保險(xiǎn)公司反洗錢實(shí)務(wù)培訓(xùn)課件

1、反洗錢實(shí)務(wù)培訓(xùn)辦公室什么是洗錢洗錢就是通過隱瞞、掩飾非法資金的來源和性質(zhì)，通過某種手法把它變成看似合法資金的行為和過程，主要包括提供資金帳戶、協(xié)助轉(zhuǎn)換財(cái)產(chǎn)形式、協(xié)助轉(zhuǎn)移資金或匯往境外等清洗什么錢將構(gòu)成洗錢罪清洗以下犯罪所得及產(chǎn)生的收益將構(gòu)成洗錢罪 毒品犯罪 黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪 恐怖活動(dòng)犯罪 走私犯罪 貪污賄賂犯罪 破壞金融管理秩序犯罪 金融詐騙犯罪的所得及所產(chǎn)生的收益為什么要反洗錢洗錢助長(zhǎng)走私、毒品、黑社會(huì)、貪污賄賂、金融詐騙等嚴(yán)重犯罪，擾亂正常的社會(huì)秩序，破壞社會(huì)公平競(jìng)爭(zhēng)，甚至影響國(guó)家聲譽(yù)。因此，國(guó)家依法采取大額和可疑資金監(jiān)測(cè)、反洗錢監(jiān)督檢查、反洗錢調(diào)查等各項(xiàng)反洗錢措施，預(yù)防和打擊洗錢犯罪

2、，起到遏制其上游犯罪的目的。洗錢行為三階段放置階段把非法資金投入金融機(jī)構(gòu)（保險(xiǎn)公司、金融機(jī)構(gòu)）離析階段通過復(fù)雜的交易，使資金的來源和性質(zhì)變的模糊歸并階段被清洗的資金用合法的方式加以利用（比如退保、賠款）國(guó)家法律法規(guī)來源洗錢案例一個(gè)洗錢者為一艘根本不存在的遠(yuǎn)洋運(yùn)輸航船購(gòu)買了海運(yùn)財(cái)產(chǎn)及災(zāi)害險(xiǎn)。他繳付了大量保費(fèi)，同時(shí)指使中介機(jī)構(gòu)照常辦理索賠并得到了賠償。不過，他非常小心，故意讓索賠金額不超過已交的保費(fèi)總額，以使保險(xiǎn)公司在保單上獲得可觀利潤(rùn)，而洗錢者可以得到保險(xiǎn)公司開的支票，達(dá)到洗錢目的這樣，資金看上去就是來自著名保險(xiǎn)公司的，人們看到支票或電匯單上的公司名稱，很少會(huì)懷疑資金的來源金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作職責(zé)

3、 可疑交易判斷 客戶身份識(shí)別客戶身份識(shí)別概要 客戶身份識(shí)別，也稱”了解你的客戶”,是指保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系或者為客戶提供金融服務(wù)時(shí),針對(duì)具有不同洗錢或者恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)特征的客戶,采取相應(yīng)措施,確認(rèn)客戶的真實(shí)身份，了解和關(guān)注客戶的職業(yè)情況或經(jīng)營(yíng)背景、交易目的、交易性質(zhì)及資金來源、資金用途、實(shí)際受益人等?？蛻羯矸葑R(shí)別工作的意義通過客戶身份識(shí)別，保險(xiǎn)業(yè)可以（一）確認(rèn)客戶的真實(shí)身份，防止犯罪資金滲透至金融交易（二）及時(shí)發(fā)現(xiàn)和科學(xué)判斷涉嫌違法犯罪的可疑交易（三）保證客戶身份資料的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，為執(zhí)法機(jī)關(guān)調(diào)查洗錢和恐怖融資活動(dòng)提供必要信息客戶身份識(shí)別的法律要求中華人民共和國(guó)反洗錢法規(guī)定第十

