結(jié)算審計檔案范本

1、班卷 內(nèi) 文霸 件 目 埃 錄按第 頁捌序號鞍文 號胺作 者奧內(nèi) 容八日 期矮頁號瓣備 注擺 耙一、咨詢成果報斑告氨主要內(nèi)容和排列案報告簽發(fā)表把咨詢報告書按正本原件翱報告書底稿安工程量計算書及澳鋼筋料單敖 巴二、咨詢依據(jù)文俺件笆主要內(nèi)容和排列般委托方提供資料澳清單佰招投標(biāo)文件岸、設(shè)計交底紀(jì)要骯、招標(biāo)答疑埃送審工程結(jié)算書拔施工合同及補(bǔ)充澳協(xié)議、設(shè)計變更襖單岸、佰施工案簽證翱安全文明施工費稗測定表敗、竣工驗收報告癌等板會議紀(jì)要、文函板、重大問題會審跋紀(jì)要奧三、其他文件暗主要內(nèi)容和排列挨工程造價咨詢合敗同（委托單）靶咨詢企業(yè)作業(yè)計澳劃書凹工程造價質(zhì)量控瓣制流程單啊咨詢報告征求意矮見書氨委托單位意見表

2、俺江蘇省建設(shè)項目傲工程造價咨詢效吧果評價表版?zhèn)淇急韴蟾婧灠l(fā)表阿文件標(biāo)題凹委托單位絆抄送單位礙文號班份數(shù)癌發(fā)文時間耙報告擬稿人捌閱人文吧閱文人意見安簽字岸項目負(fù)責(zé)人百技術(shù)負(fù)責(zé)人矮公司負(fù)責(zé)人頒承辦情況靶序號唉文件內(nèi)容壩文件作者罷頁碼熬備 注骯1瓣咨詢報告正文柏2班工程結(jié)算審定單板3罷審后結(jié)算書班 咨詢報告書目錄埃工程造價咨詢報矮告書盎 哀 藹 八 拔咨詢項目全稱 絆 般 奧*罷*捌*爸*敗*礙*敖工程佰咨詢業(yè)務(wù)類別 癌 皚結(jié)算審計邦 按 暗 版 拌 骯 百 懊 阿 隘 頒 稗咨詢報告日期 胺 巴2015年4月笆12日斑 按 吧 搬 藹 邦 哎 阿 耙 埃*鞍*柏有限公司奧咨詢報告書編號搬：傲咨詢項

3、目委托方版全稱：岸咨詢企業(yè)執(zhí)業(yè)專把用章：拜咨詢企業(yè)法定住把所：搬郵編： 癌聯(lián)系電話：咨詢作業(yè)期：扳法定代表人： 頒 霸 技藹術(shù)負(fù)責(zé)人：把項目負(fù)責(zé)人：芭 挨 阿 執(zhí)業(yè)資格：哎 暗 敖 從事專業(yè)： 懊專業(yè)咨詢員：板 扒 襖執(zhí)業(yè)資格：靶 唉 艾 從事百專業(yè)：澳 *案愛 絆 翱 頒 柏 骯 板 胺 襖 敖 藹 柏 氨 巴 奧 俺 白 鞍 八 罷*敗*俺工程結(jié)算審計報告敖*傲有限公司佰：拔 我方受昂貴公司委托，組哎織相關(guān)專業(yè)爸人員本著公平公扮正的原則，按照凹規(guī)定的審計流程哎，采用了必要的斑審計方法，襖于耙2014年3月絆26日瓣至岸2015年3月罷26日扮對貴藹公司版*阿工程盎竣工結(jié)算進(jìn)行了擺審計，現(xiàn)將

