保理業(yè)務(wù)的風(fēng)險及其防范doc5

1、.精品資料網(wǎng)cnshu25萬份精華管理資料，2萬多集管理視頻講座：.；精品資料網(wǎng)cnshu 專業(yè)提供企管培訓(xùn)資料保理業(yè)務(wù)的風(fēng)險及其防備 保理業(yè)務(wù)是一項集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收賬款管理及信譽風(fēng)險控制與壞賬擔(dān)保于一體的新興綜合性金融效力，開展保理業(yè)務(wù)對商業(yè)銀行尋求新的利潤增長點具有非常重要的作用，但是，保理業(yè)務(wù)的開展也伴隨著一定的風(fēng)險。商業(yè)銀行在開展這項業(yè)務(wù)時必需強化風(fēng)險認識，采取有效的防備措施，確保規(guī)范穩(wěn)健運作。一、保理業(yè)務(wù)的風(fēng)險從目前我國的情況來看，商業(yè)銀行開展保理業(yè)務(wù)將面臨以下幾個方面的風(fēng)險：1 信譽風(fēng)險。一方面，在保理業(yè)務(wù)的辦理過程中，保理商(銀行)承當(dāng)了進口商的信譽風(fēng)險。對于商業(yè)銀

2、行來說，保理業(yè)務(wù)最大的風(fēng)險在于進出口商之間的欺詐性買賣，能否合理控制客戶的風(fēng)險，恰當(dāng)?shù)貙蛻暨M展風(fēng)險評價，是保理業(yè)務(wù)能否順利開展的根底。國外不少金融機構(gòu)為了強化對客戶資金流動的監(jiān)控，通常會要求懇求保理業(yè)務(wù)的客戶將全部應(yīng)收賬款交一家銀行集中代收或者融資。特別是國際保理業(yè)務(wù)通常建立在買賣雙方商品賒銷(0A)或承兌交單(DA)方式的根底之上。出口商辦理保理業(yè)務(wù)并銷售商品后，由于保理業(yè)務(wù)項下銀行的壞賬擔(dān)保，出口商在銀行已核準應(yīng)收賬款額度內(nèi)的風(fēng)險通常是轉(zhuǎn)移到銀行的，因此銀行面臨的風(fēng)險非常大。這就需求銀行加強對國外客戶的資信調(diào)查，正確評價客戶信譽。但由于國內(nèi)銀行的國外代理行少，因此國內(nèi)銀行興辦此項業(yè)務(wù)時不

3、能很好地掌握國外客戶的情況，呵斥本身風(fēng)險較大。另一方面，商業(yè)銀行開展保理業(yè)務(wù)，特別是興辦無追索權(quán)的保理業(yè)務(wù)，由于喪失對融資方的追索權(quán)，需求對資金風(fēng)險進展控制和分散，普通涉及銀行與保險公司協(xié)作，但目前我國實行的是分業(yè)運營，在興辦保理業(yè)務(wù)及其相關(guān)保險中，中資銀行和保險公司既無業(yè)務(wù)準入，也無協(xié)作閱歷。由于沒有保險公司為銀行提供保險，銀行必需單獨承當(dāng)能夠出現(xiàn)的信譽風(fēng)險，從而大大添加了風(fēng)險本錢，降低了實踐收益率。2 信息不對稱風(fēng)險。在中國內(nèi)地的銀行還沒有正式參與國際保理商結(jié)合會(FCI)之前，評價保理商的信譽情況非常困難，由此面臨極大的信息不對稱風(fēng)險。保理業(yè)務(wù)強調(diào)的是對于客戶的財務(wù)情況和還款才干的準確全

4、面的分析，以及在此根底上的信譽評價和信譽額度的設(shè)定。準確評價掌握客戶的信譽情況是防備保理業(yè)務(wù)特別是國際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險的前提和根底。為此，必需參與國際保理商結(jié)合會(FCI)成為其會員，享用相應(yīng)的對各國保理商評級、信息通報等有關(guān)效力。但目前我國僅有中行、交行、光大三家銀行參與了該組織，可以享用相應(yīng)的效力。未參與FCI的其它商業(yè)銀行也就不能享用FCI提供的效力，呵斥了信息不對稱。 3缺乏法律維護的風(fēng)險。我國保理業(yè)務(wù)相關(guān)法規(guī)建立嚴重滯后，使保理業(yè)務(wù)無法可依，難以規(guī)范開展。雖然我國早在上個世紀80年代便開展了國際保理業(yè)務(wù)，但到目前為止，尚未建立一套完好規(guī)范的保理業(yè)務(wù)法律體系。雖然我國已參與了國際保理結(jié)合會

