農(nóng)信社改革發(fā)展的路徑選擇

1、主講人：方董事長上海明鴻中小銀行培訓(xùn)中心2011.7農(nóng)信社改革發(fā)展的路徑選擇1農(nóng)村金融改革背景 全國農(nóng)信社的經(jīng)營狀況看改革的必要性和迫切性。截至2003年6月末，全國農(nóng)信社法人機(jī)構(gòu)34909個(gè)，虧損面高達(dá)55%。2002年底，農(nóng)信社實(shí)際資不抵債數(shù)額為3300億，資本充足率為負(fù)的8%。2農(nóng)村金融改革背景十年連續(xù)虧損絲毫沒有停止跡象。2002年底，全國農(nóng)信社虧損總額為58億，歷史掛虧1300億。十年來，農(nóng)信社虧損最嚴(yán)重時(shí)，一年便是200多個(gè)億。3一、改革的政策要求 深化農(nóng)村信用社改革，改進(jìn)農(nóng)村金融服務(wù)，關(guān)系到農(nóng)村信用社的穩(wěn)定健康發(fā)展，事關(guān)農(nóng)業(yè)發(fā)展、農(nóng)民增收、農(nóng)村穩(wěn)定的大局。4一、改革的政策要求 改

2、革重點(diǎn)解決好兩個(gè)問題：一是以法人為單位，改革信用社產(chǎn)權(quán)制度，明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系，完善法人治理結(jié)構(gòu)，區(qū)別各類情況，確定不同的產(chǎn)權(quán)形式；二是改革信用社管理體制，將信用社的管理交由地方政府負(fù)責(zé)。5二、改革的政策理解 國務(wù)院在改革方案中明確了農(nóng)信社改革的總要求：“明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系，強(qiáng)化約束機(jī)制，增強(qiáng)服務(wù)功能，政府適當(dāng)支持，地方政府負(fù)責(zé)”。對這個(gè)總要求的理解，可歸納為以下幾個(gè)方面：61、體制和機(jī)制問題體制和機(jī)制問題說到底是：由誰出資、為誰負(fù)責(zé)、出了問題由誰承擔(dān)。國務(wù)院關(guān)于深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)方案（國發(fā)200315號）中明確指出：當(dāng)前信用社無論是在自身建設(shè)，71、體制和機(jī)制問題還是在適應(yīng)為“三農(nóng)”服務(wù)要求等方面，

3、都還存在著不少問題，主要是：產(chǎn)權(quán)不明晰，法人治理結(jié)構(gòu)不完善，經(jīng)營機(jī)制和內(nèi)控制度不健全。81、體制和機(jī)制問題國務(wù)院15號文件就解決農(nóng)信社的體制、機(jī)制問題提出“明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系、強(qiáng)化約束機(jī)制”的改革要求,通過體制機(jī)制的改造來確立農(nóng)信社的地位，91、體制和機(jī)制問題所以國務(wù)院在15號文件中明確農(nóng)信社在改革中應(yīng)結(jié)合本地實(shí)際不搞一刀切的“四種形式”，通過改革促進(jìn)農(nóng)信社法人治理結(jié)構(gòu)的完善、經(jīng)營機(jī)制轉(zhuǎn)換和內(nèi)控制度的健全。101、體制和機(jī)制問題農(nóng)信社改革的“四種形式”。一是經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá)，信用社資產(chǎn)規(guī)模較大，可組建股份制銀行機(jī)構(gòu)（商行、合行）。二是在人口相對稠密或糧棉商品基地縣（市），可以縣（市）為單位將信用社和縣（