4、六條金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定建立客戶身份識(shí)別制度。 金融機(jī)構(gòu)在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系或者為客戶提供規(guī)定金額以上的現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融服務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)要求客戶出示真實(shí)有效的身份證件或者其他身份證明文件，進(jìn)行核對(duì)并登記。 客戶由他人代理辦理業(yè)務(wù)的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)同時(shí)對(duì)代理人和被代理人的身份證件或者其他身份證明文件進(jìn)行核對(duì)并登記。 與客戶建立人身保險(xiǎn)、信托等業(yè)務(wù)關(guān)系，合同的受益人不是客戶本人的，金融機(jī)構(gòu)還應(yīng)當(dāng)對(duì)受益人的身份證件或者其他身份證明文件進(jìn)行核對(duì)并登記。 金融機(jī)構(gòu)不得為身份不明的客戶提供服務(wù)或者與其進(jìn)行交易，不得為客戶開立匿名賬戶或者假名賬戶。 金融機(jī)構(gòu)對(duì)先前獲得的客戶身份資料的真實(shí)性

5、、有效性或者完整性有疑問的，應(yīng)當(dāng)重新識(shí)別客戶身份。 任何單位和個(gè)人在與金融機(jī)構(gòu)建立業(yè)務(wù)關(guān)系或者要求金融機(jī)構(gòu)為其提供一次性金融服務(wù)時(shí)，都應(yīng)當(dāng)提供真實(shí)有效的身份證件或者其他身份證明文件。 投保階段的身份識(shí)別(應(yīng)了解的內(nèi)容)客戶投保時(shí)保險(xiǎn)費(fèi)金額人民幣1 萬元以上或者外幣等值1000 美元以上且以現(xiàn)金繳納的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同單個(gè)被保險(xiǎn)人保險(xiǎn)費(fèi)金額人民幣2 萬元以上或者外幣等值2000 美元以上且以現(xiàn)金繳納的人身保險(xiǎn)合同保險(xiǎn)費(fèi)金額人民幣20 萬元以上或者外幣等值2 萬美元以上且以轉(zhuǎn)賬繳納的保險(xiǎn)合同 業(yè)務(wù)人員怎么做：業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)協(xié)助客戶向出單內(nèi)勤提供真實(shí)并有效的客戶身份基本信息、標(biāo)的信息、投保人信息、聯(lián)系方式。

6、對(duì)于客戶提供的身份信息資料，業(yè)務(wù)人員應(yīng)盡到必要的核對(duì)義務(wù)，一旦發(fā)現(xiàn)身份證件不在有效期或者客戶身份基本信息與真實(shí)情況不相符合，應(yīng)當(dāng)及時(shí)提醒客戶提供真實(shí)、有效的身份證件或者其他身份證明文件業(yè)務(wù)人員須協(xié)助客戶向出單內(nèi)勤提供客戶親筆簽署的投保單及其他相關(guān)文件。投保階段的客戶身份識(shí)別(應(yīng)了解的內(nèi)容)出單內(nèi)勤怎么做依據(jù)有效身份證件或者其他身份證明文件確認(rèn)投保人信息的真實(shí)性按照出單業(yè)務(wù)規(guī)則將投保人、被保險(xiǎn)人、受益人的身份基本信息準(zhǔn)確錄入出單系統(tǒng)留存客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件的復(fù)印件或者影印件如果客戶提供的身份證件或者其他身份證明文件已過有效期，應(yīng)及時(shí)提醒客戶提供真實(shí)、有效的身份證件。核保（或者風(fēng)

7、險(xiǎn)控制崗）怎么做確認(rèn)投保人與被保險(xiǎn)人和保險(xiǎn)標(biāo)的的關(guān)系，對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)客戶需進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)查勘，出具查勘報(bào)告并留檔。退保階段的客戶身份識(shí)別客戶申請(qǐng)退保時(shí) 如退還的保險(xiǎn)費(fèi)或者退還的保險(xiǎn)單的現(xiàn)金價(jià)值金額為人民幣1 萬元以上或者外幣等值1000 美元以上。 財(cái)務(wù)人員怎么做：財(cái)務(wù)出納應(yīng)當(dāng)基于齊全的客戶身份基本信息及真實(shí)有效的取款人身份證明辦理退款。必 會(huì)賠款階段的客戶身份識(shí)別客戶申請(qǐng)賠償時(shí)若金額為人民幣1萬元以上或者外幣等值1000美元以上財(cái)務(wù)人員怎么做：財(cái)務(wù)出納應(yīng)當(dāng)基于齊全的客戶身份基本信息及真實(shí)有效的取款人身份證明辦理賠款，如果客戶柜面領(lǐng)取賠款，還應(yīng)留存客戶身份證復(fù)印件。 必 會(huì)與客戶業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間的客戶身

