保險公司反洗錢實務(wù)培訓課件

1、反洗錢實務(wù)培訓辦公室什么是洗錢洗錢就是通過隱瞞、掩飾非法資金的來源和性質(zhì)，通過某種手法把它變成看似合法資金的行為和過程，主要包括提供資金帳戶、協(xié)助轉(zhuǎn)換財產(chǎn)形式、協(xié)助轉(zhuǎn)移資金或匯往境外等清洗什么錢將構(gòu)成洗錢罪清洗以下犯罪所得及產(chǎn)生的收益將構(gòu)成洗錢罪 毒品犯罪 黑社會性質(zhì)的組織犯罪 恐怖活動犯罪 走私犯罪 貪污賄賂犯罪 破壞金融管理秩序犯罪 金融詐騙犯罪的所得及所產(chǎn)生的收益為什么要反洗錢洗錢助長走私、毒品、黑社會、貪污賄賂、金融詐騙等嚴重犯罪，擾亂正常的社會秩序，破壞社會公平競爭，甚至影響國家聲譽。因此，國家依法采取大額和可疑資金監(jiān)測、反洗錢監(jiān)督檢查、反洗錢調(diào)查等各項反洗錢措施，預防和打擊洗錢犯罪

2、，起到遏制其上游犯罪的目的。洗錢行為三階段放置階段把非法資金投入金融機構(gòu)（保險公司、金融機構(gòu)）離析階段通過復雜的交易，使資金的來源和性質(zhì)變的模糊歸并階段被清洗的資金用合法的方式加以利用（比如退保、賠款）國家法律法規(guī)來源洗錢案例一個洗錢者為一艘根本不存在的遠洋運輸航船購買了海運財產(chǎn)及災害險。他繳付了大量保費，同時指使中介機構(gòu)照常辦理索賠并得到了賠償。不過，他非常小心，故意讓索賠金額不超過已交的保費總額，以使保險公司在保單上獲得可觀利潤，而洗錢者可以得到保險公司開的支票，達到洗錢目的這樣，資金看上去就是來自著名保險公司的，人們看到支票或電匯單上的公司名稱，很少會懷疑資金的來源金融機構(gòu)反洗錢工作職責

3、 可疑交易判斷 客戶身份識別客戶身份識別概要 客戶身份識別，也稱”了解你的客戶”,是指保險業(yè)金融機構(gòu)在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系或者為客戶提供金融服務(wù)時,針對具有不同洗錢或者恐怖融資風險特征的客戶,采取相應措施,確認客戶的真實身份，了解和關(guān)注客戶的職業(yè)情況或經(jīng)營背景、交易目的、交易性質(zhì)及資金來源、資金用途、實際受益人等。客戶身份識別工作的意義通過客戶身份識別，保險業(yè)可以（一）確認客戶的真實身份，防止犯罪資金滲透至金融交易（二）及時發(fā)現(xiàn)和科學判斷涉嫌違法犯罪的可疑交易（三）保證客戶身份資料的真實、準確和完整，為執(zhí)法機關(guān)調(diào)查洗錢和恐怖融資活動提供必要信息客戶身份識別的法律要求中華人民共和國反洗錢法規(guī)定第十

4、六條金融機構(gòu)應當按照規(guī)定建立客戶身份識別制度。 金融機構(gòu)在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系或者為客戶提供規(guī)定金額以上的現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融服務(wù)時，應當要求客戶出示真實有效的身份證件或者其他身份證明文件，進行核對并登記。 客戶由他人代理辦理業(yè)務(wù)的，金融機構(gòu)應當同時對代理人和被代理人的身份證件或者其他身份證明文件進行核對并登記。 與客戶建立人身保險、信托等業(yè)務(wù)關(guān)系，合同的受益人不是客戶本人的，金融機構(gòu)還應當對受益人的身份證件或者其他身份證明文件進行核對并登記。 金融機構(gòu)不得為身份不明的客戶提供服務(wù)或者與其進行交易，不得為客戶開立匿名賬戶或者假名賬戶。 金融機構(gòu)對先前獲得的客戶身份資料的真實性

5、、有效性或者完整性有疑問的，應當重新識別客戶身份。 任何單位和個人在與金融機構(gòu)建立業(yè)務(wù)關(guān)系或者要求金融機構(gòu)為其提供一次性金融服務(wù)時，都應當提供真實有效的身份證件或者其他身份證明文件。 投保階段的身份識別(應了解的內(nèi)容)客戶投保時保險費金額人民幣1 萬元以上或者外幣等值1000 美元以上且以現(xiàn)金繳納的財產(chǎn)保險合同單個被保險人保險費金額人民幣2 萬元以上或者外幣等值2000 美元以上且以現(xiàn)金繳納的人身保險合同保險費金額人民幣20 萬元以上或者外幣等值2 萬美元以上且以轉(zhuǎn)賬繳納的保險合同 業(yè)務(wù)人員怎么做：業(yè)務(wù)人員應當協(xié)助客戶向出單內(nèi)勤提供真實并有效的客戶身份基本信息、標的信息、投保人信息、聯(lián)系方式。

