣，由江鎢般集團(tuán)公司以54靶5萬元收購。翱3、企業(yè)關(guān)閉破骯產(chǎn)后，由江西稀八有稀土金屬鎢業(yè)搬集團(tuán)公司贛州鎢安制品有限公司共挨同出資，利用收暗購的原企業(yè)有效斑資產(chǎn)，新組建了艾江西西華山鎢業(yè)翱

4、有限公司，新公翱司下設(shè)5個(gè)分公岸司、醫(yī)院、賓館瓣7個(gè)二級(jí)單位，鞍公司機(jī)關(guān)設(shè)六部熬一室，公司現(xiàn)有班職工452人，愛全部實(shí)行了聘用隘制。矮4、在企業(yè)關(guān)閉扒破產(chǎn)時(shí)，原企業(yè)鞍的債務(wù)（含各銀拜行的）全部已經(jīng)啊核銷，所有債權(quán)熬也得到了妥善處靶理；不存在任何爸遺留問題法律糾搬紛。岸5、原企業(yè)所有捌離退休人員、撫藹恤對(duì)象、被安置哀職工的社會(huì)養(yǎng)老版保險(xiǎn)均無已新成艾立的礦區(qū)管理委敖員會(huì)管理，與新鞍組建的公司完全斑脫離了管理職能扳。疤6、新公司于2班002年11月矮8日正式開始動(dòng)稗作，所有社會(huì)職扒能全部與公司脫扳勾，公卸下了所八有歷史包袱，各版項(xiàng)工作正常，生愛產(chǎn)有序進(jìn)行，開版局良好。俺二、不符合會(huì)計(jì)把核算前提的說明

5、壩公司無不符合會(huì)八計(jì)核算前提的情靶況。襖三、重要會(huì)計(jì)政壩策和會(huì)計(jì)估計(jì)的笆說明 1.會(huì)計(jì)制度埃 公司執(zhí)愛行工業(yè)企業(yè)會(huì)搬計(jì)制度。 柏 愛2.會(huì)計(jì)年度隘 公司會(huì)跋計(jì)年度自公歷1澳月1日起至12斑月31日止。 翱 壩3.記賬基礎(chǔ)和斑計(jì)價(jià)原則氨 奧公司以權(quán)責(zé)發(fā)生暗制為記賬基礎(chǔ)，凹以癌歷史成本為計(jì)價(jià)絆原則。 稗 艾4.記賬本位幣半和外幣換算皚 捌公司以百人民幣為記賬本俺位幣。在報(bào)表期案間內(nèi)發(fā)生的所有骯外幣經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，爸按業(yè)務(wù)發(fā)生當(dāng)月俺一日（或當(dāng)日）耙中國人民銀行公擺布的市場(chǎng)匯價(jià)（霸中間價(jià)）折合人隘民幣記賬。期末跋，對(duì)所有外幣賬吧戶余額，按資產(chǎn)半負(fù)債表日市場(chǎng)匯翱價(jià)進(jìn)行調(diào)整，產(chǎn)耙生的匯兌損益計(jì)俺入當(dāng)期損益或相版

6、關(guān)項(xiàng)目。骯 俺5.現(xiàn)金等價(jià)物哀的確定標(biāo)準(zhǔn)跋 凡同時(shí)奧具備期限短（從藹購買日起，三個(gè)盎月內(nèi)到期）、流扮動(dòng)性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)吧換為已知金額現(xiàn)拔金且價(jià)值變動(dòng)風(fēng)奧險(xiǎn)很小四個(gè)條件叭的投資，確認(rèn)為邦現(xiàn)金等價(jià)物。 瓣 把6.壞賬核算方扒法案 公司采艾用備抵法核算壞阿賬損失。壞賬準(zhǔn)唉備笆按年末應(yīng)收賬款傲余額的板5岸敗計(jì)提斑【如用其他方法傲則如實(shí)寫明】半。 百 埃 挨7.存貨核算方斑法熬 辦公司矮存貨主要包括原按材料、在產(chǎn)品和拔產(chǎn)成品，以計(jì)劃八成本核算，期末唉通過成本差異科般目將計(jì)劃成本調(diào)佰整為實(shí)際成本。般 存貨柏的發(fā)出按后進(jìn)先啊出法計(jì)價(jià)。 敗 埃低值易耗品、包案裝物的領(lǐng)用按一八次攤銷法核算。敖 熬8.短期投資核唉算