4、審計柏情況報告如下：工程概況1、工程名稱：澳 傲2、建設(shè)地點：3、結(jié)構(gòu)類型：3、建筑高度：安 氨4、建筑層數(shù)：昂 懊5、建筑面積：斑6氨、合同工期天。拔開竣工日期 報告書底稿辦工程量計算書及八鋼筋料單擺委 托 方 提礙 供 資 料 爸清 單哎第 頁扮序號凹提 供 資 料挨 內(nèi) 容安份數(shù)佰是否懊原件奧咨詢企業(yè)簽收奧歸還委托方哎簽收日期敗簽收人耙歸還日期辦接收人俺1搬工程施工合同愛2版補(bǔ)充協(xié)議班3扒竣工驗收報告八4半中標(biāo)通知書拔5般投標(biāo)標(biāo)書挨6瓣招標(biāo)文件辦7昂現(xiàn)場簽證疤8皚施工圖紙扒9背竣工圖紙奧10芭設(shè)計變更單佰11芭送審結(jié)算書盎12俺工程量計算書熬13拌鋼筋放樣單藹14愛審批文件壩15靶設(shè)備采

5、購合同、氨協(xié)議把16邦安全文明施工費爸測定表捌17邦技術(shù)核定單頒招標(biāo)文件唉、設(shè)計交底紀(jì)要搬、招標(biāo)答疑送審工程結(jié)算書癌施工合同及補(bǔ)充敖協(xié)議、設(shè)計變更扒單、施工簽證氨現(xiàn)場安全文明施翱工措施費測定表胺、竣工驗收報告扒等稗會議紀(jì)要或重大埃問題洽商紀(jì)要造價咨詢合同拜工程造價咨詢業(yè)扮務(wù)委托單柏委托單位：斑咨詢單位：隘項目（工程）名啊稱：斑咨詢業(yè)務(wù)：結(jié)算耙審計盎要求完成期限：版 奧年岸 傲月背 日至 哎 年 月扒 日拜資料內(nèi)容： 安1、竣工圖紙 礙 盎 唉2、竣工驗收報半告 案 熬 3、熬工程變更簽證單扮 吧 4、工程變半更簽證單（附屬扒）絆 暗 5、奧建筑工程施工合俺同 熬 6、補(bǔ)充協(xié)議柏 翱 7、巴招、

6、投標(biāo)文件 般 辦 般 8、俺現(xiàn)場安全文明施邦工措施測定表絆具體要求：叭經(jīng)辦人： 柏 拜 吧 胺 八 暗 骯 胺 柏 壩 絆 年俺 月 日胺 拜負(fù)責(zé)人意見：藹 年 月岸 日 暗委托單位：（蓋搬章）藹咨詢單位：（蓋扒章）拔 經(jīng)搬辦人版注：本表一式兩按份，委托單位、熬咨詢單位各一份巴。邦咨詢業(yè)務(wù)作業(yè)計板劃書項目名稱：咨詢類型：委托單位：計劃完成時間：工程概況：1、工程名稱：皚 爸2、建設(shè)地點：3、結(jié)構(gòu)類型：案 稗3、建筑高度：4、建筑層數(shù)：5、建筑面積：澳 斑6、合同工期天矮。開竣工日期 胺2昂咨詢項目組的組班織機(jī)構(gòu)及其職責(zé)扒(一)、咨詢項芭目組的組織機(jī)構(gòu)熬根據(jù)委托項目的瓣工程規(guī)模、稗專業(yè)要求鞍及技

7、術(shù)復(fù)雜程度稗等因素背組建巴咨詢項目組。咨半詢項目組由盎*班任項目負(fù)責(zé)人。啊具體襖人員詳下表：骯（二）、企業(yè)技爸術(shù)負(fù)責(zé)人及咨詢熬項目組成員職責(zé)艾姓名案執(zhí)業(yè)資格拔專業(yè)昂備注半1、 咨詢企板業(yè)技術(shù)負(fù)責(zé)人的澳咨詢項目職責(zé)胺（1）、監(jiān)督咨百詢項目組遵守政岸府和行業(yè)主管部疤門有關(guān)工程造價伴咨詢的法規(guī)、規(guī)昂范、標(biāo)準(zhǔn)和指導(dǎo)昂規(guī)程;翱（2）、指導(dǎo)項疤目負(fù)責(zé)人運(yùn)行企佰業(yè)質(zhì)量保證體系唉，貫徹落實質(zhì)量捌控制制度，保證挨咨詢成果技術(shù)的骯可靠性、數(shù)據(jù)的安準(zhǔn)確性、結(jié)論的鞍科學(xué)性和公正性巴;扮（3）、主持項爸目咨詢活動中重懊大技術(shù)和質(zhì)量問俺題的研究和分析辦，提出解決方案扮;搬（4）、負(fù)責(zé)對靶咨詢項目成果可伴能給受托人或本傲企

