中學(xué)現(xiàn)金出納人員崗位責(zé)任制

1、X中學(xué)現(xiàn)金出納人員崗位責(zé)任制一、認(rèn)真執(zhí)行的有關(guān)財(cái)經(jīng)政策、法規(guī)制度，遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，堅(jiān)持原則，嚴(yán)格按現(xiàn)金管理?xiàng)l例辦理收支業(yè)務(wù)。二、根據(jù)復(fù)核和審核后的會(huì)計(jì)憑證辦理現(xiàn)金的收付款，及時(shí)清理當(dāng)天的記賬憑證序號(hào)，對(duì)已收支的憑證須加蓋現(xiàn)金“收訖”或“付訖”章。三、逐筆及時(shí)登記現(xiàn)金日記帳，填制現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表，及時(shí)核對(duì)會(huì)計(jì)賬目及現(xiàn)金庫存余額，做到日清月結(jié)。做好現(xiàn)金使用計(jì)劃，保證現(xiàn)金賬戶不赤字，不超庫。四、發(fā)現(xiàn)長(zhǎng)短款應(yīng)及時(shí)核對(duì)，查明原因，保證現(xiàn)金賬面余額與庫存現(xiàn)金余額相符。短款，未能查明原因應(yīng)及時(shí)報(bào)告主管領(lǐng)導(dǎo)，并負(fù)責(zé)賠償損失；長(zhǎng)款，按會(huì)計(jì)法執(zhí)行。五、審核現(xiàn)金科目使用的正確性或辦理現(xiàn)金支付業(yè)務(wù)的合法性，及時(shí)退回處理不當(dāng)?shù)?/p>

2、憑證交審核崗位責(zé)任人更正。六、現(xiàn)金交接當(dāng)面點(diǎn)清驗(yàn)收或驗(yàn)付，破損鈔票及時(shí)收回?fù)Q鈔。七、當(dāng)天辦理的收付業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)憑證連同核對(duì)無誤的日?qǐng)?bào)表應(yīng)及時(shí)交復(fù)核崗位責(zé)任人進(jìn)行復(fù)核，并按規(guī)定報(bào)送檔案管理人員存檔，并做好會(huì)計(jì)憑證的移交記錄。八、堅(jiān)守崗位，鎖好錢柜，保管好保險(xiǎn)柜密碼及鑰匙，不得隨意轉(zhuǎn)交他人，妥善保管好現(xiàn)金和各類有價(jià)證券，按要求建立輔助賬并及時(shí)兌付到期債券。九、保險(xiǎn)柜中不得存放任何私人財(cái)物。十、外出收、取款時(shí)，應(yīng)負(fù)責(zé)檢查保衛(wèi)人員是否到位，在保衛(wèi)人員到位時(shí)，方能出門辦理收、取款業(yè)務(wù)。十一、日常備用金不得超過伍萬元幣，超過限額時(shí)，應(yīng)及時(shí)匯報(bào)，以便采取措施，妥善處理。十二、按時(shí)寄匯校外各類人員工資、補(bǔ)助等費(fèi)用。十三、承擔(dān)資金和金庫的治安責(zé)任人，每次進(jìn)出要求鎖好門，經(jīng)常檢查庫房是否完好無損，發(fā)現(xiàn)異常情況應(yīng)及時(shí)報(bào)告。十四、不得以白條沖抵現(xiàn)金。十五、協(xié)助銀行存款出納崗位工作。十六、做好會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的保密工作。十七、在工作中，