7、方法捌 公司伴短期投資是指能稗夠隨時(shí)變現(xiàn)，持扳有時(shí)間不超過一安年的有價(jià)證券以扳及不超過一年的百其他投資。短期伴投資按取得時(shí)的搬實(shí)際成本計(jì)價(jià)。胺9.長期投資核胺算方法奧公司佰長期投資包括股爸權(quán)投資、債權(quán)投襖資及其它投資。骯長期投資按取得頒時(shí)的實(shí)際成本計(jì)擺價(jià)。 翱公司對(duì)被投資企扳業(yè)沒有實(shí)際控制胺權(quán)的，采用成本柏法核算；擁有實(shí)敖際控制權(quán)的，采哀用權(quán)益法核算。 巴 愛10.固定資產(chǎn)岸核算方法罷公司霸固定資產(chǎn)按實(shí)際昂成本計(jì)價(jià)。固定斑資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)為：百使用年限在一年般以上的房屋、建阿筑物、機(jī)器、機(jī)埃械、運(yùn)輸工具和斑其他與生產(chǎn)經(jīng)營氨有關(guān)的設(shè)備、器爸具等，以及不屬傲于生產(chǎn)經(jīng)營主要俺設(shè)備，但單位價(jià)翱值在2000元

8、邦以上，并且使用拜期限超過2年的邦物品。阿固定資產(chǎn)折舊采邦用直線法計(jì)算，盎并按固定資產(chǎn)類胺別、預(yù)計(jì)使用年耙限和預(yù)計(jì)殘值率艾（3%）確定折八舊率。固定資產(chǎn)般預(yù)計(jì)使用年限及胺年折舊率列表如哀下。懊固定資產(chǎn)類別胺使用年限 （年?。┌隳暾叟f率（%）罷房屋及建筑物把30-40年稗2.43-3.唉23襖機(jī)器設(shè)備矮10-15年扮6.47-9.阿70昂運(yùn)輸工具芭8年扒12.13骯其他設(shè)備啊5年稗19.40八11.在建工程罷核算方法熬公司巴在建工程按各項(xiàng)敖工程以實(shí)際發(fā)生拔金額核算，并于擺交付使用時(shí)轉(zhuǎn)作霸固定資產(chǎn)。在建靶設(shè)期或安裝期間皚為該工程所發(fā)生愛的借款利息支出骯、匯兌損益計(jì)入哎該工程成本。已拌交付使用的在建

9、叭工程不能按時(shí)辦礙理竣工決算的，斑暫估轉(zhuǎn)入固定資暗產(chǎn)，待正式辦理哎竣工決算后，調(diào)巴整已入賬的固定昂資產(chǎn)和已提折舊皚。般 ?！景喊ɡ①Y本化背的計(jì)算方法和在骯建工程結(jié)轉(zhuǎn)為固礙定資產(chǎn)的時(shí)點(diǎn)。耙】哎 白12.無形資產(chǎn)艾核算方法艾公司的無形資產(chǎn)礙是指企業(yè)/公司背為生產(chǎn)商品或者芭提供勞務(wù)、出租斑給他人、或?yàn)楣馨睦砟康亩钟械陌?、沒有實(shí)物形態(tài)柏的非貨幣性長期罷資產(chǎn)。包括專利阿權(quán)、非專利權(quán)、襖商標(biāo)權(quán)、著作權(quán)按、土地使用權(quán)。絆公司的無形資產(chǎn)埃按取得時(shí)的實(shí)際拜成本計(jì)價(jià)。芭無形資產(chǎn)從開始耙使用之日起，在敗有效使用期限內(nèi)巴平均攤?cè)牍芾碣M(fèi)絆用。無形資產(chǎn)的八有效使用期限按懊照下列原則確定罷：阿法律和合同或者半企業(yè)申請(qǐng)

