醫(yī)院財務管理學習制度

1、專業(yè)資料，專業(yè)編寫。醫(yī)院財務管理制度為進一步規(guī)范我院的財務管理工作，確實做好增收節(jié)支和成本核算，保證良性財經(jīng)循環(huán)，促使我院更快發(fā)展，特制訂如下財務管理制度：一、嚴格履行國家各項財務制度，推行財務記賬一本賬、財務審批一支筆。二、財務主管人員對全院財務收支要起到監(jiān)察保證作用，仔細做好財務估算、決算，既要實時保證醫(yī)院業(yè)務用資本的需要，又要對不合理的開支把好關，為院領導當好財務管理的助手。三、所有財務人員必須嚴格履行財務管理規(guī)定，收取的各項款項要實時上交，不得挪用。對收取的款項隱瞞不報或截留挪用一律按貪污論處。因不實時上交款項而造成的丟掉被盜，責任自負，嚴重者追查法律責任。四、加強單據(jù)管理，所有收費人

2、員領用發(fā)票一律進行嚴格登記，發(fā)票存根上交財務科保存。單據(jù)管理人員應隨時對單據(jù)使用情況進行檢查。作廢單據(jù)、退票及損毀單據(jù)要分別登記、分別保存。對開據(jù)虛假發(fā)票者一經(jīng)查實按相關規(guī)定嚴苛查處。五、所有財務開支，必須有院長署名方可報銷入賬；對科室及員工相關財務的獎賞處分決定需經(jīng)院長署名生效。對業(yè)務往來中的應付款項應按院長批改數(shù)字支付，否則造成的財務損失追查直接責任人責任。六、醫(yī)藥、器械、物資采買按程序報院長審批，各樣臨時性開專業(yè)資料，專業(yè)編寫。支需報院長批準后方可履行，否則所需費用不予報銷。七、出納人員要做好原始單據(jù)的審核工作，對不切合財務制度的虛假、涂改單據(jù)及白條堅決不能入賬。八、醫(yī)院工作人員因公借錢

3、必須經(jīng)院長署名批準，過后實時償還。財務科每年末要進行員工借錢清理，對逾期不還者從薪資中扣除。對收費人員、司機及其他經(jīng)常出門人員所借周轉金要進行定期核查，嚴禁挪作他用。十、對外單位大額付款一律采用支票支付，對個人的款項、購置零星辦公用品及結算起點以下的款項可支付現(xiàn)金。業(yè)務終結的應付款項，一律由承做業(yè)務的當事人支取，本院員工及其他人員不得代支。對車輛維修、加油、器械、物資和藥品采買等政府明令定點采買的物品，按相關規(guī)定推行定點公然，擇優(yōu)競標采買，對定期結賬者按月由相關的主管人員和財務人員共同定期以支票形式結帳。十一、財務人員對賬目必須做到日清月結，工作時要仔細、仔細、負責。因工作不細、賬目不清而給醫(yī)

4、院造成損失的要酌情賜予責任人處分，出現(xiàn)重要失誤追查責任人責任。十二、收費人員及財務科值班人員要做好安全捍衛(wèi)工作和保密工作，不得向無關人員泄露醫(yī)院相關財務信息。十三、財務工作人員要接受醫(yī)院領導及廣大員工的監(jiān)察，院領導可隨時檢查財務人員的賬目和收支憑據(jù)以示責任，保證財務工作順利進行。專業(yè)資料，專業(yè)編寫。醫(yī)院收費處工作制度1辦理門診病員收費和住院病員預交金收取工作。2收費人員工作必須仔細負責、態(tài)度平和、語言文明，耐心解釋，不刁難，不推諉病人。正確掌握相關收費標準，努力提高效率，縮短病員等待時間。3收費人員在收到病人交托現(xiàn)金時，要唱收、唱付，當面點清。填寫門診收據(jù)，必須做到姓名符合、項目真切、金額正確、日期一致、字跡清晰。4嚴格履行醫(yī)保查證手續(xù)和相關比率收費規(guī)定，做到姓名、項目、金額符合，防備張冠李戴，錯帳漏帳。5收費人員應在每日規(guī)準時間內(nèi)辦理結帳，查對所開收據(jù)與所收現(xiàn)金是否符合。將所收現(xiàn)金交出納核收，做到當日收款當日結算上交，不得拖延積壓，不準挪用公款。6各樣收據(jù)必須按日期、編號次序使用，不得中止或中斷。凡寫錯作廢的收據(jù)，必須將原正副聯(lián)粘貼在字根上，并寫明注銷的原因。7收費人員必須固守崗位，工作時間