化學(xué)醫(yī)藥項目管理計劃

1、泓域/化學(xué)醫(yī)藥項目管理計劃化學(xué)醫(yī)藥項目管理計劃目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc113459429 一、 公司簡介 PAGEREF _Toc113459429 h 3 HYPERLINK l _Toc113459430 公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù) PAGEREF _Toc113459430 h 4 HYPERLINK l _Toc113459431 公司合并利潤表主要數(shù)據(jù) PAGEREF _Toc113459431 h 4 HYPERLINK l _Toc113459432 二、 結(jié)束項目或階段 PAGEREF _Toc113459432 h 4 HYPER

2、LINK l _Toc113459433 三、 實施整體變更控制 PAGEREF _Toc113459433 h 6 HYPERLINK l _Toc113459434 四、 實施定性風(fēng)險分析 PAGEREF _Toc113459434 h 9 HYPERLINK l _Toc113459435 五、 實施定量風(fēng)險分析 PAGEREF _Toc113459435 h 11 HYPERLINK l _Toc113459436 六、 人力資源的基本概念 PAGEREF _Toc113459436 h 12 HYPERLINK l _Toc113459437 七、 組建項目團(tuán)隊 PAGEREF _T

3、oc113459437 h 15 HYPERLINK l _Toc113459438 八、 產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析 PAGEREF _Toc113459438 h 21 HYPERLINK l _Toc113459439 九、 發(fā)展趨勢 PAGEREF _Toc113459439 h 23 HYPERLINK l _Toc113459440 十、 必要性分析 PAGEREF _Toc113459440 h 25 HYPERLINK l _Toc113459441 十一、 投資估算 PAGEREF _Toc113459441 h 26 HYPERLINK l _Toc113459442 建設(shè)投資估算表 P

4、AGEREF _Toc113459442 h 28 HYPERLINK l _Toc113459443 建設(shè)期利息估算表 PAGEREF _Toc113459443 h 29 HYPERLINK l _Toc113459444 流動資金估算表 PAGEREF _Toc113459444 h 30 HYPERLINK l _Toc113459445 總投資及構(gòu)成一覽表 PAGEREF _Toc113459445 h 31 HYPERLINK l _Toc113459446 項目投資計劃與資金籌措一覽表 PAGEREF _Toc113459446 h 32 HYPERLINK l _Toc1134

5、59447 十二、 經(jīng)濟(jì)效益 PAGEREF _Toc113459447 h 33 HYPERLINK l _Toc113459448 營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表 PAGEREF _Toc113459448 h 34 HYPERLINK l _Toc113459449 綜合總成本費(fèi)用估算表 PAGEREF _Toc113459449 h 35 HYPERLINK l _Toc113459450 利潤及利潤分配表 PAGEREF _Toc113459450 h 37 HYPERLINK l _Toc113459451 項目投資現(xiàn)金流量表 PAGEREF _Toc113459451 h 3

6、9 HYPERLINK l _Toc113459452 借款還本付息計劃表 PAGEREF _Toc113459452 h 41 HYPERLINK l _Toc113459453 十三、 項目進(jìn)度計劃 PAGEREF _Toc113459453 h 42 HYPERLINK l _Toc113459454 項目實施進(jìn)度計劃一覽表 PAGEREF _Toc113459454 h 43公司簡介（一）基本信息1、公司名稱：xxx有限公司2、法定代表人：盧xx3、注冊資本：1350萬元4、統(tǒng)一社會信用代碼：xxxxxxxxxxxxx5、登記機(jī)關(guān)：xxx市場監(jiān)督管理局6、成立日期：2012-9-127

7、、營業(yè)期限：2012-9-12至無固定期限8、注冊地址：xx市xx區(qū)xx（二）公司簡介面對宏觀經(jīng)濟(jì)增速放緩、結(jié)構(gòu)調(diào)整的新常態(tài)，公司在企業(yè)法人治理機(jī)構(gòu)、企業(yè)文化、質(zhì)量管理體系等方面著力探索，提升企業(yè)綜合實力，配合產(chǎn)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)改革。同時，公司注重履行社會責(zé)任所帶來的發(fā)展機(jī)遇，積極踐行“責(zé)任、人本、和諧、感恩”的核心價值觀。多年來，公司一直堅持堅持以誠信經(jīng)營來贏得信任。公司以負(fù)責(zé)任的方式為消費(fèi)者提供符合法律規(guī)定與標(biāo)準(zhǔn)要求的產(chǎn)品。在提供產(chǎn)品的過程中，綜合考慮其對消費(fèi)者的影響，確保產(chǎn)品安全。積極與消費(fèi)者溝通，向消費(fèi)者公開產(chǎn)品安全風(fēng)險評估結(jié)果，努力維護(hù)消費(fèi)者合法權(quán)益。公司加大科技創(chuàng)新力度，持續(xù)推進(jìn)產(chǎn)品升