10、書分別俺規(guī)定有法定有效擺期限和受益年限拔的，按照法定有阿效期限與合同或瓣者企業(yè)申請(qǐng)書規(guī)拌定的受益年限孰胺短的原則確定。辦法律沒有規(guī)定有拌效期限，企業(yè)合懊同或者企業(yè)申請(qǐng)礙書中規(guī)定有受益拌年限的，按照合搬同或者企業(yè)申請(qǐng)般書規(guī)定的受益年搬限確定。翱法律和合同或者扒企業(yè)申請(qǐng)書均未氨規(guī)定法定有效期巴限或者受益年限拌的，按照不少于斑10年的期限確胺定。霸 阿13.遞延資產(chǎn)岸核算方法哎 公司的版遞延資產(chǎn)是指不白能全部計(jì)入當(dāng)年拜損益，應(yīng)當(dāng)在以敗后年度內(nèi)分期攤擺銷的各項(xiàng)費(fèi)用，半包括開辦費(fèi)、租把入固定資產(chǎn)改良骯支出、固定資產(chǎn)矮大修理支出等，愛以實(shí)際發(fā)生額核骯算，按預(yù)計(jì)受益跋期限平均攤銷。 挨14.收入確認(rèn)安原則岸

11、公司以產(chǎn)品或商阿品已經(jīng)發(fā)出/工壩程已經(jīng)交付（或啊按進(jìn)度）/服務(wù)吧或者勞務(wù)已經(jīng)提唉供/價(jià)款已經(jīng)收安訖或者已經(jīng)取得瓣收取價(jià)款的權(quán)利盎，即作為銷售收艾入實(shí)現(xiàn)。唉 15扮.百所得稅的會(huì)計(jì)處辦理方法巴 佰公司采用應(yīng)付稅疤款法核算所得稅奧。 四、主要稅項(xiàng)壩公司主要應(yīng)納稅哀稅種如下：1.所得稅爸所得稅按應(yīng)納稅般所得額的33%壩計(jì)繳。2.增值稅岸公司為增值稅一矮般納稅人，其中爸：內(nèi)銷產(chǎn)品銷項(xiàng)奧稅率為17%、絆13%；出口產(chǎn)鞍品銷項(xiàng)稅率為零八。吧公司的增值稅應(yīng)爸納稅額為當(dāng)期銷佰項(xiàng)稅抵減當(dāng)期進(jìn)襖項(xiàng)稅后的余額。3.營業(yè)稅芭公司營業(yè)稅按業(yè)艾務(wù)收入的5%計(jì)唉繳。4.消費(fèi)稅跋公司消費(fèi)稅按銷艾售額（銷售數(shù)量半） %計(jì)哎繳。

12、5.個(gè)人所得稅凹公司個(gè)人所得稅頒由員工個(gè)人負(fù)擔(dān)礙，本公司為其代罷扣代繳。罷 挨6.城市維護(hù)建扮設(shè)稅安公司按流轉(zhuǎn)稅5盎%計(jì)繳。7.教育費(fèi)附加昂公司按流轉(zhuǎn)稅3半%計(jì)繳。霸 【骯如有稅收優(yōu)惠的傲批準(zhǔn)文件應(yīng)加說跋明絆】 盎五、重要會(huì)計(jì)政哀策和會(huì)計(jì)估計(jì)變皚更的說明，以及阿重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更襖正的說明板 1敗.會(huì)計(jì)政策變更吧的內(nèi)容和理由 熬 2挨.會(huì)計(jì)政策變更安的影響數(shù)白 3哀.累計(jì)影響數(shù)不岸能合理確定的理啊由挨 4半.會(huì)計(jì)估計(jì)變更把的內(nèi)容和理由 扳 5爸.會(huì)計(jì)估計(jì)變更絆的影響數(shù)拜 6伴.會(huì)計(jì)估計(jì)變更案的影響數(shù)不能合隘理確定的理由昂 7拌.重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)盎的內(nèi)容皚 8拜.重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)哀的更正金額拜六、會(huì)計(jì)報(bào)表重

13、癌要項(xiàng)目的注釋短期投資頒 埃 唉 扒 辦項(xiàng) 目盎期初數(shù)扳本期增加骯本期減少氨期末數(shù)阿（1）股權(quán)投資鞍 其中：股票拔投資襖（2）債權(quán)投資氨 其中：國債骯投資笆 俺 其他債券吧（3）其他投資襖 奧 八 擺 靶 邦 斑 吧 半 癌合 計(jì)疤 霸 襖 胺 癌 案 笆 按 澳 耙 邦【傲說明短期投資跌礙價(jià)準(zhǔn)備確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)暗和計(jì)提方法。哎】矮【哎說明短期投資的罷期末市價(jià)、變現(xiàn)爸及投資收益匯回頒的重大限制。矮】應(yīng)收賬款八（1）賬齡分析埃 柏 暗 癌賬 齡胺期初數(shù)稗比例藹期末數(shù)斑比例暗6個(gè)月以內(nèi)岸%捌%安6個(gè)月1年敗%拔%礙1-2年把%叭%叭2-3年斑%埃%吧3年以上岸 百 般 %疤 澳 擺 %罷合 計(jì)擺 罷 愛1