4、市）聯(lián)社各為法人改為統(tǒng)一法人。111、體制和機(jī)制問題三是其他地區(qū)，可在完善合作制的基礎(chǔ)上，繼續(xù)實(shí)行鄉(xiāng)鎮(zhèn)信用社、縣（市）聯(lián)社各為法人的體制。四是采取有效措施，通過降格、合并等手段，加大對高風(fēng)險(xiǎn)信用社兼并和重組的步伐。122、農(nóng)村金融服務(wù)國務(wù)院的“增強(qiáng)服務(wù)功能”要求，個(gè)人理解是農(nóng)村信用社為什么要進(jìn)行改革的作用問題，包含了兩個(gè)方面：一是、新時(shí)期農(nóng)村金融主力軍和聯(lián)系農(nóng)民的金融紐帶作用如何發(fā)揮，無論改成什么樣的組織形式，必須堅(jiān)持服務(wù)“三農(nóng)”為根本宗旨。132、農(nóng)村金融服務(wù)二是、通過改革，實(shí)現(xiàn)金融創(chuàng)新，以服務(wù)方式的改進(jìn)，服務(wù)功能的完善，服務(wù)水平的提高，解決農(nóng)信社在自身發(fā)展和壯大的同時(shí)，更好地發(fā)揮支持“三農(nóng)

5、”和服務(wù)“三農(nóng)”的作用。深化農(nóng)村金融的改革 - 解決新農(nóng)村問題143、化錢買機(jī)制國務(wù)院針對全國農(nóng)信社的現(xiàn)狀確定了“政府適當(dāng)支持”政策措施，對改革試點(diǎn)地區(qū)的農(nóng)信社配套4條扶持政策：153、化錢買機(jī)制一是、稅收政策優(yōu)惠。從2003年1月1日起至2005年底，1、營業(yè)稅征收從原來的5%到按3%征收。2、應(yīng)納企業(yè)所得稅一律減半征收（西部地區(qū)試點(diǎn)信用社一律暫免征收）。163、化錢買機(jī)制二是、適當(dāng)?shù)馁Y金支持。1、由人民銀行按2002年底實(shí)際資不抵債數(shù)額的50%，安排專項(xiàng)再貸款。2、人民銀行按2002年底實(shí)際資不抵債數(shù)額的50%，發(fā)行專項(xiàng)中央銀行票據(jù)，173、化錢買機(jī)制用于置換信用社的不良貸款，票據(jù)期限兩年

6、，按不低于準(zhǔn)備金存款利率按年付息。這兩項(xiàng)國家就拿出了1688億元，其中：專項(xiàng)票據(jù)1679億元。183、化錢買機(jī)制三是、由財(cái)政部核定19941997年期間，虧損信用社多支付的保值貼補(bǔ)息給予補(bǔ)貼。四是、提高利率浮動幅度。除農(nóng)戶小額信用貸款最多上浮20%外，允許信用社貸款在基準(zhǔn)利率的1至2倍范圍內(nèi)浮動。193、化錢買機(jī)制個(gè)人理解國務(wù)院的這四條扶持政策，是交給信用社及早擺脫經(jīng)營虧損的任務(wù)。204、明確職責(zé)國務(wù)院“地方政府負(fù)責(zé)”的要求，明確了省級政府對農(nóng)信社管理的職責(zé)，概括起來主要有四點(diǎn)：一是、督促農(nóng)信社貫徹執(zhí)行國家金融方針政策，引導(dǎo)農(nóng)信社堅(jiān)持為“三農(nóng)”服務(wù)的經(jīng)營宗旨；214、明確職責(zé)二是、依照國家有關(guān)

