中小企業(yè)融資過(guò)程中存在的問題以及對(duì)策研究 財(cái)務(wù)管理專業(yè)

1、中小企業(yè)融資過(guò)程中存在的問題以及對(duì)策研究摘 要中小企業(yè)在我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中做出了巨大的貢獻(xiàn)，例如吸納就業(yè)人口，降低失業(yè)率，增加人民平均收入等。在如今兇殘的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境中，中小公司的生存十分被動(dòng)，前有大型公司的吞食，后有新型公司的虎視眈眈，尤其是在我國(guó)跟國(guó)際接軌之后，隨著外資公司的涌入，我國(guó)的消費(fèi)者被外資公司先進(jìn)的管理方式和眼花繚亂的產(chǎn)品吸引，更是放棄了對(duì)我國(guó)中小公司的支持，讓這些中小公司的發(fā)展變得更加艱難。而融資困難也是中小公司面臨的主要困難，融資難的成因包括國(guó)家體制，銀行、金融業(yè)等經(jīng)濟(jì)支持以及中小企業(yè)自身的完善和革新。解決對(duì)策也應(yīng)是政府政策扶持和信貸機(jī)構(gòu)完善規(guī)范與中小企業(yè)提高自身核心競(jìng)爭(zhēng)力共

2、同合作發(fā)展，最終促進(jìn)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的和諧與穩(wěn)定。關(guān)鍵詞：中小企業(yè)、融資、銀行AbstractSmall and medium-sized enterprises in Chinas economic development process has made tremendous contributions, such as to absorb the employment population, reduce unemployment, increase the average income of the people. In todays ferocious market competition

3、environment, the survival of small and medium-sized companies is very passive, before the large companies swallowed, after a new companys eyeing, especially in China with international standards, with the influx of foreign companies, Chinas consumption Foreign companies are advanced management metho

4、ds and dazzling products to attract, but also to give up the support of small and medium companies in China, so that the development of these small and medium companies become more difficult. The financing difficulties are also the main difficulties faced by small and medium-sized companies. The cau

5、ses of financing include economic support such as state system, bank, financial industry and the improvement and innovation of small and medium-sized enterprises themselves. The solution should also be the government policy support and credit institutions to improve the norms and small and medium en

6、terprises to improve their core competitiveness of the joint development and cooperation, and ultimately promote the market economy harmony and stability.Key words: small and medium-sized enterprises, financing, bank一、緒論（一）研究背景和意義1.研究背景中小公司在我國(guó)企業(yè)中占據(jù)一片天地，因?yàn)榫S持企業(yè)經(jīng)營(yíng)生產(chǎn)需要浪費(fèi)的成本較少，再加上企業(yè)數(shù)量多，能夠緩解當(dāng)?shù)氐木蜆I(yè)問題等優(yōu)勢(shì)，讓中小

7、公司在我國(guó)企業(yè)中的話語(yǔ)權(quán)變得越來(lái)越重要?，F(xiàn)在的局面可以看到，中小公司在我國(guó)市場(chǎng)中的法人比重能夠達(dá)到99%以上的比例，它源源不斷的給我國(guó)市場(chǎng)輸出服務(wù)和產(chǎn)品，其比例要比大公司還要多，占據(jù)整個(gè)市場(chǎng)的60%的比例。在我國(guó)的探索過(guò)程中，越來(lái)越發(fā)現(xiàn)了中小公司的重要性，其不僅具備較強(qiáng)的發(fā)展?jié)摿?，還能夠給我國(guó)解決就業(yè)問題，因此，鼓勵(lì)中小公司的發(fā)展，對(duì)我國(guó)現(xiàn)在的國(guó)情來(lái)看非常重要。而通過(guò)對(duì)中小公司的分析我們看出，是否能夠融到足夠的資金，是中小公司生死存亡的關(guān)鍵，也是企業(yè)提高競(jìng)爭(zhēng)力的本質(zhì)。1當(dāng)前，我國(guó)銀行主要為大企業(yè)提供服務(wù)，很少會(huì)顧忌到這些小企業(yè)的感受。2中小企業(yè)是我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的驅(qū)動(dòng)力之一，而融資困難導(dǎo)致流動(dòng)資金