8、級，為行業(yè)提供先進(jìn)適用的解決方案，為社會提供安全、可靠、優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品和服務(wù)。（三）公司主要財務(wù)數(shù)據(jù)公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù)項目2020年12月2019年12月2018年12月資產(chǎn)總額4480.943584.753360.70負(fù)債總額1408.841127.071056.63股東權(quán)益合計3072.102457.682304.07公司合并利潤表主要數(shù)據(jù)項目2020年度2019年度2018年度營業(yè)收入21562.2417249.7916171.68營業(yè)利潤3237.392589.912428.04利潤總額2819.872255.902114.90凈利潤2114.901649.621522.73歸屬于

9、母公司所有者的凈利潤2114.901649.621522.73結(jié)束項目或階段當(dāng)項目完成的時候，我們需要執(zhí)行一個收尾的活動，這就是項目收尾過程。在最新版PMBOK中，這一活動被命名為結(jié)束項目或階段。它包括以下幾個目的：確認(rèn)項目成果，干系人正式接受?？偨Y(jié)和歸納項目文檔和記錄。進(jìn)行項目經(jīng)驗總結(jié)。項目組正式解散。項目工作主要是輸出符合干系人期望和要求的項目成果。在經(jīng)過了質(zhì)量控制、范圍確認(rèn)等檢查手段后，項目組和干系人在實施管理收尾活動中所提出的正式接受更多的是具有形式上的意義。它代表項目組正式向客戶移交項目成果，項目所有有關(guān)產(chǎn)品的工程活動正式宣告完成。項目活動所產(chǎn)生的項目文檔將作為項目的重要記錄，并且可

10、能會在項目結(jié)束以后的其他活動中被用到。所以，我們需要收集和歸納這些文檔，并確保它們反映了項目的最終狀態(tài)。這些文檔需要被很好地收藏和保存，一般在組織層面上需要統(tǒng)一地進(jìn)行約定和保管。雖然項目最終完成了目標(biāo)，但項目在實施中會遇到各種各樣的狀況。這里面有一些有益的經(jīng)驗，也有一些需要吸取的教訓(xùn)。所有這些經(jīng)驗和教訓(xùn)都是項目團(tuán)隊成員乃至整個組織的寶貴財富，需要把它們總結(jié)和記錄下來。大多數(shù)組織可以針對這個問題組織一個專門的項目總結(jié)會，以防止這些花費(fèi)了代價而取得的經(jīng)驗和教訓(xùn)流失。項目組的最后一項工作就是項目團(tuán)隊正式宣告解散，這意味著一個項目的正式終結(jié)。每個團(tuán)隊成員可能會被分配和參加到下一個不同的項目當(dāng)中。是否需

11、要保留完整的項目團(tuán)隊來實施下一個項目呢？我們知道，一個團(tuán)隊的形成需要一種默契，這種默契的形成需要一個過程。已經(jīng)建立了默契的團(tuán)隊被解散就意味著重新建立默契需要花費(fèi)代價，但是項目的獨(dú)特性又可能不會有機(jī)會使用完全相同的團(tuán)隊，所以在現(xiàn)實中往往需要進(jìn)行平衡。實施整體變更控制項目的不確定性因素導(dǎo)致了項目的進(jìn)展未必能按計劃進(jìn)行，而當(dāng)這種不確定性變得明確的時候，就會導(dǎo)致項目出現(xiàn)變更。項目目標(biāo)是項目所有活動的最終判斷準(zhǔn)則。那些可能會引起項目目標(biāo)變化的因素包括：內(nèi)部因素和外部因素。內(nèi)部因素是指由于項目的實際實施績效偏離原有計劃要求，導(dǎo)致無法實現(xiàn)原定項目目標(biāo)，不得不變更項目計劃。外部因素是指干系人本身對項目目標(biāo)發(fā)生