5、并接受了FCI公布的、及，但這一規(guī)范還不能直接用于指點監(jiān)視我國保理業(yè)務(wù)的詳細實施。法律建立滯后這一立法現(xiàn)狀使得我國開展該項業(yè)務(wù)時無法可依。特別是由于法律條款的不完善，使得我國的保理商在產(chǎn)生合同糾紛時難以維護本身的經(jīng)濟利益，由此產(chǎn)生極大的運營風(fēng)險。4 貿(mào)易爭端帶來的直接運營風(fēng)險。隨著我國參與WT0和外貿(mào)體制改革進程的加快，擁有外貿(mào)運營權(quán)的企業(yè)越來越多，但由于一些企業(yè)參與國際市場競爭的時間短、閱歷少，不可防止地會產(chǎn)生貿(mào)易爭端。而在國際保理業(yè)務(wù)中，假設(shè)由于出口商履約不當(dāng)，勢必會引起進口商拒付貨款，從而給辦理保理業(yè)務(wù)的銀行帶來直接的運營風(fēng)險。在全球化進程加快的同時，全球金融風(fēng)險隱患也越發(fā)嚴重，假設(shè)國外

6、的進口保理商本身運營出現(xiàn)問題，也會殃及出口保理商，一旦進口商公司倒閉，那么付款風(fēng)險就會全部由我國銀行來承當(dāng)。 二、開展保理業(yè)務(wù)的風(fēng)險防備措施1 國內(nèi)商業(yè)銀行應(yīng)積極參與FCI，加強與世界知名保理商的交流與協(xié)作，學(xué)習(xí)和自創(chuàng)它們先進的管理技術(shù)和閱歷。成立于1968年的國際保理商結(jié)合會(FCI)是保理公司的世界性結(jié)合體，其所公布的曾經(jīng)成為世界保理業(yè)務(wù)運轉(zhuǎn)所必需遵照的法律根據(jù)。目前，F(xiàn)CI組織曾經(jīng)有50個國家和地域的980多家保理公司會員。FCI每年請其會員相互進展評價，并將評價的結(jié)果廣泛發(fā)布給會員在開展業(yè)務(wù)時參考，因此參與這個組織有助于商業(yè)銀行及時獲得各個會員的資信情況，以便確定協(xié)作對象。因此，國內(nèi)銀

7、行要想順利興辦此項業(yè)務(wù)，得到國外代理行或聯(lián)行的支持與效力，參與FCI是根本前提。2 在辦理保理業(yè)務(wù)中采取雙保理商保理方式。從國外保理業(yè)務(wù)運轉(zhuǎn)方式來看，雙保理商保理方式明顯優(yōu)于目前我國的單保理方式，因此更具有優(yōu)勢。單保理方式因保理商承當(dāng)了進口保理商和出口保理商雙重責(zé)任與義務(wù)，并且在詳細操作中缺乏另一方保理商的配合協(xié)作，使得單保理方式對保理商而言風(fēng)險較大。因此，西方國家商業(yè)銀行根本上全部采用雙保理方式以防止保理商的運營風(fēng)險。所謂雙保理方式，即進出口雙方保理商共同參與完成一項保理業(yè)務(wù)的保理。根據(jù)保理協(xié)議，出口商將其對進口商的應(yīng)收賬款債務(wù)轉(zhuǎn)讓給本國的出口保理商，出口保理商再與債務(wù)人所在國的進口保理商簽署代理協(xié)議，委托進口保理商擔(dān)任債款回收并提供壞賬擔(dān)保。在這種保理方式下，出口保理商將該出口債務(wù)轉(zhuǎn)讓給進口保理商，進口保理商在其核準的信譽銷售額度內(nèi)無追索權(quán)地接受該債務(wù)轉(zhuǎn)讓，并擔(dān)任對進口商催收貨款、承當(dāng)進口商到期不付款的風(fēng)險。經(jīng)過雙保理業(yè)務(wù)，一方面，處理了單保理方式下出口保理商與進口商之間信息不對稱的問題。另一方面，出口保理商可以依賴進口保理商對債務(wù)人核準的信譽額度來彌補業(yè)務(wù)風(fēng)險。而且，由于由進口保理商承當(dāng)進口商到期不付款的風(fēng)險，從而到達了轉(zhuǎn)移、分散風(fēng)險的目的。3 商業(yè)銀行要完善針對保理業(yè)務(wù)的授信機制和風(fēng)險管理機制。商業(yè)銀行要加強保理業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理。一方面，要建立和完善科學(xué)的