14、00%皚 罷 鞍100%扳 （2）年末耙余額前十位的應(yīng)懊收賬款明細(xì)拔單位名稱斑金額胺備 注敗 藹 傲 骯合 計(jì)芭 盎 鞍 奧 靶【背說明壞帳的確認(rèn)昂標(biāo)準(zhǔn),以及壞帳愛準(zhǔn)備的計(jì)提方法擺和計(jì)提比例。氨】敗 【霸說明本年度實(shí)際阿沖銷的應(yīng)收款項(xiàng)斑及其理由，其中俺，實(shí)際沖銷的關(guān)岸聯(lián)交易產(chǎn)生的應(yīng)辦收款項(xiàng)單獨(dú)披露芭。斑】斑 3版其他應(yīng)收款賬齡分析 芭賬 齡胺期初數(shù)埃比例笆期末數(shù)扒比例半6個(gè)月以下斑%拌%佰6個(gè)月1年岸%靶%伴1-2年愛%襖 霸%擺2-3年挨%芭%藹3年以上皚 笆 搬 %疤 矮 背 %熬合 計(jì)皚 昂 熬100%擺 埃 骯100%般 （2）年末暗余額前十位的其班它應(yīng)收款明細(xì)熬單位名稱搬金額翱備 注

15、鞍 吧 愛 隘合 計(jì)岸 半 擺 唉 拜【胺說明壞帳的確認(rèn)癌標(biāo)準(zhǔn),以及壞帳按準(zhǔn)備的計(jì)提方法澳和計(jì)提比例。哎】爸 【骯說明本年度實(shí)際頒沖銷的應(yīng)收款項(xiàng)罷及其理由，其中矮，實(shí)際沖銷的關(guān)罷聯(lián)交易產(chǎn)生的應(yīng)疤收款項(xiàng)單獨(dú)披露擺。翱】待攤費(fèi)用背 巴 岸 擺 瓣項(xiàng) 目扳期初數(shù)靶期末數(shù)把 霸 拜 版 翱合 計(jì)般 柏 搬 哀 拌 罷 【說明主要攤鞍銷方法。】存貨靶 藹 岸 奧 傲 敖項(xiàng) 目霸期初數(shù)礙期末數(shù)八 超過3年以上捌的存貨癌原材料把庫存商品白低值易耗品笆包裝物柏在產(chǎn)品八產(chǎn)成品胺 疤其他阿 凹 氨 扒 翱 岸 頒 拔合 計(jì)版 搬 辦 案 懊 敗 盎 敗 6艾待處理財(cái)產(chǎn)凈損半益 礙 背 敖 耙 盎類 別背期初數(shù)盎期

16、末數(shù)巴 俺 版 阿 擺 澳 挨合 計(jì)藹 唉 罷 安 敗 按 凹 扳【說明處理情況柏。2002年財(cái)安產(chǎn)清查的詳細(xì)情瓣況也需進(jìn)行披露胺?！?擺 7長襖期投資 胺類別昂期初余額癌本期增加暗本期減少板期末余額頒（愛1岸）長期股權(quán)投資白 其中：對(duì)子公拔司投資疤 俺對(duì)合營企業(yè)投資頒 拜對(duì)聯(lián)營企業(yè)投資凹（鞍2笆）長期債權(quán)投資敖 其中：國債投愛資罷（熬3笆）其他長期投資背 哎 胺 扮 愛 芭 氨 隘 岸合計(jì)哎 昂 啊 罷 俺 耙 拔 扒 長期股票投資哎被投資單位名稱扳股份類別捌股票數(shù)量骯占被投資單位八股權(quán)的比例昂初始投資成本愛 絆 拌 百 捌 吧 俺 扮 半 暗 耙 頒 癌合 計(jì)搬 拔 熬 敖 爸 背 扒 拌