7、法律法規(guī)，指導(dǎo)本地區(qū)農(nóng)信社加強(qiáng)自律性管理，督促農(nóng)信社依法選舉領(lǐng)導(dǎo)班子和聘用主要管理人員；三是、統(tǒng)一組織有關(guān)部門防范和處置轄內(nèi)農(nóng)信社金融風(fēng)險(xiǎn)；224、明確職責(zé)四是、幫助農(nóng)信社清收舊貸，打擊逃廢債，查處農(nóng)信社各類案件，建立良好的信用環(huán)境，維護(hù)農(nóng)村金融秩序穩(wěn)定。234、明確職責(zé)將信用社交由省級政府管理，省級人民政府應(yīng)堅(jiān)持政企分開的原則，對信用社依法管理，不干預(yù)信用社的具體業(yè)務(wù)和經(jīng)營活動，不把對信用社的管理權(quán)下放給地（市）和縣、鄉(xiāng)政府。24吳江農(nóng)村商業(yè)銀行的改制工作的回顧2003年11月，根據(jù)國務(wù)院關(guān)于深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)方案（國發(fā)200315號）文件精神,25吳江農(nóng)村商業(yè)銀行的改制工作的回顧認(rèn)真對

8、照中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（以下稱銀監(jiān)會）農(nóng)村商業(yè)銀行管理暫行規(guī)定（銀監(jiān)發(fā)200310號）文件的要求，在符合組建農(nóng)村商業(yè)銀行的基本條件的基礎(chǔ)上，26吳江農(nóng)村商業(yè)銀行的改制工作的回顧報(bào)經(jīng)吳江市人民政府同意將吳江市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社改制組建為吳江市農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（吳政函200310號）和27吳江農(nóng)村商業(yè)銀行的改制工作的回顧關(guān)于成立吳江市農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司籌備領(lǐng)導(dǎo)小組的通知（吳政發(fā)2003211號）兩個(gè)文件下發(fā)后，吳江市農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司籌建工作正式啟動。28吳江農(nóng)村商業(yè)銀行的改制工作的回顧組建工作根據(jù)國務(wù)院“明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系，強(qiáng)化約束機(jī)制，增強(qiáng)服務(wù)功能，政府適當(dāng)支持，地方政府負(fù)

9、責(zé)”總要求，在認(rèn)真制定組建吳江農(nóng)村商業(yè)銀行方案的基礎(chǔ)上，29吳江農(nóng)村商業(yè)銀行的改制工作的回顧全面完成清產(chǎn)核資、股本募集、章程起草、確定機(jī)構(gòu)設(shè)置、制訂各項(xiàng)規(guī)章制度、確定擬選高管人員和召開股東創(chuàng)立大會等籌備工作的基礎(chǔ)上，30吳江農(nóng)村商業(yè)銀行的改制工作的回顧于2004年7月，向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會提交關(guān)于江蘇吳江農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司申請開業(yè)的請示。31吳江農(nóng)村商業(yè)銀行的改制工作的回顧2004年8月，經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（銀監(jiān)復(fù)2004118號）批準(zhǔn)開業(yè)。8月28日江蘇吳江農(nóng)村商業(yè)銀行股份公司正式成立，實(shí)現(xiàn)了吳江農(nóng)信社五十多年的改革發(fā)展突破性進(jìn)展。32首先，借此機(jī)會向各位匯報(bào)吳江農(nóng)村商業(yè)

10、銀行改制6年的發(fā)展情況：項(xiàng) 目改制前04年6月底2010年末一、從業(yè)人員 （人）764874其中：大專以上 （人）360790二、營業(yè)網(wǎng)點(diǎn) （個(gè)）7363三、總資產(chǎn) （億元）10284002四、所有者權(quán)益 （億元）1943637五、本外幣存款 （億元）1004235095六、本外幣貸款 （億元）73982273七、凈利潤 （億元）114544八、資本充足率 （%）1575九、撥備覆蓋率 （%）30259十、不良貸款率 （%）40709933改制組建工作的回顧和體會一、改制對業(yè)務(wù)發(fā)展帶來哪些有利因素和制約因素？（1）、有利因素：34改制組建工作的回顧和體會首先，應(yīng)該對國務(wù)院（2003）15號文件

