廣夏(銀川)實(shí)業(yè)股份有限公司權(quán)責(zé)匯總表

1、.：.；精品資料網(wǎng)cnshu25萬份精華管理資料，2萬多集管理視頻講座精品資料網(wǎng)cnshu 專業(yè)提供企管培訓(xùn)資料廣夏(銀川)實(shí)業(yè)股份權(quán)責(zé)匯總表北大縱橫管理咨詢公司二二年四月目 錄 TOC o 1-3 h z 說 明2對外投資工程審批權(quán)限表3資金審批權(quán)限表4財(cái)務(wù)預(yù)算權(quán)責(zé)劃分表6審計(jì)管理權(quán)責(zé)劃分表9運(yùn)營方案管理權(quán)限表11人事任免權(quán)限表12說 明注解含義： 代表經(jīng)辦或主辦提出，指該事項(xiàng)應(yīng)由該層人員擔(dān)任辦理或提出； 代表復(fù)核或核轉(zhuǎn)相關(guān)部門進(jìn)展審核； 代表由該層人員進(jìn)展審批； 代表執(zhí)行，指該事項(xiàng)由該層人員付諸實(shí)施。對外投資工程審批權(quán)限表第一條 對外投資審批程序各部門共同事項(xiàng)權(quán)責(zé)劃分號序目項(xiàng)事 項(xiàng)股東大會

2、董事局開展委員會總裁企劃部各部門備 注一對外投資審批程序1提出對外投資建議2對外投資工程評價3對外投資工程10000萬元)6對外投資工程執(zhí)行資金審批權(quán)限表第一條 子公司和分公司預(yù)算內(nèi)資金支出的審批權(quán)限任務(wù)事項(xiàng)運(yùn)用部門子、分公司總經(jīng)理總部財(cái)務(wù)部總裁總會計(jì)師董事局固定資產(chǎn)購置30000元以下提出審批30000-50000萬元提出審核審核審批50000萬元以上提出審核審核審核審批貨款支付_萬元以下提出審批_-_萬元提出審核審核審批_萬元以上提出審核審核審核審批辦公費(fèi)提出審批款待費(fèi)提出審批差旅費(fèi)提出審批培訓(xùn)費(fèi)提出審批通訊費(fèi)提出審批宣傳廣告費(fèi)用_萬元以下提出審批_-_萬元提出審核審核審批_萬元以上提出審

3、核審核審核審批利息支出提出審核審核審批工資、獎金、福利提出審核審核審批對外捐款資助提出審核審核審核審批對外單位借款提出審核審核審核審批第二條 公司職能部門預(yù)算內(nèi)資金審批權(quán)限任務(wù)事項(xiàng)運(yùn)用部門部門部長主管副總裁總裁董事局固定資產(chǎn)購置_元以下提出審核審批_-_萬元提出審核審核審批_萬元以上提出審核審核審核審批辦公費(fèi)提出審核審批款待費(fèi)提出審核審批差旅費(fèi)提出審核審批培訓(xùn)費(fèi)提出審核審批通訊費(fèi)提出審核審批宣傳廣告費(fèi)用_元以下提出審核審批_-_萬元提出審核審核審批_萬元以上提出審核審核審核審批工資、獎金、福利提出審核審核審批對外捐款資助提出審核審核審核審批對外單位或私人借款提出審核審核審核審批第三條 預(yù)算外資

4、金審批程序任務(wù)事項(xiàng)運(yùn)用部門部門/業(yè)務(wù)單元擔(dān)任人主管副總裁/財(cái)務(wù)部總裁董事局總會計(jì)師公司預(yù)算外資金審批提出審核審核審批艱苦支出審批核準(zhǔn)子公司和分公司預(yù)算外資金審批提出審核審核審批艱苦支出審批核準(zhǔn)財(cái)務(wù)預(yù)算權(quán)責(zé)劃分表第一條 財(cái)務(wù)預(yù)算各部門共同事項(xiàng)權(quán)責(zé)劃分號序目項(xiàng)事 項(xiàng)董事局總裁總會計(jì)師總部 財(cái)務(wù)部各業(yè)務(wù)單元總經(jīng)理各業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)部經(jīng)理部門主管備 注一財(cái)務(wù)預(yù)算的編制1預(yù)算義務(wù)的下達(dá)與接受運(yùn)營目的由總裁組織討論決議2下屬單位部門各項(xiàng)預(yù)算的編制包括銷售營業(yè)收入、費(fèi)用預(yù)算銷售部門；消費(fèi)本錢預(yù)算本錢管理部門等3部門預(yù)算的匯總、平衡根據(jù)既定的運(yùn)營目的進(jìn)展，在此根底上制定公司的預(yù)算4預(yù)算草案的編制財(cái)務(wù)部需制定管理費(fèi)