6、對于客戶提供的身份信息資料，業(yè)務(wù)人員應盡到必要的核對義務(wù)，一旦發(fā)現(xiàn)身份證件不在有效期或者客戶身份基本信息與真實情況不相符合，應當及時提醒客戶提供真實、有效的身份證件或者其他身份證明文件業(yè)務(wù)人員須協(xié)助客戶向出單內(nèi)勤提供客戶親筆簽署的投保單及其他相關(guān)文件。投保階段的客戶身份識別(應了解的內(nèi)容)出單內(nèi)勤怎么做依據(jù)有效身份證件或者其他身份證明文件確認投保人信息的真實性按照出單業(yè)務(wù)規(guī)則將投保人、被保險人、受益人的身份基本信息準確錄入出單系統(tǒng)留存客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件的復印件或者影印件如果客戶提供的身份證件或者其他身份證明文件已過有效期，應及時提醒客戶提供真實、有效的身份證件。核保（或者風

7、險控制崗）怎么做確認投保人與被保險人和保險標的的關(guān)系，對于高風險客戶需進行現(xiàn)場查勘，出具查勘報告并留檔。退保階段的客戶身份識別客戶申請退保時 如退還的保險費或者退還的保險單的現(xiàn)金價值金額為人民幣1 萬元以上或者外幣等值1000 美元以上。 財務(wù)人員怎么做：財務(wù)出納應當基于齊全的客戶身份基本信息及真實有效的取款人身份證明辦理退款。必 會賠款階段的客戶身份識別客戶申請賠償時若金額為人民幣1萬元以上或者外幣等值1000美元以上財務(wù)人員怎么做：財務(wù)出納應當基于齊全的客戶身份基本信息及真實有效的取款人身份證明辦理賠款，如果客戶柜面領(lǐng)取賠款，還應留存客戶身份證復印件。 必 會與客戶業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間的客戶身

8、份識別 （財務(wù)人員應了解的內(nèi)容）在與客戶的業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間如果客戶要求變更姓名或者名稱、身份證件或者其他身份證明文件種類、身份證件號碼、注冊資本、經(jīng)營范圍、法定代表人或者負責人的，客戶服務(wù)部出單內(nèi)勤應及時更新客戶身份基本信息。若客戶先前提交的身份證件或者其他身份證明文件已過有效期，且客戶沒有在合理期限內(nèi)更新并沒有提出合理理由，客戶服務(wù)部出單內(nèi)勤應當中止為客戶辦理新業(yè)務(wù)?？蛻舻挠行矸葑C件、身份證明文件1.自然人客戶的“有效身份證件”包括居民身份證或者臨時身份證、軍人或者武警身份證、港澳臺居民往來內(nèi)地通行證、外國公民護照或其他類個人有效身份證件。2.企業(yè)客戶的“有效身份證件”包括營業(yè)執(zhí)照、法人代

9、碼證或者其他可證明該客戶依法設(shè)立或者可依法開展經(jīng)營、社會活動的執(zhí)照、證件。財務(wù)人員反洗錢工作職責 可疑交易判斷 客戶身份識別發(fā)現(xiàn)下列可疑交易，應向本部門/機構(gòu)反洗錢崗匯報1. 大額保費保單保險合同生效日后短期內(nèi)退保并要求退保金轉(zhuǎn)入第三方賬戶或者非繳費賬戶2. 明顯超額支付應繳保險費并隨即要求返還超出部分的；注：大額預收退保5萬元及以上或者超過應繳保險費50%以上3保險經(jīng)紀人代付保費，但無法說明資金來源的4法人、其他組織堅持要求以現(xiàn)金或者轉(zhuǎn)入非繳費賬戶方式退還保費，且不能合理解釋原因的（法人、其他組織可以理解為單位客戶）5法人、其他組織保費從非本單位賬戶支付或者從境外銀行賬戶支付的（中介機構(gòu)代繳