11、，解決兩個(gè)重點(diǎn)問題（一是以法人為單位，改革信用社產(chǎn)權(quán)制度，明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系，完善法人治理結(jié)構(gòu)，區(qū)別各類情況，35改制組建工作的回顧和體會確定不同的產(chǎn)權(quán)形式；二是改革信用社管理體制，將信用社的管理交由地方政府負(fù)責(zé)），五句話的總要求（明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系、強(qiáng)化約束機(jī)制、增強(qiáng)服務(wù)功能、國家適當(dāng)支持、地方政府負(fù)責(zé)”的充分認(rèn)識和理解。36改制組建工作的回顧和體會個(gè)人理解是為農(nóng)村信用社開了一帖“固本強(qiáng)體”的良方。因?yàn)檗r(nóng)村信用社從建立到現(xiàn)在的幾十年中，經(jīng)歷了：計(jì)劃經(jīng)濟(jì)、社會主義有計(jì)劃的市場經(jīng)濟(jì)、社會主義市場經(jīng)濟(jì)。37改制組建工作的回顧和體會無論是哪個(gè)時(shí)期多沒有解決好兩大問題：一是產(chǎn)權(quán)關(guān)系問題。也就是“由誰出資、為誰負(fù)責(zé)

12、，出了問題由誰承擔(dān)”的問題。38改制組建工作的回顧和體會農(nóng)信社曾在一個(gè)時(shí)期實(shí)踐了“合作制”，隨著社會經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，伴隨著產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)大幅調(diào)整，多種社會經(jīng)濟(jì)組織應(yīng)運(yùn)而生，社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的市場化，39改制組建工作的回顧和體會實(shí)質(zhì)上是黨中央、國務(wù)院針對農(nóng)村信用社在產(chǎn)權(quán)關(guān)系不明晰，責(zé)權(quán)利界限不明確的“合作制”管理體制指明了改革發(fā)展方向和目標(biāo)；40改制組建工作的回顧和體會另一方面，從信用社自身來說也在探索“合作制”形式下，如何增強(qiáng)入股社員的關(guān)心問題。二是經(jīng)營機(jī)制問題。如何按照：“自主經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自負(fù)盈虧、自我約束”的原則，成為市場經(jīng)濟(jì)的主體。41改制組建工作的回顧和體會其次，農(nóng)信社改制在近期內(nèi)能帶來明顯

13、的有利因素這是不現(xiàn)實(shí)的，因?yàn)檫@次改革解決的目標(biāo)是以明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系為重點(diǎn),突出的是體制和機(jī)制上的改革，為農(nóng)村金融在改革發(fā)展上提供時(shí)間和空間42改制組建工作的回顧和體會因該理性的認(rèn)識這次改革給農(nóng)信社帶來有利因素，個(gè)人體會有兩個(gè)方面“兩個(gè)關(guān)鍵詞 ”：一個(gè)是“核心”。43改制組建工作的回顧和體會所謂的核心是明確發(fā)展方向、經(jīng)營理念和發(fā)展階段中的定位。第二個(gè)是“適應(yīng)”。 為了適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)的金融服務(wù)要求，通過內(nèi)部改造引入了適應(yīng)市場化的競爭機(jī)制。44改制組建工作的回顧和體會第三、確立了市場主體的地位（新時(shí)期農(nóng)村金融主力軍和聯(lián)系農(nóng)民的金融紐帶）。在改制中依據(jù)公司法、商業(yè)銀行法農(nóng)村商業(yè)銀行暫行管理辦法等法律法規(guī)，4

14、5改制組建工作的回顧和體會按照法人治理結(jié)構(gòu)的要求、制訂各項(xiàng)內(nèi)控和管理制度，為農(nóng)村金融在今后的業(yè)務(wù)發(fā)展和金融服務(wù)中做到有法可依、有章可循，確立農(nóng)村金融的社會地位。46改制組建工作的回顧和體會（2）、制約因素、從內(nèi)部來說。改革就是為了解決一些阻礙和制約發(fā)展的因素，因該說自8月28日掛牌以來，我個(gè)人認(rèn)為沒有感到有什么制約因素的存在，47改制組建工作的回顧和體會與其說有什么制約因素，還不如說改制后的農(nóng)商行按照金融政策和監(jiān)管目標(biāo)自我調(diào)整，解決在調(diào)整過程中的差異和磨擦，表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：48改制組建工作的回顧和體會項(xiàng) 目農(nóng)村信用社農(nóng)商行1、資本充足率4%8%2、存貸比例80%75%3、最大單戶貸款比30