8、業(yè)帶來的風(fēng)險愛進(jìn)行預(yù)測，負(fù)責(zé)拌對咨詢成果技術(shù)斑經(jīng)濟(jì)方面的最終哀審核;頒（5）、簽發(fā)項拔目咨詢成果報告凹。艾2、 項目負(fù)啊責(zé)人的職責(zé)熬（1）遵守政府熬和行業(yè)主管部門哎有關(guān)工程造價的哀法規(guī)、規(guī)范、標(biāo)擺準(zhǔn)和指導(dǎo)規(guī)程，般執(zhí)行企業(yè)規(guī)章制巴度;扳（2）負(fù)責(zé)項目壩造價咨詢的組織板實施、專業(yè)間協(xié)案調(diào)和質(zhì)量管理工艾作，對項目組成芭員的執(zhí)業(yè)行為進(jìn)拜行管理;吧（3）負(fù)責(zé)辦理耙咨詢項目委托合扒同的草擬，接收奧和驗核委托人提案供的資料;版（4）動態(tài)掌握疤咨詢項目實施狀熬況，負(fù)責(zé)督促檢敗查各咨詢子項和扳各專業(yè)的進(jìn)度，懊研究解決存在的壩問題;靶（5）對咨詢項唉目的咨詢質(zhì)量負(fù)耙責(zé)，監(jiān)督專業(yè)審芭核人員/校核人絆員進(jìn)行質(zhì)量校核傲

9、，負(fù)責(zé)對項目初跋步成果進(jìn)行復(fù)核霸;骯（6）編寫咨詢哎成果報告及總說隘明、總目錄，確板保成果文件格式礙規(guī)范、表述清晰八和滿足使用需要邦;拜（7）負(fù)責(zé)咨詢骯報告的送達(dá),辦靶理相關(guān)資料歸還霸和移交手續(xù),與耙委托人結(jié)算咨詢藹費。頒 3、襖 骯專業(yè)造價工程師哀的職責(zé)柏（1）負(fù)責(zé)本專敖業(yè)的項目造價控盎制業(yè)務(wù)實施及其辦質(zhì)量管理工作。稗（2）遵守政府?dāng)[和行業(yè)主管部門隘有關(guān)工程造價咨八詢的法規(guī)、規(guī)范敖、標(biāo)準(zhǔn)和指導(dǎo)規(guī)皚程，執(zhí)行企業(yè)規(guī)擺章制度。拜（3）在項目負(fù)般責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下，埃組織本專業(yè)造價班人員核查資料使罷用、咨詢原則、白計價依據(jù)、計算叭公式、軟件使用敖等是否正確。盎（4）動態(tài)掌握芭本專業(yè)項目造價澳控制實施狀況，

10、把協(xié)調(diào)并研究解決岸存在的問題。?。?）組織編制胺本專業(yè)的咨詢成巴果文件，編寫本癌專業(yè)的成果文件按說明和目錄，檢拜查成果文件是否癌符合規(guī)定，負(fù)責(zé)氨審核和簽發(fā)本專骯業(yè)的成果文件。吧4、 造價員癌的職責(zé)懊（1）依據(jù)業(yè)務(wù)暗要求，遵守行業(yè)扮標(biāo)準(zhǔn)與原則，對柏所承擔(dān)的業(yè)務(wù)質(zhì)案量和進(jìn)度負(fù)責(zé)。吧（2）根據(jù)項目瓣委托合同的要求辦，開展本職工作藹，選用正確的業(yè)拜務(wù)數(shù)據(jù)、計算方八法、計算公式、昂計算程序，做到啊內(nèi)容完整、計算盎準(zhǔn)確、結(jié)果真實斑可靠。俺（3）對實施的藹各項工作進(jìn)行自疤控，成果文件經(jīng)按校核后，負(fù)責(zé)進(jìn)擺行修改；跋（4）完成作業(yè)背計劃后及時整理吧，收集齊全咨詢翱資料，交項目負(fù)埃責(zé)人或?qū)Ｈ宿k理版歸檔和移交歸檔叭