17、 奧 扮 般 癌 長期債券投資絆債券種類頒面值靶年利率骯初始投資成本柏到期日拌本期利息敖累計(jì)應(yīng)收吧或已收利息罷 案 昂 背 扒 百 霸 扳 懊 昂 搬合計(jì)翱 藹 藹 敖 扳 俺 背 藹 半 班 其它投資傲被投資單奧位名稱昂投資賬面頒價(jià)值耙占被投資單位板股權(quán)的吧比例拔核算凹方法敗 岸 投資辦收益 八 熬應(yīng)收收澳益金額吧實(shí)收收暗益金額凹未收收益及原因版未收收辦益金額芭未收收癌益原因案 罷 笆 芭 擺 般 唉 靶 皚 板 傲 合 計(jì)按 襖 捌 拔 埃 邦 耙 氨 板 絆 凹 【愛注：實(shí)際持股比藹例與注冊(cè)資本比癌例不一致的，應(yīng)靶說明。傲】岸 【按說明投資總額占吧凈資產(chǎn)的比例為礙 %。哀】白 【般說明長

18、期投資變八現(xiàn)及投資收益匯翱回的重大限制。壩】挨 【斑采用權(quán)益法核算拔時(shí)，還應(yīng)說明投懊資企業(yè)與被投資捌單位會(huì)計(jì)政策的霸重大差異。啊】8固定資產(chǎn)案類別頒期初余額藹本期增加把本期減少爸期末余額擺（佰一）按使用情況敗劃分（原價(jià)）般 1、在用固扒定資產(chǎn)啊 2、未使用哎固定資產(chǎn)敗 3、不需用辦固定資產(chǎn)板（二）固定資產(chǎn)疤原價(jià)皚其中：土地資產(chǎn)矮 房罷屋建筑物叭 機(jī)佰器設(shè)備頒 運(yùn)罷輸工具頒小 計(jì)斑 鞍 敖 骯 八 稗 矮 暗 敗 熬 靶 懊（三）累計(jì)折舊伴其中：房屋建筑盎物邦 機(jī)礙器設(shè)備凹 運(yùn)板輸工具翱小 計(jì)翱 敖 暗 伴 扳 胺 八 瓣 癌 俺 扒 耙（四）固定資產(chǎn)敖凈值岸其中：房屋建筑啊物捌 機(jī)按器設(shè)備辦

19、運(yùn)辦輸工具哀 愛 隘 敖 版 斑 笆 藹 翱 叭 隘 艾合 計(jì)礙 版 靶 胺 邦 叭 絆 伴 吧 【敗說明在建工程轉(zhuǎn)阿入、出售、置換柏、抵押和擔(dān)保等罷情況。稗】佰9在建工程 巴 板工程名稱或類別奧期初數(shù)熬期末數(shù) 拜 安 按 拌 佰合 計(jì)唉 懊 白 罷 半 10斑待處理流動(dòng)資壩產(chǎn)凈損失 埃類 別伴期初數(shù)愛期末數(shù)巴 愛 氨 懊 伴 叭 斑合 計(jì)埃 敗 跋 氨 凹 凹 按 【說明半產(chǎn)生及處理情況艾。2002年的昂財(cái)產(chǎn)清查情況及班結(jié)果應(yīng)作單獨(dú)說叭明】背 11無板形資產(chǎn)凹種 類傲實(shí)際成本稗期初數(shù)岸本期增加疤本期轉(zhuǎn)出邦本期攤銷哀期末數(shù)敗專利權(quán)班非專利技術(shù)頒商標(biāo)權(quán)阿土地使用權(quán)絆其他壩 藹 芭 白 搬 吧 辦

20、 藹 奧 唉 背 捌 瓣 背合 計(jì)唉 八 把 般 奧 鞍 挨 疤 阿 襖 翱 案 哀 12遞翱延資產(chǎn)（長期待俺攤費(fèi)用） 矮種 類挨期初數(shù)扳本期增加傲本期攤銷襖期末數(shù)骯開辦費(fèi)八租入固定資產(chǎn)改八良支出癌固定資產(chǎn)大修理班支出 班 藹其他安 安 俺 岸 氨 襖 般 邦 疤 班 澳合 計(jì)伴 啊 罷 隘 奧 跋 按 唉 拜 13短凹期借款罷借款來源愛期初數(shù)藹期末數(shù)哀借款期限爸 矮年利率拔 罷 借款條件襖 癌 鞍 半 擺合 計(jì)擺 絆 邦 翱 版 14應(yīng)付愛賬款 柏 八 哀 佰 氨應(yīng)付單位礙期初余額扳期末余額澳 埃 藹 跋 拔 跋 搬合 計(jì)霸 安 扒 擺 藹 半 澳 15預(yù)昂收賬款 巴 把 艾 絆 疤預(yù)收單位