15、%10%4、最大集團(tuán)授信比50%5、法定準(zhǔn)備金6%75%49改制組建工作的回顧和體會、從外部來看。主要是我們的服務(wù)對象對農(nóng)村金融認(rèn)識上和觀念上的影響：一是競爭環(huán)境的公允問題。二是金融監(jiān)管政策無區(qū)別化。三是農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在防范和處置風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)上的政策扶持問題（主要指稅收政策）。50二、改制后轉(zhuǎn)換內(nèi)部經(jīng)營機(jī)制的主要做法和效果511、法人治理結(jié)構(gòu)上取得了新的突破我行在行業(yè)管理部門和各級監(jiān)管部門的支持和關(guān)心下，面對原農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)不明晰，所有者缺位和法人治理結(jié)構(gòu)機(jī)制不完善的情況，通過股份制改造，組建農(nóng)村商業(yè)銀行，重新理清了農(nóng)商行的所有者，明確了股東為農(nóng)商行的所有者，明確了為誰負(fù)責(zé)的問題。521、法人治理結(jié)

16、構(gòu)上取得了新的突破同時(shí)也建立了公司治理的各種形式，包括股東大會、董事會、監(jiān)事會和管理層。相對于過去所有權(quán)不明的狀態(tài)而言，這絕對是一大進(jìn)步。通過改制，使我行在公司治理方面有了新的突破，主要體現(xiàn)在：53一是明確了為股東和存款人負(fù)責(zé)的嶄新經(jīng)營理念它突破了原有農(nóng)村合作金融組織的經(jīng)營模式，由股東自愿入股組成，實(shí)行自主經(jīng)營、自我約束、自我發(fā)展、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，在股本募集上充分體現(xiàn)了股權(quán)相對集中，以及股東各自承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的原則。54二是在股權(quán)相對集中的基礎(chǔ)上，增強(qiáng)了股東參與意識在清理老股東股權(quán)的基礎(chǔ)上，募股中既要考慮股權(quán)的相對集中，但又要防止 “一股獨(dú)大”現(xiàn)象的發(fā)生，從而保證擴(kuò)大股東的入股數(shù)量和入股股東范圍，實(shí)現(xiàn)股權(quán)

17、的多元化，55二是在股權(quán)相對集中的基礎(chǔ)上，增強(qiáng)了股東參與意識使入股股東充分享有參與民主管理權(quán)、收益分紅權(quán)等，增強(qiáng)了股東權(quán)力和責(zé)任意識，真正關(guān)心農(nóng)村商業(yè)銀行的經(jīng)營活動。同時(shí)通過股份制改造和增資擴(kuò)股，大幅度增強(qiáng)農(nóng)商行的資本金，增強(qiáng)了抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。56三是建立健全了新“三會”制度在原有信用社“三會”基礎(chǔ)上建立和健全農(nóng)村商業(yè)銀行股東大會、董事會、監(jiān)事會制度和職責(zé)，明確股東大會是最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，完善董事會決策、行長室經(jīng)營的管理模式，最終促成一個(gè)合理、有效的營運(yùn)和管理機(jī)制的建立。57三是建立健全了新“三會”制度真正做到?jīng)Q策權(quán)、經(jīng)營權(quán)和管理權(quán)三權(quán)分離，真正實(shí)行“民有、民營、民管”，接受廣大的股東的監(jiān)督機(jī)制。