8、份識(shí)別 （財(cái)務(wù)人員應(yīng)了解的內(nèi)容）在與客戶的業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間如果客戶要求變更姓名或者名稱、身份證件或者其他身份證明文件種類、身份證件號(hào)碼、注冊(cè)資本、經(jīng)營(yíng)范圍、法定代表人或者負(fù)責(zé)人的，客戶服務(wù)部出單內(nèi)勤應(yīng)及時(shí)更新客戶身份基本信息。若客戶先前提交的身份證件或者其他身份證明文件已過有效期，且客戶沒有在合理期限內(nèi)更新并沒有提出合理理由，客戶服務(wù)部出單內(nèi)勤應(yīng)當(dāng)中止為客戶辦理新業(yè)務(wù)。客戶的有效身份證件、身份證明文件1.自然人客戶的“有效身份證件”包括居民身份證或者臨時(shí)身份證、軍人或者武警身份證、港澳臺(tái)居民往來內(nèi)地通行證、外國(guó)公民護(hù)照或其他類個(gè)人有效身份證件。2.企業(yè)客戶的“有效身份證件”包括營(yíng)業(yè)執(zhí)照、法人代

9、碼證或者其他可證明該客戶依法設(shè)立或者可依法開展經(jīng)營(yíng)、社會(huì)活動(dòng)的執(zhí)照、證件。財(cái)務(wù)人員反洗錢工作職責(zé) 可疑交易判斷 客戶身份識(shí)別發(fā)現(xiàn)下列可疑交易，應(yīng)向本部門/機(jī)構(gòu)反洗錢崗匯報(bào)1. 大額保費(fèi)保單保險(xiǎn)合同生效日后短期內(nèi)退保并要求退保金轉(zhuǎn)入第三方賬戶或者非繳費(fèi)賬戶2. 明顯超額支付應(yīng)繳保險(xiǎn)費(fèi)并隨即要求返還超出部分的；注：大額預(yù)收退保5萬元及以上或者超過應(yīng)繳保險(xiǎn)費(fèi)50%以上3保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人代付保費(fèi)，但無法說明資金來源的4法人、其他組織堅(jiān)持要求以現(xiàn)金或者轉(zhuǎn)入非繳費(fèi)賬戶方式退還保費(fèi)，且不能合理解釋原因的（法人、其他組織可以理解為單位客戶）5法人、其他組織保費(fèi)從非本單位賬戶支付或者從境外銀行賬戶支付的（中介機(jī)構(gòu)代繳

10、、總分公司之間代繳、上下級(jí)單位代繳、財(cái)政局統(tǒng)繳不屬于可疑交易）必 會(huì)發(fā)現(xiàn)下列可疑交易，應(yīng)向本部門/機(jī)構(gòu)反洗錢崗匯報(bào)6通過第三人支付自然人保險(xiǎn)費(fèi)，而不能合理解釋第三人與投保人、被保險(xiǎn)人和受益人關(guān)系的（注：業(yè)務(wù)員、中介機(jī)構(gòu)除外）7沒有合理的原因，投保人堅(jiān)持要求用現(xiàn)金投保、賠償、給付保險(xiǎn)金、退還保險(xiǎn)費(fèi)和保單現(xiàn)金價(jià)值以及支付其他資金數(shù)額較大的；（數(shù)額較大指單筆交易現(xiàn)金5萬元以上）8保險(xiǎn)公司支付賠償金、給付保險(xiǎn)金時(shí)，客戶要求將資金匯往被保險(xiǎn)人、受益人以外的第三人；或者客戶要求將退還的保險(xiǎn)費(fèi)和保單現(xiàn)金價(jià)值匯往投保人以外的其他人的（賠款有授權(quán)委托書不屬于可疑交易，退保費(fèi)只要沒有轉(zhuǎn)入投保人帳戶就屬于可疑交易）