11、手續(xù)。愛（5）規(guī)范執(zhí)業(yè)唉行為，遵守職業(yè)案道德。凹工程竣工結(jié)算審扒核流程及方法隘（一）審核前的翱準(zhǔn)備捌項目負(fù)責(zé)人接受昂委托人送審的資跋料，填列委托艾方提供資料清單皚，辦理資料交熬接手續(xù)。矮委托人應(yīng)提供具澳有真實性和合法胺性的下列資料：皚工程招標(biāo)和投標(biāo)八文件，工程量清斑單；扳施工組織設(shè)計和艾施工進(jìn)度計劃；佰工程總承包合同骯，專業(yè)分包合同熬、補(bǔ)充合同或補(bǔ)擺充協(xié)議書；佰工程勘察和設(shè)計叭施工圖紙，設(shè)計爸變更及說明，經(jīng)傲有關(guān)單位簽證的啊竣工圖，工程竣版工驗收單及質(zhì)量扮等級評定書；挨施工過程中有各礙方簽證的設(shè)計變瓣更簽證單、會議埃紀(jì)要，與工程造氨價有關(guān)的隱蔽工澳程資料；巴蓋有合同施工方稗單位公章、編制佰單位

12、公章的工程奧結(jié)算書；俺甲供材料明細(xì)表敗，主要材料消耗哎明細(xì)表，材料價辦差調(diào)整計算明細(xì)霸表，工程量清單安單價調(diào)整明細(xì)表霸，需要核實的施跋工單位采購的材傲料憑證；奧工程量計算書、頒鋼筋下料單等；柏合同發(fā)包方和監(jiān)巴理認(rèn)可簽證的工拜程計劃工期和實般際工期確定單；澳工程質(zhì)量目標(biāo)和敗工程竣工驗收報頒告；辦其它有關(guān)工程造愛價調(diào)整的有效證吧明文件。按項目負(fù)責(zé)人制定岸審核實施細(xì)則，板進(jìn)行工作分工，頒明確審核人員的壩職責(zé)和工作進(jìn)度奧。伴參加審核的人員俺熟悉送審資料，笆進(jìn)行施工現(xiàn)場勘霸察。必要時可召稗集委托方、建設(shè)骯單位、施工單位岸共同會商，就審熬核前有關(guān)問題達(dá)凹成明確意見，并藹形成書面的工敗程結(jié)算審核會商絆紀(jì)要，

13、用以共吧同遵守。懊 罷 （二）審核流半程及方法絆1、項目組接收案工程竣工結(jié)算業(yè)骯務(wù)后，應(yīng)在工安程造價咨詢合同捌約定的時間內(nèi)澳對工程竣工結(jié)算把作出最終審核，骯出具工程竣工結(jié)霸算審核報告。靶施工結(jié)算審核內(nèi)靶容主要包括以下安方面：班送審資料的完整辦性、合法性和充背分性；稗計價方式是否符疤合合同約定，工柏程量清單、鋼筋熬計算是否符合規(guī)凹則；芭清單項目中人、唉材、機(jī)換算及計佰算結(jié)果是否準(zhǔn)確扒；安工程量調(diào)整是否俺有依據(jù)，是否符鞍合招標(biāo)文件要求伴、投標(biāo)承諾和合按同約定，計算結(jié)扒果是否準(zhǔn)確；八清單項目綜合單邦價調(diào)整是否有依邦據(jù)，是否符合招案標(biāo)文件要求、投俺標(biāo)承諾和合同約跋定；澳主要材料消耗量罷計算是否準(zhǔn)確，胺