8、不足，無(wú)法擴(kuò)大規(guī)模、擴(kuò)大經(jīng)濟(jì)效益卻是最主要最根本的問題。本文深入研究了這一現(xiàn)象，并對(duì)這一現(xiàn)象產(chǎn)生的原因進(jìn)行了分析，視圖找到阻礙中小公司發(fā)展壯大成為大型公司的力量，并對(duì)融資對(duì)中小公司的重要性進(jìn)行了展望，提出了合理的解決方式，鼓勵(lì)中小企業(yè)在今后工作中更加努力，促進(jìn)自身的發(fā)展。2.研究意義(1)促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展，就業(yè)人口的增多。(2)有助于為中小企業(yè)融資創(chuàng)造健康的環(huán)境，立足于我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)現(xiàn)狀提出更貼切的融資解決方案是必要的。（二）研究綜述對(duì)中小企業(yè)融資難問題，學(xué)者們已經(jīng)進(jìn)行了很多研究。3張建認(rèn)為(2004)，應(yīng)該加強(qiáng)融資管理，重視風(fēng)險(xiǎn)問題和效益問題，這樣有利于企業(yè)內(nèi)部資金循環(huán)。4汪小勤認(rèn)為融資

9、困難的原因是因?yàn)樾畔⒉粚?duì)稱導(dǎo)致的。5張捷 (2002) 提出應(yīng)該建立一個(gè)民營(yíng)商業(yè)銀行，當(dāng)企業(yè)需要資金的時(shí)候，可以轉(zhuǎn)向民營(yíng)商業(yè)銀行求助，這將會(huì)是一個(gè)不錯(cuò)的選擇。6（三）研究方法使用文獻(xiàn)研究法，閱覽大量有關(guān)中小企業(yè)融資的相關(guān)資料、文獻(xiàn)后，積累了一些了解，加深了認(rèn)知，歸納并做出系統(tǒng)性的總結(jié)。（四）相關(guān)概念界定1.融資融資是指為取得資產(chǎn)而采用的貨幣手段。7從狹義上講，融資是企業(yè)獲取資金的行為，也就是企業(yè)按照自身需求，向投資人獲得資金，等到到了一定的時(shí)期之后，會(huì)償還給投資人利息和本金的一種理財(cái)行為。8從廣義上講，融資也叫金融，就是貨幣資金的融通，當(dāng)事人通過(guò)各種方式到金融市場(chǎng)上籌措或貸放資金的行為。9企業(yè)

10、沒有了金融機(jī)構(gòu)的支持，就像是魚沒有了水源，將會(huì)大大降低中小企業(yè)的發(fā)展?jié)摿Α?0-112.中小企業(yè)中小企業(yè)(Small and Medium Sized Enterprises)，又稱中小型企業(yè)或中小企，跟大企業(yè)相比，這些企業(yè)的規(guī)模小、資產(chǎn)少，不如大企業(yè)發(fā)展能力強(qiáng)。12中小型企業(yè)經(jīng)濟(jì)地位高，而且是驅(qū)動(dòng)創(chuàng)業(yè)的主體，對(duì)發(fā)展國(guó)家經(jīng)濟(jì)起到的作用也是很明顯的。13二、中小企業(yè)融資的現(xiàn)狀（一）我國(guó)中小企業(yè)渠道狹窄我國(guó)中小企業(yè)資金來(lái)源單一。14且目前總結(jié)來(lái)看，我國(guó)中小企業(yè)對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展所做出的貢獻(xiàn)，例如增加就業(yè)、活躍市場(chǎng)氛圍等和能運(yùn)用的金融資源極不平等。國(guó)有銀行貸款會(huì)首先偏向于滿足國(guó)有企業(yè)的資金需求，以及來(lái)自

11、金融市場(chǎng)的忽視甚至歧視待遇使中小企業(yè)融資渠道不暢，無(wú)法健康發(fā)展。（二）中小企業(yè)通過(guò)銀行貸款融資難度很大首先，企業(yè)類型與模式類似較多，缺乏核心競(jìng)爭(zhēng)力，抵抗市場(chǎng)變幻的能力也比較低，因此經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)比較大。銀行為了防止風(fēng)險(xiǎn)，很少給這些企業(yè)批準(zhǔn)貸款。 15最后，我國(guó)中小企業(yè)不注重信譽(yù)的培養(yǎng)也加劇了融資困難。企業(yè)信用是企業(yè)生存的根本，必須要引起重視。16（三）非正規(guī)金融在融資中比重很大在企業(yè)進(jìn)行融資活動(dòng)的時(shí)候，一般優(yōu)先選用非正規(guī)金融融資的方式進(jìn)行融資。非正規(guī)金融融資具有成本低、還款時(shí)間不緊迫、資金質(zhì)量高等諸多優(yōu)點(diǎn)17，當(dāng)企業(yè)想要融資的時(shí)候，先從親朋好友、員工等內(nèi)部成員處獲取融資，當(dāng)這部分資金不足以支持公司運(yùn)

