2022年會計實訓(xùn)財務(wù)總監(jiān)職責(zé)

1、第PAGE10頁共NUMPAGES10頁2022年會計實訓(xùn)財務(wù)總監(jiān)職責(zé)1.在項目公司總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下主持財務(wù)管理工作及與總部財務(wù)工作的對接;2.負(fù)責(zé)組織擬定公司財務(wù)管理和核算制度，監(jiān)督和檢查財務(wù)運作和資金收支情況;3.負(fù)責(zé)項目公司資金需求的預(yù)測、管理及控制，提高資金使用效率;4.負(fù)責(zé)組織財務(wù)人員定期進(jìn)行財務(wù)狀況和經(jīng)營狀況分析，對經(jīng)營過程中發(fā)現(xiàn)的問題，及時向總部提交財務(wù)分析報告及合理化建議，促使公司不斷提高管理水平;5.負(fù)責(zé)對財務(wù)人員培訓(xùn)與指導(dǎo)，促使公司不斷提高管理;6.負(fù)責(zé)安排及協(xié)調(diào)公司各項稅務(wù)事宜，合理進(jìn)行稅務(wù)籌劃;7.參與公司投融資事項的分析和決策，為企業(yè)發(fā)展及對外投融資等事項提供財務(wù)方面的

2、分析和決策依據(jù)，就公司盈利模式、法律風(fēng)險規(guī)避提供合理建議。2022年會計實訓(xùn)財務(wù)總監(jiān)職責(zé)（二）1、建立、健全集團公司的財務(wù)管理體系，對財務(wù)部門的日常管理、年度預(yù)算、會計核算、稅務(wù)統(tǒng)籌、投融資管理等進(jìn)行總體控制;2、主持集團財務(wù)報表及財務(wù)預(yù)決算的編制工作，為公司決策提供及時有效的財務(wù)分析，有效地監(jiān)督檢查財務(wù)制度、預(yù)算的執(zhí)行情況以及適當(dāng)及時的調(diào)整;3、對集團公司稅收進(jìn)行整體籌劃與管理，按時完成稅務(wù)申報以及年度審計工作;4、負(fù)責(zé)公司經(jīng)營性資產(chǎn)管理，組織定期盤點;5、對集團公司投融資業(yè)務(wù)、渠道進(jìn)行管理，滿足資金需求，同時審核公司資金計劃，保證資金流動性的充足率，降低風(fēng)險;6、與財政、稅務(wù)、銀行、證券等

3、相關(guān)政府部門及會計師事務(wù)所等相關(guān)中介機構(gòu)、其他金融機構(gòu)建立并保持良好的關(guān)系;7、向公司董事會匯報公司經(jīng)營狀況、經(jīng)營成果、財務(wù)收支及計劃的具體情況，為公司總經(jīng)理提供財務(wù)分析，提出有益的建議。2022年會計實訓(xùn)財務(wù)總監(jiān)職責(zé)（三）1、協(xié)助決策層制定公司發(fā)展戰(zhàn)略，負(fù)責(zé)其功能領(lǐng)域內(nèi)短期及長期的公司決策和戰(zhàn)略，對公司中長期目標(biāo)的達(dá)成產(chǎn)生重要影響;2、負(fù)責(zé)公司財政方面的業(yè)務(wù)和策略，包括會計管理、財務(wù)計劃、財務(wù)程序、內(nèi)部審計、財物、成本控制和投資研究分析;3、負(fù)責(zé)公司財務(wù)管理及內(nèi)部控制，根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展的計劃完成年度財務(wù)預(yù)算，并跟蹤其執(zhí)行情況;4、制定、管理和實施公司的經(jīng)濟、財務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和程序，以滿足控制風(fēng)險的要