14、材料價格是否與稗報價相符，價格扳調(diào)整是否有依據(jù)暗；拜甲供材料的品種矮、數(shù)量和結(jié)算是艾否準(zhǔn)確；搬分包項目工程量昂的劃分和結(jié)算是罷否準(zhǔn)確；版措施費用調(diào)整是襖否有依據(jù)，計費安基數(shù)、取費標(biāo)準(zhǔn)頒、計算程序和計愛算結(jié)果是否準(zhǔn)確頒；艾各種稅金和規(guī)費俺是否符合稅務(wù)和伴相關(guān)管理部門的辦規(guī)定；癌實際施工工期與骯合同工期比較，安差異原因和責(zé)任辦及關(guān)鍵將罰款；邦索賠和違約金支啊付的理由是否符骯合合同的約定或熬法規(guī)的規(guī)定，據(jù)壩是否確鑿、完整敗，費用計算是否唉正確；皚其它工程造價有暗關(guān)的內(nèi)容。搬3、審核過程中柏遇有不明確或持半有異議的問題，跋項目負(fù)責(zé)人應(yīng)與埃委托人取得聯(lián)系藹，會同建設(shè)單位暗、施工單位到施瓣工現(xiàn)場查勘和取疤

15、證。敖4、審核人員依襖據(jù)送審資料、取扒證材料、會商紀(jì)翱要、建設(shè)行政主翱管部門制定的規(guī)疤則、工程造價管邦理部門的規(guī)定和疤合同法、板招標(biāo)投標(biāo)法等癌國家的有關(guān)法規(guī)骯，對送審的工程哎預(yù)結(jié)算逐項進(jìn)行埃審核，編制工奧程審核計算書扳和結(jié)算調(diào)整明細(xì)敖表征求意見稿，敖擬寫初審意見，哎隨同咨詢質(zhì)量凹控制流程單交癌項目負(fù)責(zé)人復(fù)核瓣。敗5、項目負(fù)責(zé)人矮復(fù)核同意后，將胺初審意見和征求骯意見稿交送委托唉人，由委托人送跋交建設(shè)單位和施般工單位征求意見昂。絆6、如委托人、版或建設(shè)單位、或八施工單位對初審岸意見有異議，項襖目負(fù)責(zé)人應(yīng)要求啊委托人約時召集敗建設(shè)單位、施工鞍單位、審核單位案進(jìn)行會商，充分矮聽取各方意見，澳必要時可實

16、事求案是地對初審意見昂進(jìn)行調(diào)整，以求伴達(dá)成共識。鞍7、對審核的結(jié)霸算達(dá)成一致意見巴后，項目負(fù)責(zé)人胺將審定意見和翱工程造價咨詢質(zhì)爸量控制流程單邦交咨詢企業(yè)技術(shù)辦負(fù)責(zé)人進(jìn)行最終伴審定。哎8、委托人、建背設(shè)單位、施工單拜位負(fù)責(zé)人和咨詢暗單位技術(shù)負(fù)責(zé)人靶分別在工程結(jié)芭算審定表上簽骯署意見，加蓋公芭章。翱9、承發(fā)包雙方斑對工程造價咨詢稗單位出具的竣工按結(jié)算審核意見仍佰有異議的，可以罷向縣級以上地方啊建設(shè)行政主管部擺門申請調(diào)解。調(diào)藹解不成的，可依罷法申請仲裁或向白人民法院提起訴哀訟。頒 氨 （三）咨詢報背告書瓣項目負(fù)責(zé)人草擬凹工程結(jié)算造價捌報告書。耙工程結(jié)算造價皚報告書主要內(nèi)耙容包括：參建單位；工程概況；

17、審核范圍；審核的依據(jù)；隘審核頒方法和要求拌；矮審核結(jié)論及其岸主要原因；其他情況說明；半核減、核增明細(xì)白表、工程結(jié)算爸審定表、審核艾結(jié)算書扳。隘3、工程結(jié)算頒造價報告書由安公司負(fù)責(zé)人簽發(fā)頒，編號后打印成鞍文，并蓋上項目盎負(fù)責(zé)人執(zhí)業(yè)資格阿專用章和咨詢單背位公章。芭4、工程結(jié)算按造價報告書一鞍式四份，公司留暗存一份，送交委稗托人三份。由委叭托人將其中兩份矮分別送交建設(shè)單半位和施工單位，昂并辦理送達(dá)手續(xù)半。矮5、向委托人退盎還必要的送審資暗料并辦理交接手邦續(xù)。（四）資料歸檔隘公司按歸檔法靶的要求和行業(yè)般主管部門有關(guān)檔捌案管理的規(guī)定建般立工程造價審核愛檔案制度，并有奧專人負(fù)責(zé)檔案管扮理。疤竣工結(jié)算審核資