18、58四是建立和完善高級管理人員的激勵機(jī)制高級管理人員的創(chuàng)新能力是否能得到充分發(fā)揮，是法人治理結(jié)構(gòu)有效運(yùn)行的關(guān)鍵因素之一。過去，農(nóng)村信用社系統(tǒng)的激勵機(jī)制尚不完善。因此我行從自身經(jīng)營特點(diǎn)，從法人治理的要求出發(fā)，經(jīng)股東大會充分的討論和審議同意，59四是建立和完善高級管理人員的激勵機(jī)制將本行高級管理人員的報(bào)酬與經(jīng)營業(yè)績緊密掛鉤，根據(jù)收入公開、提高透明度的原則，以保障工資、崗位工資、津貼、效益工資相結(jié)合的薪酬分配和獎勵辦法。60五是充分發(fā)揮獨(dú)立董事和非職工監(jiān)事的作用在董事會中增加了相應(yīng)的獨(dú)立董事人數(shù)，保持董事會的獨(dú)立性，確保戰(zhàn)略決策的科學(xué)化和正確性；在監(jiān)事會中增加了非職工監(jiān)事，對董事會和經(jīng)營層進(jìn)行監(jiān)督，

19、防范道德和金融風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)維護(hù)中小股東的權(quán)益，提高農(nóng)商行的價(jià)值和形象。61五是充分發(fā)揮獨(dú)立董事和非職工監(jiān)事的作用董事會和監(jiān)事會，充分發(fā)揚(yáng)民主，廣泛聽取外部董事和監(jiān)事的意見和建議并形成相關(guān)決議，有效發(fā)揮了決策和監(jiān)督作用，切實(shí)維護(hù)了股東的利益。62五是充分發(fā)揮獨(dú)立董事和非職工監(jiān)事的作用通過改制，重新理清了所有者，同時(shí)也建立了公司治理的各種形式，包括股東大會、董事會、監(jiān)事會和管理層，初步形成了決策、執(zhí)行和監(jiān)督三位一體、互相制約的治理結(jié)構(gòu)。63五是充分發(fā)揮獨(dú)立董事和非職工監(jiān)事的作用它突破了原有農(nóng)村合作金融組織的經(jīng)營模式，由股東自愿入股組成，實(shí)行自主經(jīng)營、自我約束、自我發(fā)展、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，64五是充分發(fā)揮獨(dú)立

20、董事和非職工監(jiān)事的作用在股本募集上充分體現(xiàn)了股權(quán)集中與分散相結(jié)合的原則，防止了 “一股獨(dú)大”現(xiàn)象的發(fā)生，從而保證擴(kuò)大股東的入股數(shù)量和入股股東范圍，65五是充分發(fā)揮獨(dú)立董事和非職工監(jiān)事的作用使入股股東充分享有參與民主管理權(quán)、收益分紅權(quán)等。按法人治理結(jié)構(gòu)要求設(shè)立“三會一層”，即：股東大會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)營層（行長室）。66五是充分發(fā)揮獨(dú)立董事和非職工監(jiān)事的作用董事會下設(shè)：審計(jì)、關(guān)聯(lián)交易控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理、提名和薪酬、戰(zhàn)略發(fā)展6個(gè)委員會；監(jiān)事會下設(shè)：提名、審計(jì)2個(gè)委員會。67五是充分發(fā)揮獨(dú)立董事和非職工監(jiān)事的作用行長室下設(shè)：資產(chǎn)負(fù)債管理、貸款審查、稽核監(jiān)督、新品開發(fā)和電子化建設(shè)5個(gè)