4、求;5、分析并改進(jìn)現(xiàn)有流程，不斷提高資金的利用率和工作效率。2022年會計實訓(xùn)財務(wù)總監(jiān)職責(zé)（四）一、組織財會人員正確、及時、完整地處理賬務(wù)，辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算等業(yè)務(wù)，及時進(jìn)行賬務(wù)登記;二、建立健全各項財務(wù)制度;三、組織編制公司各項預(yù)算，定期檢查、監(jiān)督、考核預(yù)算的執(zhí)行情況，及時調(diào)整和控制預(yù)算的實施;四、組織完成會計各項報表、內(nèi)部管理報表的編制工作，完成年度審計及決算工作;五、加強財務(wù)監(jiān)管，認(rèn)真履行財務(wù)收支審批手續(xù)和費用報銷制度，正確合理調(diào)度資金，保證日常合理開支需要;六、組織進(jìn)行經(jīng)營活動分析，編寫經(jīng)濟活動分析報告，提出改進(jìn)意見和建議，為公司生產(chǎn)經(jīng)營決策提供依據(jù);七、建立健全信用管理工作。20

5、22年會計實訓(xùn)財務(wù)總監(jiān)職責(zé)（五）1.根據(jù)公司中長期經(jīng)營計劃，組織編制年度綜合財務(wù)計劃和控制標(biāo)準(zhǔn);2.建立、健全財務(wù)管理體系，對財務(wù)部門的日常管理、年度預(yù)算、資金運作等進(jìn)行總體控制;3.主持財務(wù)報表及財務(wù)預(yù)決算的編制工作，為公司決策提供及時有效的財務(wù)分析;_對公司稅收進(jìn)行整理籌劃與管理;5.比較精確的監(jiān)控和預(yù)測現(xiàn)金流量，確定和監(jiān)控公司負(fù)債和資本的合理結(jié)構(gòu);_對公司重大的生產(chǎn)經(jīng)營活動提供建議和決策支持，參與風(fēng)險評估、指導(dǎo)、跟蹤和控制;7.與財政、稅務(wù)、銀行、證券等相關(guān)政府部門及會計師事務(wù)所等相關(guān)中介機構(gòu)建立并保持良好的關(guān)系。2022年會計實訓(xùn)財務(wù)總監(jiān)職責(zé)（六）1.完善公司財務(wù)體系,優(yōu)化財務(wù)制度及財

6、務(wù)工作流程2.主持編制公司財務(wù)管理報表，分析公司運營狀況，并提供專業(yè)建議和及時準(zhǔn)確的財務(wù)信息3.負(fù)責(zé)公司預(yù)算管理及稅收整體籌劃與管理4.負(fù)責(zé)財務(wù)業(yè)務(wù)辦理以及對外政府相關(guān)部門等關(guān)系的維護(hù)5.負(fù)責(zé)財務(wù)部日常工作管理，提高部門整體專業(yè)勝任能力，提升公司財務(wù)管理水平6.負(fù)責(zé)公司資金管理工作，根據(jù)公司資金運作情況合理調(diào)配7.完成上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項2022年會計實訓(xùn)財務(wù)總監(jiān)職責(zé)（七）1、全面負(fù)責(zé)公司財務(wù)方面的業(yè)務(wù)和策略，包括財務(wù)分析、財務(wù)管理、成本控制、內(nèi)部控制、稅務(wù)控制、財務(wù)預(yù)算、資金運作、投資分析等;2、負(fù)責(zé)完善公司財務(wù)管理體系，制定、管理和實施公司的財務(wù)政策及財務(wù)制度;3、負(fù)責(zé)財務(wù)管理及內(nèi)控，組