12、行的時(shí)候，再考慮其他融資方式，而股權(quán)融資因?yàn)槌杀靖?，一般是企業(yè)最后的選擇，當(dāng)企業(yè)通過(guò)內(nèi)部融資、債券融資等方式無(wú)法滿足需要的時(shí)候，會(huì)考慮股權(quán)融資的形式。18由于銀行體系由大型國(guó)有銀行主導(dǎo)，正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)類型、規(guī)模、名額等都存在覆蓋和競(jìng)爭(zhēng)不足的情形，這在產(chǎn)生金融抑制的同時(shí)缺乏業(yè)務(wù)擴(kuò)展和創(chuàng)新激勵(lì)，所以非正規(guī)金融已越來(lái)越重要。北方中小企業(yè)應(yīng)注意把握機(jī)遇,提升競(jìng)爭(zhēng)力，盡快實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的升級(jí)和轉(zhuǎn)型，吸引非正式金融的合作。（四）資產(chǎn)規(guī)模對(duì)銀行貸款融資起決定性作用資產(chǎn)規(guī)模決定了融資是否得到支持。19銀行在審批貸款過(guò)程中，會(huì)提前了解中小企業(yè)的信用度，以觀察是否符合銀行放款要求，能否得到經(jīng)濟(jì)投資效益，規(guī)避道德

13、風(fēng)險(xiǎn)。總體來(lái)看，大型公司的優(yōu)勢(shì)很明顯，比如說(shuō)技術(shù)先進(jìn)、資金實(shí)力充沛、有足夠優(yōu)秀的員工，因此在發(fā)展中幾乎不需要擔(dān)憂，而且這些大公司也比較容易獲得貸款。相比之下，中小公司就比較被動(dòng)了，它們的處境簡(jiǎn)直可以說(shuō)是用內(nèi)憂外患來(lái)形容，不僅面臨著強(qiáng)大的對(duì)手，而且內(nèi)部管理也不夠科學(xué)，再加上生產(chǎn)設(shè)備落后、技術(shù)含量低，他們獲得貸款的概率是很小的。因次銀行在審批過(guò)程中會(huì)傾向于國(guó)家大企業(yè)，忽略中小企業(yè)的申請(qǐng)，對(duì)中小企業(yè)的融資需求不夠重視，甚至存在歧視，這使中小企業(yè)的融資過(guò)程舉步維艱。三 中小企業(yè)融資問題成因分析(一)我國(guó)固有的制度體制和融資環(huán)境約束1.中小企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模與銀行審批放款的矛盾很多需要資金進(jìn)行融資的中小企業(yè)無(wú)

14、法從銀行獲得理想的數(shù)額，而符合銀行規(guī)定的可貸資金總額的企業(yè)已經(jīng)擁有了正常運(yùn)轉(zhuǎn)的資金鏈和足夠的現(xiàn)金流。這樣的問題一方面歸結(jié)于制度，另外也受融資環(huán)境的“信用額度”不高所影響。2.融資形式局限和融資渠道狹窄我國(guó)目前正規(guī)的主要融資渠道包括：國(guó)家及政府發(fā)行的債券、四大證券交易市場(chǎng)、銀行貸款、以及融資租賃。20國(guó)債和政府債券一般很少或少量發(fā)行；能在證券交易市場(chǎng)進(jìn)行股票交易也必須要達(dá)到國(guó)家上市要求才能進(jìn)行融資；銀行貸款也有各項(xiàng)條例限制造成中小企業(yè)貸款困難或者貸款額度不高的現(xiàn)象；融資租賃在實(shí)際操作過(guò)程中，所租設(shè)備或固定資產(chǎn)也是要和企業(yè)自身需求一致才可以繼續(xù)經(jīng)營(yíng)。3.征信體制及信用環(huán)境混亂出現(xiàn)企業(yè)財(cái)務(wù)信息作假，