12、了變化，從而引起計劃的變更。無論是外部請求變更還是內(nèi)部的偏差變更，都有可能是來源于或?qū)е马椖康乃膫€目標(biāo)因素發(fā)生變化。但在實踐中，外部請求變更大多只由范圍因素變更所引起，而內(nèi)部偏差引起的變更則可能由于范圍、時間、成本和質(zhì)量等各個因素所引起。進(jìn)度控制、成本控制和質(zhì)量控制都是關(guān)注實施結(jié)果和目標(biāo)之間的偏差控制。對范圍目標(biāo)有兩個相關(guān)的管理過程：范圍確認(rèn)和范圍控制。其中，范圍控制是對“項目范圍的變更進(jìn)行控制”。此外，還需對“范圍目標(biāo)”是否正確進(jìn)行檢驗，這一活動由“范圍確認(rèn)”過程來承擔(dān)。范圍目標(biāo)正確性的判斷必須引入客戶參與。變更的最終效果是引起項目基準(zhǔn)計劃產(chǎn)生變化。由于項目基準(zhǔn)計劃是項目各項活動開展的基礎(chǔ)，

13、為了不引起混亂，它的變化必須是一個嚴(yán)格而受控的過程。大多數(shù)的變更控制過程都是相似的。一般的變更過程始于正式提出變更申請。變更申請的英文為：ChangeRequest或ModificationRequest，所以也經(jīng)常簡稱為CR或MR。在變更申請中，需要詳細(xì)地描述變更的來源，主要是反映項目目標(biāo)變化。例如客戶對項目范圍產(chǎn)生了變化，范圍變更。客戶需求發(fā)生了變化，引起了產(chǎn)品的需求變更。實施效率偏差導(dǎo)致了基準(zhǔn)計劃的修訂，例如進(jìn)度和成本目標(biāo)的變化。通過質(zhì)量檢驗，發(fā)現(xiàn)交付產(chǎn)品沒有達(dá)到質(zhì)量目標(biāo)，必須對產(chǎn)品實施返工從而引起的產(chǎn)品變更。收到了變更請求后，會有專門的人員先做一個初步的分析，主要是評估變更的來源、變更

14、的理由、變更產(chǎn)生的影響、變更的代價。某些變更會在這個階段作出一個初步的處理。例如描述不清楚的變更請求，或被要求提出者重新補(bǔ)充信息。刪除那些明顯錯誤的變更請求。一些簡單且影響小的變更可以直接由分配人員處理。余下的變更請求會被提交到變更控制委員會進(jìn)行評審。變更控制委員會評審是整個變更控制過程的核心。一般來說，變更控制委員會是一個項目主要的管理機(jī)構(gòu)，由項目重要的干系人代表、各個相關(guān)組織的代表、主要的技術(shù)人員等組成。變更控制委員會評審就是評估那些被提交上來的變更請求，針對這些變更的目的、要求和影響作出如下決策：同意實施一項變更請求，并且在會議上安排相關(guān)的變更實施責(zé)任人和相關(guān)聯(lián)的協(xié)作組織。拒絕某一項變更

15、請求，并給出拒絕的理由。變更控制委員會評審一般以會議的形式進(jìn)行，有關(guān)各方都會參加，可以定期召開，也可以針對某一項重要變更臨時召集。如果變更請求得到批準(zhǔn)，則變更被實施。變更實施的過程中要特別關(guān)注那些可能會產(chǎn)生廣泛影響的變更，避免在變更實施過程中出現(xiàn)不一致。完成變更后，需要對變更的實施結(jié)果進(jìn)行驗證，以確保被批準(zhǔn)的變更得到了正確實施。實施定性風(fēng)險分析風(fēng)險的分析活動就是對被識別的風(fēng)險的兩個特征進(jìn)行評價：風(fēng)險發(fā)生的概率和發(fā)生風(fēng)險后對項目產(chǎn)生的影響。根據(jù)評價的手段和方法，風(fēng)險分析有風(fēng)險定性分析和風(fēng)險定量分析兩個過程。其中，定量分析是在定性分析的基礎(chǔ)上進(jìn)一步的量化。而通常在項目運(yùn)作過程中，運(yùn)用最普遍的還是定

16、性分析，所以本文著重講解風(fēng)險定性分析。所謂定性分析，就是對這兩個因素進(jìn)行定性的判別，這大都是一種主觀性的活動。風(fēng)險概率是指風(fēng)險發(fā)生的可能性。風(fēng)險概率一般可以分為極高、高、中等、低、極低五個等級。對風(fēng)險概率通?？梢杂萌N方式進(jìn)行描述：百分比、自然語言、數(shù)字等級。百分比描述相對精確，如某風(fēng)險發(fā)生的概率是30%或者80%；般來說，風(fēng)險概率必須大于0，否則風(fēng)險不可能發(fā)生，也同時必須小于100%，否則就是一個既定要發(fā)生的事實，不是風(fēng)險。自然語言則用簡潔平實的語言對風(fēng)險概率進(jìn)行描述，如極不可能、不太可能、可能、非?？赡?、幾乎肯定等。數(shù)字等級則采用連續(xù)的整數(shù)對風(fēng)險從極低到極高進(jìn)行進(jìn)一步的細(xì)分。如“1級”代表