7、織會計核算、財務(wù)預(yù)算，確保財務(wù)信息準(zhǔn)確、完整、可靠;4、向公司管理層提供各項財務(wù)報告和必要的財務(wù)分析;5、履行財務(wù)審核職責(zé)，及時全面了解公司經(jīng)營運作狀況;6、負(fù)責(zé)稅務(wù)籌劃工作。2022年會計實訓(xùn)財務(wù)總監(jiān)職責(zé)（八）(一)原始憑證審核按會計法和有關(guān)法規(guī)、財務(wù)制度、收支標(biāo)準(zhǔn)等規(guī)定，對本單位發(fā)生的一切經(jīng)濟事項逐筆審核，審核人員必須熟悉國家有關(guān)的方針、政策、法令、規(guī)定、制度及單位的有關(guān)規(guī)定，掌握費用開支標(biāo)準(zhǔn)，并做好宣傳解釋工作。原始憑證的審核應(yīng)從以下幾方面進(jìn)行：1、合法性審核。即審核經(jīng)濟業(yè)務(wù)是否符合國家有關(guān)規(guī)定的要求，有無違反財經(jīng)紀(jì)律和財務(wù)制度現(xiàn)象，及原始憑證本身是否合法等。2、合理性審核。審核所發(fā)生的

8、經(jīng)濟業(yè)務(wù)是否是工作所需要的，是否符合厲行節(jié)約、有利于提高社會效益和經(jīng)濟效益的原則。3、真實性審核。4、正確性審核。審核原始憑證是否存在計算方面的錯誤。5、完整性審核。審核原始憑證的內(nèi)容、附件是否完整，手續(xù)是否完備。原始憑證審核后，應(yīng)根據(jù)不同的審核結(jié)果，進(jìn)行不同的處理。(二)復(fù)核記賬憑證對記賬憑證的審核，應(yīng)從以下幾方面進(jìn)行：1、填制依據(jù)是否真實，所附原始憑證手續(xù)是否齊全，記賬憑證內(nèi)容與所附原始憑證內(nèi)容是否一致。2、審核記賬憑證內(nèi)容是否完整。如日期、摘要、編號、會計科目名稱、金額、附件張數(shù)、有關(guān)人員簽章等。3、審核會計科目使用是否準(zhǔn)確，科目使用前后是否一致。4、審核金額是否正確。2022年會計實訓(xùn)

9、財務(wù)總監(jiān)職責(zé)（九）一、認(rèn)真學(xué)習(xí)掌握財經(jīng)方針、政策、法規(guī)、制度，熟悉各項財務(wù)制度及會計核算內(nèi)容和各項目的開支范圍和標(biāo)準(zhǔn);二、記帳憑單要審核部門、部門編號、科目、科目編號、摘要、金額是否與報銷部門相符，制單、出納簽章及日期、附件張數(shù)、報銷人簽字是否齊全;三、原始憑證要嚴(yán)格審核票據(jù)是否合法，內(nèi)容是否真實、完備，各項報銷手續(xù)是否齊全，數(shù)字是否準(zhǔn)確;四、稽核中出現(xiàn)的不符合規(guī)定的預(yù)算收支和手續(xù)不完備的憑證，拒絕支付或讓經(jīng)辦人補辦手續(xù)，并有權(quán)向?qū)徍酥茊稳藛T提出更正或重新制單;五、審核總帳與分類帳的數(shù)字是否銜接，現(xiàn)金和銀行日記帳是否日清月結(jié)，有無超庫存限額現(xiàn)象，銀行支票領(lǐng)用簽發(fā)是否符合規(guī)定，是否做到帳實、帳證

10、、帳帳相符;六、審核各類帳表是否符合制度規(guī)定和編制要求，各種會計報表中的數(shù)據(jù)是否與會計帳簿中的數(shù)據(jù)相銜接，勾稽關(guān)系是否正確;七、各項收支指標(biāo)收否正確，計劃是否可行，規(guī)定是否合理，各項開支是否有預(yù)算指標(biāo)，資金是否落實;八、認(rèn)真完成其他需要審核的工作，對稽核中發(fā)現(xiàn)和糾正的問題應(yīng)不斷進(jìn)行總結(jié)，提出改進(jìn)措施。2022年會計實訓(xùn)財務(wù)總監(jiān)職責(zé)（十）一、執(zhí)行酒店財務(wù)各項規(guī)章制度，服從上級領(lǐng)導(dǎo)工作的安排。二、稽核各班次的收銀員送審的賬單和原始單據(jù)，核對營業(yè)報表和當(dāng)日各種消費項目明細(xì)表，發(fā)現(xiàn)錯漏，及時上報上級領(lǐng)導(dǎo)，確保酒店每一筆收入正確無誤。嚴(yán)格執(zhí)行酒店的財務(wù)和既定的開支標(biāo)準(zhǔn)，拒絕一切違反原則的結(jié)算。1、稽核各