15、或者是資產(chǎn)謊報(bào)的情況，而銀行所擁有的信息無(wú)法查詢或者核實(shí)。企業(yè)基礎(chǔ)信息采集審查不到位、更新過(guò)慢，導(dǎo)致企業(yè)征信信息不完全，這樣的現(xiàn)象層出不窮。(二)銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理不完善在銀行對(duì)企業(yè)進(jìn)行征信調(diào)查時(shí)，審查措施不夠完善與具體，有部分企業(yè)會(huì)使用虛假信息，致使之后出現(xiàn)嚴(yán)重漏洞與信任危機(jī)。銀行的審批手續(xù)和過(guò)程也是繁瑣和漫長(zhǎng)的，而企業(yè)周轉(zhuǎn)是在一定的周期內(nèi)，受時(shí)間限制，審批的通過(guò)率不高，因此部分企業(yè)無(wú)意向提交申請(qǐng)。銀行之間沒有完全共享征信信息資源，或者是征信信息更新和構(gòu)建不完善，導(dǎo)致很多不法分子有機(jī)可乘。銀行與中小企業(yè)之間沒有足夠的互相信任。(三)中小企業(yè)自身的劣勢(shì)中小企業(yè)沒有雄厚的資金實(shí)力與技術(shù)支持和資源

16、供給，在實(shí)際運(yùn)營(yíng)過(guò)程中存在著核心競(jìng)爭(zhēng)力不足，傳統(tǒng)的制造業(yè)、勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)居多，缺乏技術(shù)革新和能力創(chuàng)新、優(yōu)秀人才等問題。目前，大部分企業(yè)的負(fù)債在70%左右。21銀行不會(huì)選擇投資缺乏競(jìng)爭(zhēng)力，落后和還未完善技術(shù)創(chuàng)新、機(jī)構(gòu)革新的企業(yè)。四 解決中小企業(yè)融資問題的策略在我國(guó)的探索過(guò)程中，越來(lái)越發(fā)現(xiàn)了中小公司的重要性，其不僅具備較強(qiáng)的發(fā)展?jié)摿?，還能夠給我國(guó)解決就業(yè)問題，因此，鼓勵(lì)中小公司的發(fā)展，對(duì)我國(guó)現(xiàn)在的國(guó)情來(lái)看非常重要。而通過(guò)對(duì)中小公司的分析我們看出，是否能夠獲得到足夠優(yōu)秀的資金，是中小公司生死存亡的關(guān)鍵，也是企業(yè)提高競(jìng)爭(zhēng)力的本質(zhì)。22中小企業(yè)資金缺口該如何彌補(bǔ)，融資渠道的多元化發(fā)展等等問題都是需要我們

17、共同努力的。政府的大力扶持、銀行類金融機(jī)構(gòu)融資渠道的簡(jiǎn)化和快捷、大型企業(yè)的帶領(lǐng)和指導(dǎo)、中小型企業(yè)自身的改革都是缺一不可的。（一）政府方面1.積極扶持中小企業(yè)發(fā)展我國(guó)雖然已經(jīng)有了很多法律，并且明確了政府在這個(gè)環(huán)節(jié)中的作用，提高了對(duì)企業(yè)的保護(hù)力度。23但其中仍存在問題很多不明確的問題，還有待補(bǔ)充完善。我國(guó)政府還采用了一些保護(hù)企業(yè)發(fā)展的措施，比如說(shuō)給這些企業(yè)提供貸款補(bǔ)貼，讓他們免受于過(guò)重的貸款利息壓力，還給他們提供減免稅收服務(wù)，讓他們減少所需要繳納的稅收，這樣能有利于企業(yè)在較輕的負(fù)擔(dān)下自由發(fā)展。242.完善征信體系這類龐大的征信信息資源應(yīng)該利用云操作來(lái)實(shí)現(xiàn)方便快捷的查詢，綠色環(huán)保。信息采集過(guò)程應(yīng)該核

18、實(shí)信息的真實(shí)性和可靠性，對(duì)有歧義的內(nèi)容要進(jìn)行反復(fù)核實(shí)。后續(xù)的信息更改和更新應(yīng)該及時(shí)，也要認(rèn)真核實(shí)。建立便捷窗口，使這些繁瑣的手續(xù)一次辦理。就目前來(lái)說(shuō)，我國(guó)的法律還有待完善，在基礎(chǔ)的擔(dān)保法中也要根據(jù)社會(huì)的變化，以及出現(xiàn)的新情況繼續(xù)出臺(tái)或更改。也要針對(duì)與其相關(guān)連的活動(dòng)出臺(tái)新的法律法規(guī)。用法律來(lái)扶持為社會(huì)誠(chéng)信制度體系創(chuàng)造良好發(fā)展環(huán)境。3.加強(qiáng)對(duì)非法融資和集資的打壓現(xiàn)在越來(lái)越多的金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)，也有的掛著公益的頭銜，實(shí)際上在進(jìn)行違法犯罪行為。非法集資和融資行為，沒有任何保障和擔(dān)保，一旦資金籌集后，其很有可能會(huì)卷走這些資金逃跑。這樣的事情屢禁不止，而在互聯(lián)網(wǎng)快速發(fā)展的時(shí)代，這些非法集資融資形式也變得越來(lái)越