21、委員會，各委員會中都增加了相應(yīng)的獨(dú)立董事人數(shù)。68五是充分發(fā)揮獨(dú)立董事和非職工監(jiān)事的作用三者各負(fù)其責(zé)，保持相對的獨(dú)立性，真正做到?jīng)Q策權(quán)、經(jīng)營權(quán)和管理權(quán)三權(quán)分離，真正實(shí)行“民有、民營、民管”，接受廣大的股東的監(jiān)督。692、健全內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)，強(qiáng)化內(nèi)控制度建設(shè)我們根據(jù)公司章程和股東大會決議，調(diào)整和健全了內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置。總行設(shè)立12個(gè)部室。為適應(yīng)新型法人治理結(jié)構(gòu)的需要，強(qiáng)化各項(xiàng)管理702、健全內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)，強(qiáng)化內(nèi)控制度建設(shè)我們按照法律法規(guī)和章程的要求，建章立制，制訂了行長室各專門委員會實(shí)施細(xì)則，健全和完善了財(cái)務(wù)、信貸、審計(jì)、人事、安全保衛(wèi)等方面的各項(xiàng)內(nèi)控制度并匯編成冊，713、各項(xiàng)制度改革和創(chuàng)新并進(jìn)

22、為今后的內(nèi)部管理提供制度依據(jù)，有效保證了各項(xiàng)工作的正常展開。本著大穩(wěn)定小調(diào)整的思路，以及跨區(qū)經(jīng)營的要求，對原有網(wǎng)點(diǎn)資源進(jìn)行優(yōu)化整合，設(shè)36家支行、總行營業(yè)部和26家分理處，初步形成全面的法人治理結(jié)構(gòu)要求的機(jī)構(gòu)設(shè)置。722、健全內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)，強(qiáng)化內(nèi)控制度建設(shè)勞動、人事、分配制度改革形成了對高級管理人員的收入與績效掛鉤，兼顧了效率與公平，培養(yǎng)和造就了優(yōu)秀人才；完善的財(cái)務(wù)會計(jì)和現(xiàn)金管理，提高了效率，防范了風(fēng)險(xiǎn)；732、健全內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)，強(qiáng)化內(nèi)控制度建設(shè)電子化網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的完備，為各項(xiàng)業(yè)務(wù)的順利開展提供了良好的平臺；“一反三防一?！蹦繕?biāo)管理責(zé)任制的落實(shí)，確保了安全保衛(wèi)無事故；服務(wù)功能的完善、投資多元化渠道

23、的創(chuàng)新、中間業(yè)務(wù)的開拓是我行蓬勃發(fā)展的動力。742、健全內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)，強(qiáng)化內(nèi)控制度建設(shè)總之，通過這次股份制改造，確立了市場地位，提升了參與金融服務(wù)的競爭能力，拓寬了金融服務(wù)的發(fā)展空間，在不斷完善和健全現(xiàn)代金融企業(yè)制度，全面提高經(jīng)營管理水平的基礎(chǔ)上，為有效服務(wù)“三農(nóng)”，支持區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展建立堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。75三、農(nóng)村商業(yè)銀行與農(nóng)村信用社相比經(jīng)營理念發(fā)生哪些變化？新的經(jīng)營理念主要體現(xiàn)在哪些方面？76（1）、堅(jiān)持“四自、一個(gè)不能忘”經(jīng)營理念。即：“自主經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自負(fù)盈虧、自我約束”的經(jīng)營原則，支持“三農(nóng)”不能忘，每年新增農(nóng)業(yè)貸款比例在20%以上。77（2）、堅(jiān)持做好“兩個(gè)負(fù)責(zé)”（為股東負(fù)責(zé)、為存款