11、種簽單、掛賬及信用卡，并與應(yīng)收賬款明細(xì)賬核對;2、稽核各種優(yōu)惠折扣，手續(xù)是否完備，并編制優(yōu)惠折扣明細(xì)統(tǒng)計表;3、完成每日現(xiàn)金結(jié)算情況報表，包括客人人數(shù)、平均消費、餐次、營收等情況，交成本會計填制成本報表。4、審核收銀員完成的各種報表，收銀員所做的報表和收銀機的清機報表，電腦報表是否一致，以及報表是否跳號。5、審核客房前臺當(dāng)天未結(jié)賬的余額是否正確。6、檢查入住登記表上的簽字是否一致。三、稽核庫房是否做到物資先進(jìn)先出的原則，防止損耗變質(zhì)，票據(jù)是否按財經(jīng)制度上傳，發(fā)現(xiàn)差錯、盈損應(yīng)及時查明原因，上報處理。四、審核記賬的完整和合法依據(jù)，審核賬目的原始單據(jù)是否齊全和符合規(guī)定，審批手續(xù)是否完備。五、稽核客房

12、前廳、餐飲等各部門和各類賬目、掛賬數(shù)據(jù)、房價、房號等信息的電腦輸入是否正確，節(jié)省客人的結(jié)賬時間。六、審核對外結(jié)算組每天的賬目和單據(jù)數(shù)字與憑證的正確和完整與否。1、熟悉了解酒店對外簽訂的結(jié)算協(xié)議、合同、紀(jì)要的收費標(biāo)準(zhǔn)、結(jié)賬方式、并負(fù)責(zé)保管這些協(xié)議，合同或紀(jì)要。2、負(fù)責(zé)核算及檢查酒店發(fā)生的所有應(yīng)收賬款賬目，及時登賬并反映客戶欠款情況，確保應(yīng)收賬款戶的正確性。3、按合同、協(xié)議等規(guī)定的時間及時核對后把結(jié)算清單、賬單書面通知付款單位付款，并加強檢查的收款情況，做好催收工作、防止錯結(jié)、漏結(jié)、遲結(jié)。4、對未按合同、協(xié)議規(guī)定時間把賬款匯交酒店的客戶，正確及時反映酒店與客戶間的債權(quán)債務(wù)情況，并將欠款情況和催討情

13、況書面報告經(jīng)理。七、對酒店各環(huán)節(jié)的收入進(jìn)行掌握和控制，保存和歸檔各部門的賬目與單據(jù)、營業(yè)日報表。2022年會計實訓(xùn)財務(wù)總監(jiān)職責(zé)（十一）1、財務(wù)稽核：(l)審核各項支出憑證。(2)審核各項收入賬項。(3)審核各項攤提折舊。(4)審核應(yīng)收應(yīng)付、預(yù)收預(yù)付賬項。(5)審核原物料、成品、在制品、存貨估價。(6)審核各廠廠務(wù)費用分?jǐn)偡椒ā?7)審核有關(guān)本企業(yè)所屬各廠、各營業(yè)所、門市部、各廠倉庫的財務(wù)。(8)審核營利事業(yè)所得稅申報表及其他有關(guān)獎勵減免項目。(9)其他有關(guān)調(diào)整記賬科目，變更計算方法，減少支出的建議事項。2、業(yè)務(wù)稽核：(l)審核各處廠業(yè)務(wù)計劃工作進(jìn)度。(2)查核各處廠工作之進(jìn)行是否依照規(guī)定。(3