19、難以查詢和追蹤，他們利用互聯(lián)網(wǎng)的虛擬性很好的躲藏和掩蓋了犯罪事實(shí)。對(duì)于目前出現(xiàn)的數(shù)字貨幣也都各說(shuō)紛紜，有的國(guó)家已經(jīng)把數(shù)字貨幣合法化，而我國(guó)還沒有正式的發(fā)布，然而網(wǎng)絡(luò)交易市場(chǎng)上已經(jīng)出現(xiàn)這樣模式相同，但是沒有任何保障的虛擬貨幣。17年央行也開始試行數(shù)字貨幣。（二）銀行方面1.完善貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制我們的重點(diǎn)應(yīng)該放在打造一支品質(zhì)硬的信貸隊(duì)伍上。25嚴(yán)格按照貸款的程序辦理，中小企業(yè)在申請(qǐng)過(guò)程中要提供相關(guān)的真實(shí)的財(cái)務(wù)報(bào)表。對(duì)中小企業(yè)貸款后仍然需要監(jiān)督，規(guī)避道德風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)。2.中小企業(yè)信用擔(dān)保體系如何建立中小企業(yè)的信用擔(dān)保體系是一個(gè)難題，一方面要處理龐大的數(shù)據(jù)資料進(jìn)行核實(shí)。這樣的操作，就要交給技術(shù)人員開發(fā)

20、出適用的軟件。如今都是一卡通，每一個(gè)人的身份證信息的獲取，就能知道很多的詳細(xì)資料。將電話號(hào)碼實(shí)名制也是一項(xiàng)創(chuàng)舉，這樣的形式就把本來(lái)和復(fù)雜的事情做到了簡(jiǎn)單便捷。信用擔(dān)保系統(tǒng)并非單靠銀行說(shuō)了算，這也是要靠大家共同努力。（1）因?yàn)閲?guó)家政府的不重視，導(dǎo)致中小企業(yè)的發(fā)展質(zhì)量不容樂觀，很多中小企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力薄弱，再加上企業(yè)的規(guī)模有限、發(fā)展水平不高且增速緩慢,同時(shí)綜合競(jìng)爭(zhēng)能力較弱；另一方面使用惡性競(jìng)爭(zhēng)手段，對(duì)市場(chǎng)平衡造成破壞，不僅給其他公司的發(fā)展造成了阻礙，也影響了自己的盈利能力。因此，必須要加強(qiáng)政府的重視程度，讓政府作為企業(yè)的信用擔(dān)保體系建立的負(fù)責(zé)人，這樣有利于提高中小企業(yè)的受信賴程度，更有利于這些企業(yè)

21、獲得資金。26（2）建立擔(dān)保資金補(bǔ)償制度，政府方面在建立擔(dān)保資金補(bǔ)償制度中發(fā)揮了重要作用，他們要撥款一部分資金用來(lái)建立擔(dān)擔(dān)保資金，還需要?jiǎng)澇鲆徊糠仲J款貼息，用來(lái)補(bǔ)償一些盈利能力差，但是對(duì)國(guó)家發(fā)展很重要的高新技術(shù)企業(yè)，這些企業(yè)穩(wěn)定的存在于市場(chǎng)中，對(duì)于提高我國(guó)綜合國(guó)力很重要。27（3）確定擔(dān)保比例，合理分配風(fēng)險(xiǎn)，防止風(fēng)險(xiǎn)過(guò)于集中于銀行手中，威脅到了銀行的盈利。28（三）企業(yè)方面1.中小企業(yè)提生核心競(jìng)爭(zhēng)力，與時(shí)俱進(jìn)在中小企業(yè)轉(zhuǎn)型和擴(kuò)大規(guī)模的選擇中，要根據(jù)企業(yè)發(fā)展階段和各方面資源情況來(lái)決定。積極開展產(chǎn)品創(chuàng)新，根據(jù)目標(biāo)消費(fèi)群體的特征來(lái)綜合考慮，或者是經(jīng)營(yíng)模式的創(chuàng)新，這也可以為中小型企業(yè)帶來(lái)一筆不少的收入