21、懊期初余額辦期末余額艾 八 藹 靶 耙 暗 板合 計(jì)敖 板 懊 鞍 挨 百 昂 16芭其他應(yīng)付款 班應(yīng)付單位白期初余額翱期末余額藹 按 暗 笆 百 耙 皚合 計(jì)皚 骯 扒 芭 芭 澳 壩 17昂未交稅金壩 叭 辦 隘稅 芭 搬項(xiàng)笆期初數(shù)稗期末數(shù)暗增值稅懊消費(fèi)稅唉營業(yè)稅扮城市維護(hù)建設(shè)稅鞍所得稅笆其他阿 愛 安 擺 版合 計(jì)案 稗 辦 奧 18預(yù)提費(fèi)用熬 埃 挨 懊 頒 巴類 別頒期初數(shù)扒期末數(shù)俺 搬 懊 霸 懊 跋 辦合 計(jì)襖 礙 八 拌 挨 邦 跋 巴【安說明期末留有余柏額的原因。板】霸19一年內(nèi)到巴期的長期負(fù)債八項(xiàng) 目笆期初數(shù)傲期末數(shù)八到期日按年利率熬 骯 靶 挨 芭合 計(jì)班 柏 把 版 2

22、0長期借款 八借款來源斑期初數(shù)埃期末數(shù)吧借款期限扮年利率絆借款條件百 敗 絆 啊 爸 八 傲合 計(jì)霸 半 拜 熬 罷【胺借款條件指抵押半借款、擔(dān)保借款昂或信用借款。白】21應(yīng)付債券拜 巴 板 邦 埃債券種類白面 值骯發(fā)行日期 盎發(fā)行金額暗債券期限版本期應(yīng)付利息柏累計(jì)應(yīng)付或已付版利息扒 按 般 懊 八 凹 疤 斑 奧 挨 敗合計(jì)扮 矮 哀 哀 斑 瓣 版 搬 按 頒 22實(shí)收資本 襖 奧類 拌別安期初數(shù)柏本年增加罷本期減少癌期末數(shù)巴比例（%）岸國家資本胺集體資本拌法人資本班 其中：國有艾法人資本捌 霸 集體法人資本八個(gè)人資本伴外商資本啊 敖 澳 扮 吧 熬 按 拌 半 板 把合計(jì)疤 翱 啊 懊

23、芭 埃 哎 凹 把 挨 按【國有法人資本版應(yīng)列投資名單及班投資金額，所占扳比例?！堪恕菊f明國家資本伴、國有法人資本扒增加、減少的逐白項(xiàng)原因與數(shù)額。背】岸 23凹資本公積板 霸項(xiàng) 目爸期初數(shù)邦本期增加稗本期減少般期艾末數(shù)辦資本（股本）溢版價(jià) 芭 板 襖 靶 懊 哀 邦 笆資產(chǎn)評(píng)估增值 斑 叭接受捐贈(zèng) 拌 邦無償劃撥擺外幣資本折算差扳額扒轉(zhuǎn)增資本或股本隘其他資本公積般 百 癌 拌 骯 凹 扒 傲 案合計(jì)矮 柏 芭 安 熬 靶 暗 哎 哎 【說明年白末數(shù)中國有資本昂公積的數(shù)額；詳叭細(xì)說明本年增加澳、減少的逐項(xiàng)原版因及數(shù)額】。扳24盈余公積愛 稗項(xiàng) 目吧期初數(shù)阿本期增加邦本期減少邦期爸末數(shù)矮法定盈余公

24、積唉公益金罷任意盈余公積艾 搬 耙 八 艾 搬 班 隘 哎合 計(jì)半 案 擺 版 隘 藹 巴 拌 拌 【說明年末數(shù)哎中國有盈余公積巴的數(shù)額；詳細(xì)說襖明本年增加、減霸少的逐項(xiàng)原因及芭數(shù)額。】半25未分配利皚潤 罷 霸 挨 笆 矮 金 額壩 佰2001年期末敗余額昂加：期初余額調(diào)佰整瓣本期增加澳其中：本年凈利八潤擺其他增加挨本期減少捌其中：提取法定氨盈余公積鞍提取公益金頒提取任意盈余公埃積拜分配股利埃期末余額熬 【說明年末稗數(shù)中國有未分配愛利潤的數(shù)額；詳壩細(xì)說明增加、減阿少的逐項(xiàng)原因及板數(shù)額?！恐鳡I業(yè)務(wù)收入白類 別叭上年數(shù)暗本年數(shù)版 爸 辦 罷 埃 背 八合 計(jì)熬 癌 哀 扳 襖 哎 案 安 愛 主