17、概率最低，“5級”代表概率最高，或者反之也可以，只要預(yù)先定義好即可。風(fēng)險影響是指風(fēng)險一旦發(fā)生后，對項目產(chǎn)生負(fù)面后果或損失的估計，它反映的是一種嚴(yán)重程度。描述風(fēng)險發(fā)生后的影響可以采用類似于風(fēng)險概率的描述方法，以數(shù)字等級排序（1到10）或者用自然語言排序（極低、低、中、高、極高）。一般通過一個“轉(zhuǎn)換表”，把風(fēng)險的后果描述和風(fēng)險影響數(shù)值排序進(jìn)行對應(yīng)關(guān)聯(lián)。表95所示的例子非常直觀地列出了風(fēng)險發(fā)生后的損失及對應(yīng)的影響級別。除了財務(wù)上能夠準(zhǔn)確度量的風(fēng)險后果外，項目的其他一些因素也可以作為風(fēng)險影響估計的參照，并且制定出相關(guān)的轉(zhuǎn)換表，這些因素可以是成本、人力資源、進(jìn)度、質(zhì)量、技術(shù)等。我們通過評價風(fēng)險的“發(fā)生概

18、率”和“影響”，就可以確定我們需要關(guān)注哪些風(fēng)險，是關(guān)注那些“發(fā)生概率高的”還是關(guān)注那些“影響程度大的”，這應(yīng)該綜合考慮。一般來說會定義：風(fēng)險值=概率x影響。風(fēng)險值是對風(fēng)險進(jìn)行排序的主要依據(jù)，即風(fēng)險值高的風(fēng)險，被列為優(yōu)先考慮的風(fēng)險，反之亦然。在經(jīng)過了充分的風(fēng)險識別和風(fēng)險分析以后，項目組可以獲取一個經(jīng)過排序的風(fēng)險清單，稱為“風(fēng)險排序表”。風(fēng)險排序表通常包括風(fēng)險的優(yōu)先順序（以風(fēng)險值從高到低排序）、風(fēng)險描述、風(fēng)險概率、風(fēng)險影響和風(fēng)險值。風(fēng)險排序表是一個需要動態(tài)維護(hù)的表，即隨著項目進(jìn)展到不同的階段（計劃、執(zhí)行、監(jiān)控和收尾等），需要實時地根據(jù)最新情況進(jìn)行更新。實施定量風(fēng)險分析風(fēng)險定量分析常常在風(fēng)險定性分析

19、之后進(jìn)行，但也可以是一個獨(dú)立而并行操作的過程?？紤]到實施定量分析的復(fù)雜度和代價，很多項目可能只對風(fēng)險進(jìn)行定性分析。常用的風(fēng)險定量分析技術(shù)包括決策樹分析。決策樹是一種圖形方法，可以幫助選擇在未來結(jié)果不確定的情況下最好的行動路徑。和決策樹分析相關(guān)聯(lián)的一個概念是期望貨幣值。期望貨幣值是風(fēng)險事件發(fā)生概率和用貨幣值表示的風(fēng)險事件收益的乘積。下面用一個例子來說明：項目可以選擇采用一項新的技術(shù)，它會顯著地縮短項目進(jìn)度，但一項新的技術(shù)也會帶來一定程度失敗的風(fēng)險。為保險起見，項目也可以選擇采用過去成熟的技術(shù)。我們考慮各種可能性和每一種選擇的收益（損失）。最后我們可以看到，即使考慮失敗的風(fēng)險因素，選擇“采納新技術(shù)

20、”也會帶來相對好的收益。事實上，決策樹分析是一種考慮風(fēng)險因素的決策技術(shù)，它并不代表最后的收益結(jié)果。人力資源的基本概念（一）人事管理與人力資源現(xiàn)代的人力資源管理來源于傳統(tǒng)的人事管理。人事部門的產(chǎn)生則起源于產(chǎn)業(yè)革命后所形成的工廠系統(tǒng)，其目的在于為工廠主提供勞動力。由于工廠系統(tǒng)本身的性質(zhì)以及科學(xué)管理思想和方法的推廣和應(yīng)用，工廠中每一個職位的工作范圍和性質(zhì)都是確定的，其工作所產(chǎn)生的價值也是相當(dāng)明確的。這個時候人事部門最主要的工作目標(biāo)就是在確定的工作目標(biāo)和價值的基礎(chǔ)上降低實施勞動的人力成本。傳統(tǒng)人事管理活動的特點是：以事為中心，要求人去適應(yīng)事。將人力較多地視為成本?？梢钥闯觯瑐鹘y(tǒng)的人事管理是基于泰勒的科