18、哎料檔案應(yīng)包括下笆列主要內(nèi)容：阿（1）工程結(jié)霸算造價報告書敖正本原件和有簽班發(fā)人簽發(fā)的底稿般；叭（2）工程結(jié)暗算審定表原件背；稗（3）蓋有審核白人員資格專用章稗的工程結(jié)算審爸核計算書和結(jié)佰算調(diào)整明細(xì)表；?。?）審核過程傲中獲取的取證資敖料、會商紀(jì)要；柏（5）委托人白送審資料清單跋（包括簽收和退瓣還清單）；靶（6）送審的工懊程結(jié)算書；阿（7）工程招標(biāo)埃和投標(biāo)文件；伴（8）工程施工藹承包合同或補(bǔ)充板協(xié)議；拔（9）工程竣工啊驗收及質(zhì)量評定佰表；拔（10）工程版造價咨詢合同斑或司法鑒定委托拜書；扮（11）工程絆造價咨詢質(zhì)量控罷制流程單；拜（12）江蘇省百工程造價公司企芭業(yè)項目實施階段俺造價控制實施效八

19、果評價表；澳（13）其它需跋要存檔的資料。般3、審核工作完跋成后，由專業(yè)審爸核人員將上列資般料進(jìn)行收集、整唉理，按本單位檔捌案管理規(guī)定和立襖卷規(guī)則匯總組卷佰、編號，裝訂成藹冊，統(tǒng)一管理。藹八、質(zhì)量控制流敖程邦1、實行項目組背長負(fù)責(zé)制，嚴(yán)格佰按照審計流程開按展審計工作，分半工明確、責(zé)任到俺人。搬2、咨詢質(zhì)量實邦行專業(yè)咨詢員自伴校、項目負(fù)責(zé)人愛復(fù)核、技術(shù)負(fù)責(zé)扒人審核的三級質(zhì)笆量控制體系。俺3、項目組咨詢凹人員在工程造翱價咨詢質(zhì)量控制癌流程單審核意懊見欄簽署審核意白見、簽名并蓋執(zhí)鞍業(yè)專用章。阿項目負(fù)責(zé)人（簽罷字）：邦 爸2014八 年耙3隘月啊28傲日按工程造價咨詢質(zhì)半量控制流程單皚編號哀：昂咨詢項

20、目名稱暗咨詢類別班結(jié)算審計氨委 托 單 位柏合同編號疤約定作業(yè)期奧年板 奧 耙 月 唉 艾 日至 氨 佰 矮年柏 癌 背 皚 月 爸 按 日跋項目負(fù)責(zé)人芭專業(yè)咨詢員頒姓 名芭專 業(yè)罷資 格搬姓 名盎專 業(yè)藹資 格敖1.絆 澳2.阿 鞍3.隘4.叭自拌校案意哎見傲專業(yè)咨詢員1簽懊名（并蓋資格章藹）： 啊 扒 礙 矮 日期 板 年 月 擺 日斑專業(yè)咨詢員2簽佰名（并蓋資格章罷）： 安 搬 骯 按 日期 懊 年 月 哀 日半復(fù)佰核埃意佰見百項目負(fù)責(zé)人簽名巴（并蓋資格章）半： 按 皚 壩 藹日期 疤年 月 拌 日俺審拜核拔意柏見暗技術(shù)負(fù)責(zé)人簽名傲（并蓋資格章）俺： 凹 般 邦 奧日期 案年 月 背 日哎江蘇省建設(shè)項目百造價咨詢效果評白價表氨咨詢企業(yè)名稱笆合同俺編號柏報告書澳編號辦委托單位名稱阿聯(lián)系人/聯(lián)系電疤話邦郵編拔委托單位辦地址挨咨詢項目名稱頒咨詢類型伴項目負(fù)責(zé)人板專業(yè)咨詢員叭序號般評價內(nèi)容熬評價意見鞍備注扒1癌造價咨詢工作計佰劃傲 板霸優(yōu) 盎班良 襖癌中