11、9要求將團(tuán)體保險(xiǎn)的退保金支付給個(gè)人的。10機(jī)構(gòu)認(rèn)為其他可能導(dǎo)致洗錢活動(dòng)發(fā)生的交易。必 會(huì)案例分析案例一： 2007年12月，某超市公司通過兼業(yè)代理機(jī)構(gòu)向某人壽保險(xiǎn)公司投保終身壽險(xiǎn)。躉繳保費(fèi)320萬元，保單約定被保險(xiǎn)人1000多人、保險(xiǎn)金額保費(fèi)分配原則為“平均”。 2008年1月23日，該超市公司向保險(xiǎn)公司申請(qǐng)全體退保。 2008年1月25日，保險(xiǎn)公司將304萬元退保資金轉(zhuǎn)至該超市公司開立在銀行的內(nèi)部賬戶。資金入賬后，銀行根據(jù)保險(xiǎn)公司客戶經(jīng)理電子郵件中的劃款指令，將304萬元轉(zhuǎn)入該超市公司人力資源部C某某的個(gè)人賬戶，C某某于次日將304萬元提現(xiàn)。案例二： 某物業(yè)有限公司2005年12月向某人壽保

12、險(xiǎn)公司投保年金險(xiǎn)，并躉繳保費(fèi)394.91萬元。保單約定被保險(xiǎn)人117人，個(gè)體保險(xiǎn)金額分為9000余元和90000余元兩種，90000元的36名被保險(xiǎn)人身份證號(hào)碼系編造，出生年份均為1947年，保單約定到期領(lǐng)取日期為2007年12月（即36人年滿60歲之日）。 2007年12月物業(yè)公司向保險(xiǎn)公司申請(qǐng)滿期給付。2008年1月，保險(xiǎn)公司客戶經(jīng)理替物業(yè)公司18名高管人員開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶，同日，保險(xiǎn)公司簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票退還保費(fèi)，金額329萬元，該筆資金退入物業(yè)公司開立在銀行的內(nèi)部賬戶后，隨即轉(zhuǎn)入18名公司高管個(gè)人銀行賬戶，取得款項(xiàng)最多的近56萬元。案例三： 2006年12月某集裝箱運(yùn)輸有限公司向某人壽保

13、險(xiǎn)公司投保團(tuán)體重大疾病保險(xiǎn)，躉繳保費(fèi)近295萬元，保單約定被保險(xiǎn)人453人，由保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)員W某經(jīng)辦。 2007年12月，該運(yùn)輸公司向保險(xiǎn)公司申請(qǐng)退保。保險(xiǎn)公司同意其退保申請(qǐng)，簽發(fā)銀行支票，金額280多萬元，解入某印刷公司的銀行代付業(yè)務(wù)賬戶。經(jīng)查發(fā)現(xiàn)該筆銀行支票存根聯(lián)填寫的收款人是某運(yùn)輸公司，但票據(jù)托收聯(lián)的收款人是某制版印刷公司。 上述280多萬元資金入印刷公司賬戶后當(dāng)日即轉(zhuǎn)入60名個(gè)人銀行結(jié)算賬戶，每個(gè)賬戶入賬資金4.8萬元。隨后保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)員A分別代理60人提取現(xiàn)金，將提現(xiàn)所得存入A個(gè)人賬戶，A開立銀行支票將280多萬元轉(zhuǎn)入其妻銀行賬戶，其妻隨即將資金轉(zhuǎn)入證券資金賬戶購(gòu)新股。一周后，其妻將

14、280余萬元轉(zhuǎn)賬給B，B將該筆資金用于證券投資。 2007年2月，B將284萬元資金劃回，提現(xiàn)后再存入運(yùn)輸公司60名個(gè)人賬戶，金額自1000元至15萬元不等。思考：1.上述案例的性質(zhì)； 2.上述案例運(yùn)用了什么手法？ 3.應(yīng)該怎么做？案例評(píng)析 上述3起案例，均系通過人壽團(tuán)體保險(xiǎn)滿期給付和提前退保渠道，實(shí)施偷逃稅款、貪污行賄、侵占和私分國(guó)有資產(chǎn)等違規(guī)違法活動(dòng)。手法：（一）投保團(tuán)體保險(xiǎn)資金注入保險(xiǎn)金融機(jī)構(gòu) 1、編造虛假客戶身份信息 2、與壽險(xiǎn)公司簽訂保險(xiǎn)合同之外的特別協(xié)議 （二）短期內(nèi)退保隱瞞資金性質(zhì)和來源 1、將退保資金轉(zhuǎn)入投保人或保險(xiǎn)公司控制的第三方企業(yè) 2、利用票據(jù)結(jié)算的某些特點(diǎn)，制造退保資金退回投保人賬戶的表象 （1）開具正聯(lián)和存根聯(lián)收