21、學(xué)管理思想的。隨著社會的發(fā)展，經(jīng)濟(jì)特征的逐步轉(zhuǎn)型，人在企業(yè)當(dāng)中的作用不僅僅局限在提供重復(fù)的“勞力”上。在很多的新興產(chǎn)業(yè)中，人的貢獻(xiàn)越來越多的是在一些創(chuàng)造性工作中。這個時候，已經(jīng)很難簡單地預(yù)測出其勞動的價值，而且越來越多的企業(yè)在很大程度上高度地依賴這種“創(chuàng)造”出的價值。這個時候的人力已經(jīng)不是“成本”了，而是“利潤”的來源。與其去關(guān)注如何降低成本，還不如激發(fā)“人力資源”來創(chuàng)造出更大的利潤價值。人力資源理論就是將“人力”看作企業(yè)的資本，而不是“成本”，力圖使其創(chuàng)造更高的價值。人力資源管理與傳統(tǒng)人事管理的區(qū)別：建立以人為本，以人為核心的管理理念。把人力當(dāng)成資本，當(dāng)成能創(chuàng)造更多價值的資源。把人力資源開發(fā)

22、放到首位，提高人力資源品位，大力開發(fā)潛能。人力資源管理被提高到組織戰(zhàn)略高度，而不是當(dāng)事務(wù)性工作看待。人力資源管理部門被視為生產(chǎn)與效益部門。人力資源管理的基本理論可以追溯到著名的“霍桑實驗”，在這個實驗里首次揭示出人際關(guān)系對生產(chǎn)效率的影響。第二次世界大戰(zhàn)之后，有關(guān)人力資源管理理論進(jìn)入了一個蓬勃發(fā)展的時期。研究方向主要是如下幾方面：單純研究個體。研究者從個體人的角度出發(fā)，探討人工作的動機(jī)，尋求管理者驅(qū)動下屬努力的途徑。這方面的研究成果包括人性理論、人格理論以及激勵理論。研究個體之間的協(xié)作。研究者從人與人之間的協(xié)作角度出發(fā)，探討高效率協(xié)作的技巧、方法和環(huán)境。所涉及的方面包括：協(xié)作、沖突、博弈以及公司

23、政治等。研究團(tuán)隊行為，包括團(tuán)隊形成理論、團(tuán)隊角色理論等。研究管理者本身，這方面的代表是領(lǐng)導(dǎo)力理論。（二）項目人力資源管理過程項目中的人力資源管理過程有“管事”的一面，如對所需人力作出規(guī)劃，獲取資源，通過管理有效利用資源。這一管理思想忽視人與人之間的差異性，把人當(dāng)做一般性的可替代資源來考慮。從這一點來看，它傳承了傳統(tǒng)人事管理的思維。在項目管理知識體系中，項目的人力資源管理過程包括：規(guī)劃人力資源管理：項目的組織結(jié)構(gòu)、人員角色和責(zé)任的分配、人力資源的使用計劃。組建項目團(tuán)隊：獲取需要的人力資源。建設(shè)項目團(tuán)隊：提高團(tuán)隊表現(xiàn)的績管理項目團(tuán)隊：管理項目的團(tuán)隊績效。在整個項目管理過程中，“建設(shè)項目團(tuán)隊”過程偏

24、重“管人”的層面。規(guī)劃人力資源管理和組建項目團(tuán)隊大多是在項目計劃階段完成的，其最終目的是為項目配備相應(yīng)的人力資源。建設(shè)項目團(tuán)隊和管理項目團(tuán)隊是項目實施階段的管理過程。前者通過一些主動性的團(tuán)隊建設(shè)活動提高人員績效，后者則是建立一套客觀的績效體系，監(jiān)測和控制團(tuán)隊績效水平。兩者相輔相成，共同作用。組建項目團(tuán)隊項目實施所需要的最重要資源就是人力，但是將一群人召集來并形成富有戰(zhàn)斗力的團(tuán)隊需要一個建設(shè)過程。這個過程包括如下幾個方面：獲取所需要的人員。一般來自兩方面：組織內(nèi)部調(diào)配和外部招聘。無論哪種情況，都需要仔細(xì)地選擇，以期和工作性質(zhì)的要求盡可能匹配。將一群人打造成一個團(tuán)隊，需要遵循某種團(tuán)隊形成的規(guī)律。高