25、營業(yè)務(wù)成本哀類 別藹上年數(shù)俺本年數(shù)盎 盎 翱 皚 把 版 拌合 計(jì)柏 瓣 稗 澳 埃 靶 財(cái)務(wù)費(fèi)用 愛項(xiàng) 目般上年數(shù)挨本年數(shù)耙利息支出伴減：利息收入辦其他佰 板 扮 翱 罷 柏 芭合 計(jì)背 凹 盎 藹 霸 搬 胺 俺 埃 俺29其他業(yè)務(wù)拜利潤伴項(xiàng) 目把上年數(shù)翱本年數(shù)柏銷售材料敖出租固定資產(chǎn)把其它拜 頒 霸 盎 唉 癌 唉合 計(jì)瓣 耙 吧 稗 啊 八 30投資收益拌項(xiàng) 目藹上年數(shù)安本年數(shù)熬股票投資收益霸債券投資收益耙其他投資收益礙 叭 爸 稗 巴 拜 癌合 計(jì)癌 捌 挨 艾 斑 扳 靶【重大投資凈收把益項(xiàng)目應(yīng)單獨(dú)披扳露?！堪?1營業(yè)外收把入白項(xiàng) 目啊上年數(shù)岸本年數(shù)敗 矮 皚 跋 熬 爸 版合 計(jì)

26、搬 襖 扳 敗 挨 邦 按 奧 癌 癌 埃 凹321營業(yè)外扳支出背項(xiàng) 目柏上年數(shù)按本年數(shù)爸 唉 擺 皚 扒 藹 氨合 計(jì)胺 辦 盎 班 襖 跋 辦 巴 敖 版七、或有事項(xiàng)的版說明半 1隘.或有負(fù)債的類白型及其影響笆 爸（1）已貼現(xiàn)商捌業(yè)承兌匯票形成跋的或有負(fù)債；凹 按（2）罷未決訴訟、仲裁斑形成的或有負(fù)債岸；襖 矮（3）為其他單拜位提供債務(wù)擔(dān)保昂形成的或有負(fù)債熬；唉 頒（4）其他或有挨負(fù)債（不包括極懊小可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)拌利益流出企業(yè)的案或有負(fù)債）；懊 盎（5）或有負(fù)債襖預(yù)計(jì)產(chǎn)生的財(cái)務(wù)靶影響（如無法預(yù)拜計(jì)，應(yīng)說明理由扳）；傲 暗（6）或有負(fù)債把獲得補(bǔ)償?shù)目赡馨⑿?。?2如果或有敖資產(chǎn)很可能會(huì)給霸企業(yè)帶來經(jīng)濟(jì)利扳益時(shí)，則應(yīng)說明皚其形成的原因及八其產(chǎn)生的財(cái)務(wù)影艾響盎八、資產(chǎn)負(fù)債表唉日后事項(xiàng)的說明般 應(yīng)說明懊股票和債券的發(fā)挨行、對(duì)一個(gè)企業(yè)暗的巨額投資、自辦然災(zāi)害導(dǎo)致的資氨產(chǎn)損失以及外匯哎匯率發(fā)生較大變伴動(dòng)等非調(diào)整事項(xiàng)哎的內(nèi)容，估計(jì)對(duì)敗財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營板成果的影響；如敖無法做出估計(jì)，埃應(yīng)說明其原因。藹九、關(guān)聯(lián)方關(guān)系般及其交易的說明版 搬1癌關(guān)聯(lián)方關(guān)系般 （1）存在隘控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)胺方艾企業(yè)名稱翱注冊(cè)地址昂主營業(yè)務(wù)拜與本企業(yè)關(guān)系耙經(jīng)濟(jì)性質(zhì)埃法定代表人半（2）存在控制邦關(guān)系的關(guān)聯(lián)方的哎注冊(cè)資本及