14、)追蹤各項會議決定辦理事項。(4)其他與業(yè)務(wù)稽核有關(guān)的事項。3、財務(wù)稽核：(l)審核有關(guān)財產(chǎn)的購置或處理。(2)審核有關(guān)原物料采購招標(biāo)比價的監(jiān)督及價格。(3)審查有關(guān)對外訂立的財物契約。(4)抽查有關(guān)本企業(yè)及所屬分支機構(gòu)的現(xiàn)金、票據(jù)、有價證券、應(yīng)收賬款等。(5)抽查有關(guān)財產(chǎn)及原物料成品庫存。(6)其他與財務(wù)稽核有關(guān)的事項。2022年會計實訓(xùn)財務(wù)總監(jiān)職責(zé)（十二）(一)稽核審計部經(jīng)理崗位職責(zé)一、檢查督促全轄各信用社及其網(wǎng)點執(zhí)行國家金融方針、政策和聯(lián)社規(guī)章制度。二、稽核各信用社執(zhí)行信貸計劃、現(xiàn)金計劃和財務(wù)計劃情況。三、稽核各信用社營運及經(jīng)濟效益情況，通過稽核審計，不斷總結(jié)經(jīng)驗、發(fā)現(xiàn)問題、提出建議，對

15、信用社經(jīng)營管理發(fā)揮謀士作用。四、檢查信用社各項業(yè)務(wù)發(fā)展的真實情況，醫(yī)治虛假經(jīng)營，當(dāng)好金融“醫(yī)士”。五、維護(hù)國家集體財產(chǎn)安全，幫助信用社改善經(jīng)營，促使信貸資產(chǎn)按照效益、安全、流動的原則開展業(yè)務(wù)。六、圍繞聯(lián)社整體工作，與其它部門搞好協(xié)調(diào)工作。七、分析反饋經(jīng)濟、金融業(yè)務(wù)活動和稽核審計工作情況，草擬稽核審計方案，整理稽核審計記錄，完成稽核審計報告。八、承辦聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)與上級審計部門交辦的其它工作。(二)稽核審計部副經(jīng)理崗位職責(zé)一、協(xié)助經(jīng)理管理全縣信用社稽核審計工作，教育部室人員履行職責(zé)、深入鉆研農(nóng)村信用社稽核審計業(yè)務(wù)，積極完成各項工作任務(wù)。二、負(fù)責(zé)審核制定本科稽核審計工作計劃，審核本部擬定的各種文件材料。

16、三、定期向經(jīng)理報告工作，分析反饋經(jīng)濟、金融業(yè)務(wù)活動和稽核審計工作情況。四、負(fù)責(zé)信用社稽核審計工作，深入基層了解信用社工作動態(tài)，指導(dǎo)和解決工作中存在的問題。五、負(fù)責(zé)稽核審計人員的指導(dǎo)工作，促進(jìn)稽核審計工作人員政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)的提高。六、協(xié)調(diào)與本聯(lián)社有關(guān)部室及地方審計部門的關(guān)系。七、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。(三)稽核審計部綜合崗位職責(zé)一、負(fù)責(zé)搜集、整理有關(guān)文件、報表資料，掌握被稽核審計對象業(yè)務(wù)經(jīng)營活動動態(tài)，并建立業(yè)務(wù)檔案。二、編制和填報有關(guān)稽核工作報表，并起草稽核工作文件、報告和稽核工作計劃、總結(jié)。三、負(fù)責(zé)信用社業(yè)務(wù)、財務(wù)活動的序時稽核和專項稽核，做到序時稽核有匯報，專項稽核有報告。四、草擬稽核審計實施方案，整理稽核審計記錄，寫出稽核審計報告，并在職權(quán)范圍內(nèi)對信貸、財務(wù)會計工作進(jìn)行檢查監(jiān)督，并堅持查庫制度。五、收集有關(guān)規(guī)章制度在執(zhí)行過程中遇到的問題，如實向領(lǐng)導(dǎo)提出改進(jìn)意見和建議。(四)稽核審計部內(nèi)審崗位職責(zé)第一條根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)安排，按照有關(guān)規(guī)定具體組織