25、績效的團(tuán)隊需要各種角色的成員。（一）為項目選擇合適成員組建項目團(tuán)隊最主要的目的是為項目選擇合適的人員，項目人員要求和項目各個工作職位性質(zhì)高度相關(guān)，一般來說都遵循匹配的原則。在具體操作中，一般需要考慮以下因素：第一個考慮因素：和工作相關(guān)的基本知識和技術(shù)，這是首要的基本條件。雖然這一條件是通過大體一致的教育、培訓(xùn)等來獲得，但能力的大小仍會有差異。第二個考慮要素：經(jīng)驗。這個因素決定了個人在非理想情況下解決問題的能力。教育和培訓(xùn)只能幫助人們完成基礎(chǔ)的知識累積，個人的實際工作時間越長，他所積累的處理問題的經(jīng)驗也就越多。經(jīng)驗要素除了自我積累外，還可以通過組織學(xué)習(xí)、經(jīng)驗共享來快速獲取。第三個考慮要素：人際關(guān)

26、系及合作能力。主要通過觀察個人是否易于或主動愿意與他人相處，了解其思維和行為方式是否有利于合作。前兩個要素?zé)o疑是針對個體完成工作的能力要求提出的，而第三個要素則是針對團(tuán)隊工作提出的。現(xiàn)代項目很強(qiáng)調(diào)合作，團(tuán)隊的協(xié)作效率直接影響整個團(tuán)隊績效的高低，特別是對某些關(guān)鍵性的協(xié)作崗位更需要關(guān)注。第四個考慮要素：領(lǐng)導(dǎo)能力。這里所指的領(lǐng)導(dǎo)能力主要是，除了有效完成本職工作外，還可以幫助或帶領(lǐng)他人。和前面3個要素只關(guān)注完成工作本身的要求不同，它更關(guān)注團(tuán)隊的長遠(yuǎn)目標(biāo)：提高團(tuán)隊能力。第五個考慮要素：工作動機(jī)。由受聘者回答為什么選擇這份工作，是以滿足生存和物質(zhì)需要為主，還是因為興趣，或者為了提升自身能力等。一般來說，工

27、作動機(jī)和人的需要層次相關(guān)，這一點請參考后續(xù)的激勵理論。工作動機(jī)和員工在日常工作中的態(tài)度相關(guān)聯(lián)。態(tài)度是驅(qū)動員工工作的本質(zhì)動因。它決定了員工的工作目標(biāo)是否和企業(yè)一致，是僅僅達(dá)到要求，還是超出期望。大多數(shù)項目經(jīng)理選擇人員時可能更關(guān)注人員的綜合素質(zhì)和基本能力，但缺乏本質(zhì)動因的話，意味著所有這些不會真正產(chǎn)生價值。我國古代有一句諺語：“先知先覺，可用也；后知后覺，亦可用也；不知不覺，不可用也。”說的就是這個道理。GE的前總裁杰克韋爾奇也說過：原意就是：要么領(lǐng)導(dǎo)，要么跟隨，否則離開。上面5項基本要求是一個遞進(jìn)關(guān)系，選擇人員就可以從這5方面進(jìn)行系統(tǒng)的考察。不同的工作崗位，5方面要素的排列順序也不一樣。前兩項是

28、基本要求，但可以創(chuàng)造條件改進(jìn)和提高。而后面三項，卻和一個人的性格和行為習(xí)慣有關(guān)。雖然也會在適當(dāng)條件下發(fā)生改變，但至少在短期內(nèi)發(fā)生改變的代價較高。從某種程度上說，選擇人員時也需要平衡，這取決于關(guān)注的內(nèi)容，也和項目本身性質(zhì)有關(guān)。人們在選擇項目人員上還經(jīng)常存在一個誤區(qū)，總希望項目成員各方面都優(yōu)秀。這往往可遇而不可求，即使碰巧能有所滿足，人力成本也會高出平均水平。所以在大多數(shù)情況下，項目組在無法得到所謂“最佳”人力資源的情況下，需要在一些要求上進(jìn)行取舍。這種取舍根據(jù)項目的特征會有所不同。有些要求對項目帶來短期利益，經(jīng)驗、專業(yè)知識和技能會成為側(cè)重點；有些要求產(chǎn)生長期效益，學(xué)習(xí)能力、團(tuán)隊能力等會顯得更加重