10、、總分公司之間代繳、上下級單位代繳、財政局統(tǒng)繳不屬于可疑交易）必 會發(fā)現(xiàn)下列可疑交易，應向本部門/機構(gòu)反洗錢崗匯報6通過第三人支付自然人保險費，而不能合理解釋第三人與投保人、被保險人和受益人關(guān)系的（注：業(yè)務(wù)員、中介機構(gòu)除外）7沒有合理的原因，投保人堅持要求用現(xiàn)金投保、賠償、給付保險金、退還保險費和保單現(xiàn)金價值以及支付其他資金數(shù)額較大的；（數(shù)額較大指單筆交易現(xiàn)金5萬元以上）8保險公司支付賠償金、給付保險金時，客戶要求將資金匯往被保險人、受益人以外的第三人；或者客戶要求將退還的保險費和保單現(xiàn)金價值匯往投保人以外的其他人的（賠款有授權(quán)委托書不屬于可疑交易，退保費只要沒有轉(zhuǎn)入投保人帳戶就屬于可疑交易）

11、9要求將團體保險的退保金支付給個人的。10機構(gòu)認為其他可能導致洗錢活動發(fā)生的交易。必 會案例分析案例一： 2007年12月，某超市公司通過兼業(yè)代理機構(gòu)向某人壽保險公司投保終身壽險。躉繳保費320萬元，保單約定被保險人1000多人、保險金額保費分配原則為“平均”。 2008年1月23日，該超市公司向保險公司申請全體退保。 2008年1月25日，保險公司將304萬元退保資金轉(zhuǎn)至該超市公司開立在銀行的內(nèi)部賬戶。資金入賬后，銀行根據(jù)保險公司客戶經(jīng)理電子郵件中的劃款指令，將304萬元轉(zhuǎn)入該超市公司人力資源部C某某的個人賬戶，C某某于次日將304萬元提現(xiàn)。案例二： 某物業(yè)有限公司2005年12月向某人壽保

12、險公司投保年金險，并躉繳保費394.91萬元。保單約定被保險人117人，個體保險金額分為9000余元和90000余元兩種，90000元的36名被保險人身份證號碼系編造，出生年份均為1947年，保單約定到期領(lǐng)取日期為2007年12月（即36人年滿60歲之日）。 2007年12月物業(yè)公司向保險公司申請滿期給付。2008年1月，保險公司客戶經(jīng)理替物業(yè)公司18名高管人員開立個人銀行結(jié)算賬戶，同日，保險公司簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票退還保費，金額329萬元，該筆資金退入物業(yè)公司開立在銀行的內(nèi)部賬戶后，隨即轉(zhuǎn)入18名公司高管個人銀行賬戶，取得款項最多的近56萬元。案例三： 2006年12月某集裝箱運輸有限公司向某人壽保

13、險公司投保團體重大疾病保險，躉繳保費近295萬元，保單約定被保險人453人，由保險公司業(yè)務(wù)員W某經(jīng)辦。 2007年12月，該運輸公司向保險公司申請退保。保險公司同意其退保申請，簽發(fā)銀行支票，金額280多萬元，解入某印刷公司的銀行代付業(yè)務(wù)賬戶。經(jīng)查發(fā)現(xiàn)該筆銀行支票存根聯(lián)填寫的收款人是某運輸公司，但票據(jù)托收聯(lián)的收款人是某制版印刷公司。 上述280多萬元資金入印刷公司賬戶后當日即轉(zhuǎn)入60名個人銀行結(jié)算賬戶，每個賬戶入賬資金4.8萬元。隨后保險公司業(yè)務(wù)員A分別代理60人提取現(xiàn)金，將提現(xiàn)所得存入A個人賬戶，A開立銀行支票將280多萬元轉(zhuǎn)入其妻銀行賬戶，其妻隨即將資金轉(zhuǎn)入證券資金賬戶購新股。一周后，其妻將

14、280余萬元轉(zhuǎn)賬給B，B將該筆資金用于證券投資。 2007年2月，B將284萬元資金劃回，提現(xiàn)后再存入運輸公司60名個人賬戶，金額自1000元至15萬元不等。思考：1.上述案例的性質(zhì)； 2.上述案例運用了什么手法？ 3.應該怎么做？案例評析 上述3起案例，均系通過人壽團體保險滿期給付和提前退保渠道，實施偷逃稅款、貪污行賄、侵占和私分國有資產(chǎn)等違規(guī)違法活動。手法：（一）投保團體保險資金注入保險金融機構(gòu) 1、編造虛假客戶身份信息 2、與壽險公司簽訂保險合同之外的特別協(xié)議 （二）短期內(nèi)退保隱瞞資金性質(zhì)和來源 1、將退保資金轉(zhuǎn)入投保人或保險公司控制的第三方企業(yè) 2、利用票據(jù)結(jié)算的某些特點，制造退保資金退回投保人賬戶的表象 （1）開具正聯(lián)和存根聯(lián)收