22、。2.加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)，提高信息可信度隨著企業(yè)規(guī)模的提高，繼續(xù)使用原有的內(nèi)部控制管理制度已經(jīng)無(wú)法保障企業(yè)的需求，必須要改革企業(yè)的內(nèi)部控制制度，才能夠讓其促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)的發(fā)展。但是現(xiàn)狀來(lái)看，我國(guó)企業(yè)的內(nèi)部控制制度還很不理想，一旦發(fā)生問題，不同部門之間相互推卸責(zé)任，不愿意承擔(dān)義務(wù)。再加上企業(yè)每天任務(wù)量是很大的，若是一旦出現(xiàn)了問題，很容易導(dǎo)致企業(yè)陷入到運(yùn)營(yíng)僵局中，因此，內(nèi)部控制制度工作的落實(shí)勢(shì)在必行。企業(yè)需要立足于實(shí)際情況，每隔一段時(shí)間給銀行提交一份發(fā)展報(bào)告，中間要詳細(xì)描述企業(yè)的資金運(yùn)營(yíng)情況，企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表資料等信息，銀行若是受到了企業(yè)定期提交的報(bào)告，將會(huì)更加信賴這些小企業(yè)，也更加愿意給他們提供貸款服務(wù)，

23、這樣將會(huì)形成一個(gè)可喜的良性循環(huán)29。3.樹立誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)觀念，建立密切的銀企關(guān)系目前，出現(xiàn)很多中小企業(yè)的誠(chéng)信觀念不足，惡意拖欠債務(wù)。中小企業(yè)必須遵守誠(chéng)信體制，經(jīng)營(yíng)自己的信用額度。以誠(chéng)為本，維護(hù)良好的企業(yè)形象，給予銀行信任的條件，獲得銀行支持。結(jié) 論隨著“十三五”的規(guī)劃，新經(jīng)濟(jì)政策的改革，法律法規(guī)的不斷完善，必定會(huì)推動(dòng)中小企業(yè)融資難狀況問題的解決。即需要政府部門調(diào)整法律法規(guī)，宏觀調(diào)控國(guó)家金融市場(chǎng)，使融資過(guò)程合理合法規(guī)范進(jìn)行。需要通過(guò)銀行等金融機(jī)構(gòu)開辟新的融資途徑，擴(kuò)大中小企業(yè)融資渠道，提高融資行為的成功率，幫助中小企業(yè)解決實(shí)際困難。需要中小企業(yè)樹立良好的企業(yè)形象與口碑，提升核心技術(shù)，注重與銀行維持互

24、相信任關(guān)系?？傊?，融資過(guò)程存在的問題需要政府、金融機(jī)構(gòu)和中小企業(yè)三方參與，實(shí)現(xiàn)多元化的治理參考文獻(xiàn)1代禮正.我國(guó)中小企業(yè)融資難題的成因與對(duì)策研究（D）四川：西南財(cái)經(jīng)大學(xué)，20062魏凌云.我國(guó)中小企業(yè)融資的困境與出路（D）貴州：貴州大學(xué)，20073時(shí)明生.“二重經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)”下欠發(fā)達(dá)地區(qū)中小企業(yè)融資問題研究以山東棗莊為例（D）山東：山東大學(xué)，20094唐曉旺. 中小企業(yè)融資問題研究（D）鄭州：鄭州大學(xué)，20065林璇華. 中小企業(yè)融資方案研究（D）廣東：華南理工大學(xué)，20116張捷. 社區(qū)信用制度創(chuàng)新與中小企業(yè)融資（J）廣東金融學(xué)院學(xué)報(bào)，2005(06):21-257覃展輝. 多元融資策略下的企業(yè)財(cái)務(wù)融資瓶頸分析（J）北方經(jīng)貿(mào)，2012， (04):82-838趙凈. 金融發(fā)展的減貧效應(yīng)(D)湖北：中南民族大學(xué)，20119曾茜. 湖南TZ科技發(fā)展有限公司融資模式研究（D）湖北：中南大學(xué)，200910姚兵. 學(xué)習(xí)金融知識(shí)振興建筑建材企業(yè)(一)（J）建筑，1999， (02):36-3711曾金賢