29、要。一般來說，事務(wù)性工作會看重產(chǎn)生短期效益的技能，而創(chuàng)造性工作更重視那些長期要素。人力資源管理的很多理論會有助于項目組選聘合適的項目成員這些內(nèi)容請參考后續(xù)章節(jié)。（二）團(tuán)隊形成的規(guī)律在組建項目團(tuán)隊中，需要關(guān)注的第二個問題就是“從聚集一群人到成長為一個可以戰(zhàn)斗的團(tuán)隊”之間所需要的過程。Tuckman和Jensen的研究結(jié)果表明，團(tuán)隊形成要經(jīng)過一系列的階段和過程。一般來說，團(tuán)隊從建立到產(chǎn)生績效需要經(jīng)歷4個不同的階段：形成階段、震蕩階段、正規(guī)階段、表現(xiàn)階段。1、形成階段團(tuán)隊成員帶著一個共有的目標(biāo)聚集在一起，每人懷著既興奮又緊張的心情懂景未來，渴望有美好的前景；但也同樣會生出很多的疑問：我們的目的是什么

30、？其他團(tuán)隊成員的技術(shù)、人品怎么樣？每個人都急于知道他們能否與其他成員合得來，自己能否被接受。在這個階段，團(tuán)隊有很高的士氣，團(tuán)隊成員也抱有很高的期望。雖然大部分人可能是沒有合作過的，但相互之間仍然充滿了信任，迫切希望及早投入到工作當(dāng)中。實際上，只要一開始工作，團(tuán)隊很可能進(jìn)入一個危險的震蕩階段，這是一般項目團(tuán)隊必須經(jīng)歷的時期。2、震蕩階段盡管所有人都熱情高漲，但是理想總要被現(xiàn)實所打破。團(tuán)隊成員之間的技術(shù)水平、工作習(xí)慣和方式上的差異，對目標(biāo)訴求的不同，都會在工作中表現(xiàn)出來。團(tuán)隊成員內(nèi)部的矛盾和沖突會日漸凸顯，高漲的團(tuán)隊士氣會迅速地降低，抱怨、不信任、推卸責(zé)任和難以協(xié)作等情緒和現(xiàn)象滋生，有些人甚至?xí)x

31、擇逃避而離開團(tuán)隊。這是一個理想被現(xiàn)實打破的階段。震蕩階段幾乎是不可避免的，這個階段處理得不好會導(dǎo)致團(tuán)隊最終瓦解。能不能渡過這一難關(guān)，正規(guī)階段的作用十分重要。3、正規(guī)階段正規(guī)階段最主要的目的是建立團(tuán)隊規(guī)則。團(tuán)隊規(guī)則的內(nèi)容包括團(tuán)隊的任務(wù)目標(biāo)、工作流程、任務(wù)分配和職責(zé)等。經(jīng)歷震蕩階段的團(tuán)隊士氣低落，人與人之間充滿了不信任。職責(zé)不清導(dǎo)致互相推諉或推脫責(zé)任。這種情況也有好的一面，因為這正是建立團(tuán)隊規(guī)則最好的時機(jī)。要讓大家明確，只有建立人人能遵守的規(guī)則和制度才能實現(xiàn)有效協(xié)作，維護(hù)團(tuán)隊的一致性。在團(tuán)隊規(guī)則的指引下，團(tuán)隊成員明確自己的任務(wù)和責(zé)任，也懂得如何和他人進(jìn)行有效的協(xié)作。經(jīng)過一段時間的磨合，逐步形成默契

32、。漸漸地，團(tuán)隊的績效有所體現(xiàn)，團(tuán)隊士氣也有所恢復(fù)，從而達(dá)到正規(guī)階段最主要的目的。4、表現(xiàn)階段進(jìn)入表現(xiàn)階段的團(tuán)隊是一個基于明確規(guī)則高效運(yùn)行的團(tuán)隊。這個時候的團(tuán)隊目標(biāo)就是完成任務(wù)，實現(xiàn)績效。大多數(shù)團(tuán)隊在完成初期的幾個階段之后進(jìn)入表現(xiàn)階段，意味著一支富有戰(zhàn)斗力的團(tuán)隊形成了。從上面的分析可以看出，整個團(tuán)隊形成的過程就是團(tuán)隊的核心聚集力從一股熱情轉(zhuǎn)移到團(tuán)隊規(guī)則上來的過程。在這4個階段中，最重要的是正規(guī)階段。因為，震蕩階段是不可避免的。而把團(tuán)隊從崩潰的邊緣拉回到正常的軌道，并逐步樹立起信心和建立起績效依靠的是正規(guī)階段所形成的團(tuán)隊規(guī)則和基于規(guī)則的默契協(xié)作。產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析“十三五”時期，以全面建成小康社會為總目