5、用預(yù)算；財(cái)務(wù)費(fèi)用預(yù)算；現(xiàn)金收支預(yù)算；子公司估計(jì)損益表和估計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表；資本支出預(yù)算5預(yù)算草案匯總、平衡總部財(cái)務(wù)部匯總6年度財(cái)務(wù)總預(yù)算編制包括公司現(xiàn)金預(yù)算；預(yù)算損益表；估計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表；管理費(fèi)用預(yù)算；資產(chǎn)性支出預(yù)算；公司現(xiàn)金預(yù)算二預(yù)算方案執(zhí)行1預(yù)算目的的下達(dá)公司文件的方式下達(dá)2預(yù)算方案的執(zhí)行第二條 公司財(cái)務(wù)部部門權(quán)責(zé)劃分號序目項(xiàng)事 項(xiàng)董事局總裁總會計(jì)師財(cái)務(wù)部部長各業(yè)務(wù)單元總經(jīng)理各業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)部經(jīng)理部門主管備 注1總控各項(xiàng)財(cái)務(wù)目的2監(jiān)視運(yùn)營目的執(zhí)行進(jìn)度3督促收入、貨款入帳4分析財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行中的問題，提出建議，向上級匯報(bào)5組織召開預(yù)算執(zhí)行專題會議第三條 子公司、分公司財(cái)務(wù)部部門權(quán)責(zé)劃分目項(xiàng)序號事 項(xiàng)董

6、事局總裁總會計(jì)師財(cái)務(wù)部部長分子公司 總經(jīng)理分子公司財(cái)務(wù)部經(jīng)理部門主管備注1匯報(bào)預(yù)算目的執(zhí)行情況2通報(bào)預(yù)算目的執(zhí)行情況審計(jì)管理權(quán)責(zé)劃分表第一條 審計(jì)相關(guān)各部門共同事項(xiàng)權(quán)責(zé)劃分項(xiàng)目序號事 項(xiàng)總裁財(cái)務(wù)總監(jiān) 監(jiān)察審計(jì)部部長監(jiān)察審計(jì)部被審計(jì)單位備 注一審計(jì)前期1編制年度審計(jì)方案2編制工程審計(jì)方案3接受審計(jì)通知書二審計(jì)實(shí)施1開展審計(jì)任務(wù)2提交審計(jì)報(bào)告3提出被審計(jì)單位意見4作出審計(jì)結(jié)論征求被審計(jì)單位意見三審計(jì)后期1下達(dá)處置決議2執(zhí)行處置決議3審計(jì)檔案建立，記錄歸檔第二條 公司審計(jì)部權(quán)責(zé)劃分號序目項(xiàng)事 項(xiàng)總裁財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)察審計(jì)部部長監(jiān)察審計(jì)部被審計(jì)單位備 注1審計(jì)方案的制定和實(shí)施包括年初、季度初和月初的各期方案

7、2審計(jì)執(zhí)行有檢查被審計(jì)單位的會計(jì)報(bào)表、憑證，查閱有關(guān)文件資料的權(quán)責(zé)3調(diào)查核實(shí)，索取證據(jù)有對有關(guān)單位的文件、資料、實(shí)物等進(jìn)展復(fù)印、復(fù)制、現(xiàn)場拍照的權(quán)責(zé)4復(fù)審對于存有疑義的審計(jì)事項(xiàng)進(jìn)展5督促被審計(jì)部門執(zhí)行審計(jì)決議6提出改良意見，處置違紀(jì)行為艱苦問題由董事局決議運(yùn)營方案管理權(quán)限表第一條 各部門共同事項(xiàng)權(quán)責(zé)劃分項(xiàng)目序號工 作 事 項(xiàng)董事局總裁企劃部各業(yè)務(wù)單元總經(jīng)理各業(yè)務(wù)單元方案采購部門部門主管備 注一運(yùn)營方案編制1下達(dá)方案義務(wù)2運(yùn)營方案建議3部門運(yùn)營方案匯總平衡4運(yùn)營總方案編制5組織分解方案6編制各分部方案總裁審批過程經(jīng)過年度預(yù)算質(zhì)詢會進(jìn)展，審批經(jīng)過由董事局查閱備案7下達(dá)方案目的8執(zhí)行運(yùn)營方案人事任免權(quán)限表號序目項(xiàng)事 項(xiàng)董事局主席董事局總裁總會計(jì)師人力資源部部長各業(yè)務(wù)單元總經(jīng)理各業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)擔(dān)任人備注一高