24、人負(fù)責(zé)），環(huán)繞追求效益最大化的經(jīng)營理念78（3）、堅(jiān)持審慎經(jīng)營，積極防范金融風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)資本（資產(chǎn)）的“安全性、流動性、效益性”和保值增值的經(jīng)營理念。（資產(chǎn)與負(fù)債、表內(nèi)表外）。79（4）、堅(jiān)持科學(xué)的可持續(xù)的發(fā)展觀念進(jìn)一步增強(qiáng)。即：經(jīng)營定位問題。資本充足、內(nèi)控嚴(yán)密、運(yùn)行安全、服務(wù)和效益良好的，具有區(qū)域特征、行業(yè)特色和金融競爭能力的現(xiàn)代商業(yè)銀行。80四、農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)發(fā)展對金融服務(wù)的需求情況知識型（對當(dāng)?shù)刂饕a(chǎn)業(yè)的技術(shù)知識、市場分析、）功能型（經(jīng)營管理、財(cái)務(wù)輔導(dǎo)）服務(wù)型（代理理財(cái)、代理管理、咨詢服務(wù)、網(wǎng)絡(luò)化服務(wù)）81五、農(nóng)村商業(yè)銀行在改革發(fā)展中的難點(diǎn)關(guān)于農(nóng)商行發(fā)展中的難點(diǎn)。主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：難點(diǎn)一

25、：金融競爭問題。82五、農(nóng)村商業(yè)銀行在改革發(fā)展中的難點(diǎn)1、市場化程度不充分（價(jià)格問題、信息不對稱問題、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入問題），給農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)帶來壓力。83五、農(nóng)村商業(yè)銀行在改革發(fā)展中的難點(diǎn)難點(diǎn)二：金融人才的問題。隨著金融對外開放的步伐加快，金融競爭將成為人才的競爭，農(nóng)商行由于從農(nóng)村信用社改制而來，人才資源將是影響業(yè)務(wù)發(fā)展的。（經(jīng)濟(jì)、審計(jì)、會計(jì)、法律、營銷等）84五、農(nóng)村商業(yè)銀行在改革發(fā)展中的難點(diǎn)難點(diǎn)三：如何做大資產(chǎn)的問題。由于受資本補(bǔ)充的遲緩和渠道單一影響，帶來的是對“單戶企業(yè)”及“集團(tuán)客戶”的貸款比例限制，中小金融機(jī)構(gòu)永遠(yuǎn)停留在對企業(yè)的培養(yǎng)上，永遠(yuǎn)留不住一些規(guī)模大、經(jīng)營好、效益高的“黃金客戶”。85

26、五、農(nóng)村商業(yè)銀行在改革發(fā)展中的難點(diǎn)難點(diǎn)四：農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)缺乏有效的窗口指導(dǎo)。我們所求的窗口指導(dǎo)包括兩個(gè)方面，一是合規(guī)合法經(jīng)營，二是業(yè)務(wù)發(fā)展，特別是如何做到可持續(xù)發(fā)展。86五、農(nóng)村商業(yè)銀行在改革發(fā)展中的難點(diǎn)難點(diǎn)五：結(jié)算問題始終是制約農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)展的瓶徑。87五、農(nóng)村商業(yè)銀行在改革發(fā)展中的難點(diǎn)結(jié)算問題，雖然在央行的關(guān)心和我們自身的努力下基本解決了人民幣結(jié)算問題，但外匯結(jié)算問題將是制約農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)展的瓶徑。88五、農(nóng)村商業(yè)銀行在改革發(fā)展中的難點(diǎn)從表面上看有了結(jié)算，但實(shí)質(zhì)上存在著金融資源不能得到有效的共享，結(jié)算資金不流暢，一方面不能充分利用和發(fā)揮流動作用，另一方面由于資金的流動性差，帶來了資金運(yùn)行成本提高。89六、組建過程中應(yīng)正確處理好幾個(gè)關(guān)系1、正確處理好與地方政府、監(jiān)管部門、行業(yè)管理部門的關(guān)系，處理好政府關(guān)系是重點(diǎn)。2、正確處理好新、老股東（社員）、存款人及社會其他方面的關(guān)系。90六、組建過程中應(yīng)正確處理好幾個(gè)關(guān)系3、正確處理好改革、發(fā)展的關(guān)系?？茖W(xué)制定業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃，合理確定資本充足率水平、業(yè)務(wù)創(chuàng)新與各項(xiàng)內(nèi)控制度建設(shè)、經(jīng)營機(jī)制的轉(zhuǎn)換、人才培養(yǎng)及激