33、標(biāo)、總牽引，堅持發(fā)展是第一要務(wù)，以提高發(fā)展質(zhì)量和效益為中心，到2020年與全國同步全面建成小康社會，基本建成國際旅游島，努力將海南建設(shè)成為全省人民的幸福家園、中華民族的四季花園、中外游客的度假天堂，譜寫美麗中國海南篇章!經(jīng)濟(jì)增長質(zhì)量和效益顯著提高。在提高發(fā)展平衡性、包容性、可持續(xù)性基礎(chǔ)上，主動適應(yīng)和引領(lǐng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，保持經(jīng)濟(jì)中高速增長。全省地區(qū)生產(chǎn)總值年均增長7%，到2020年實現(xiàn)地區(qū)生產(chǎn)總值和城鄉(xiāng)居民收入比2010年翻一番以上。結(jié)構(gòu)調(diào)整取得積極進(jìn)展，著力提升服務(wù)業(yè)比重，農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化取得明顯進(jìn)展，三次產(chǎn)業(yè)比重趨近20：20：60。消費(fèi)對經(jīng)濟(jì)增長貢獻(xiàn)明顯提高，社會消費(fèi)品零售總額年均增長8%；固定

34、資產(chǎn)投資年均增長10%；地方一般公共預(yù)算收入年均增長8%；常住人口城鎮(zhèn)化率提高到60%。創(chuàng)新驅(qū)動能力明顯提高。加快形成促進(jìn)創(chuàng)新的體制架構(gòu)，塑造更多依靠創(chuàng)新驅(qū)動、更多發(fā)揮先發(fā)優(yōu)勢的引領(lǐng)型發(fā)展?？萍歼M(jìn)步對經(jīng)濟(jì)增長的貢獻(xiàn)率大幅上升，研究與試驗發(fā)展經(jīng)費(fèi)支出占地區(qū)生產(chǎn)總值比重逐年提高，每萬人口發(fā)明專利擁有量提高到4.5件。民生保障水平穩(wěn)步提高。確保居民收入增長和經(jīng)濟(jì)增長同步、勞動報酬提高和勞動生產(chǎn)率提高同步，完善工資水平?jīng)Q定機(jī)制，縮小收入差距，中等收入人口比重明顯上升。農(nóng)村居民人均可支配收入年均增長8%，城鎮(zhèn)居民人均可支配收入年均增長7%。城鎮(zhèn)登記失業(yè)率控制在4.0%以內(nèi)。確保全省47.7萬農(nóng)村貧困人口

35、全部脫貧(含20萬人鞏固提升)，5個貧困縣全部摘帽。就業(yè)、教育、文化、社保、醫(yī)療、住房等公共服務(wù)體系更加健全。生態(tài)環(huán)境質(zhì)量鞏固提高。倡導(dǎo)綠色低碳生產(chǎn)生活方式，節(jié)約集約使用土地，能源和水資源消耗、碳排放和主要污染物排放的總量和強(qiáng)度嚴(yán)格控制在國家下達(dá)的計劃目標(biāo)之內(nèi)。主體功能區(qū)布局和生態(tài)安全屏障基本形成。陸域生態(tài)保護(hù)紅線區(qū)占陸域面積的33.5%，近岸海域生態(tài)保護(hù)紅線范圍占近岸海域面積的12.3%，濕地保護(hù)面積保持在480萬畝以上，森林覆蓋率不低于62%，大氣、水體和近岸海域等環(huán)境質(zhì)量保持全國一流。非化石能源占一次能源消耗比重達(dá)到15%。社會治理管理能力大幅提高。社會治理成效顯著，人民民主更加健全，法

36、治政府基本建成，司法公信力明顯提高。人權(quán)得到切實保障，產(chǎn)權(quán)得到有效保護(hù)。開放型經(jīng)濟(jì)新體制基本形成。國民素質(zhì)和社會文明程度普遍提高。中國夢和社會主義核心價值觀更加深入人心，愛國主義、集體主義、社會主義思想廣泛弘揚(yáng)，向上向善、誠實互助的社會風(fēng)尚更加濃厚，人民思想道德素質(zhì)、科學(xué)文化素質(zhì)、健康素質(zhì)明顯提高，全社會法治意識不斷增強(qiáng)。發(fā)展趨勢1、醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)向亞洲地區(qū)持續(xù)轉(zhuǎn)移歐美發(fā)達(dá)國家的醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)起步較早，但隨著全球生產(chǎn)力的不斷發(fā)展和國際分工的日益深化，歐美發(fā)達(dá)國家的制藥公司專注于創(chuàng)新藥的研發(fā)和市場開拓，使醫(yī)藥中間體產(chǎn)業(yè)正加快轉(zhuǎn)移到包括中國、印度在內(nèi)的亞洲國家。以我國為例，憑借成熟的石化產(chǎn)業(yè)鏈、豐富的基礎(chǔ)資源

37、，使生產(chǎn)醫(yī)藥中間體所需的各類主要原輔材料在國內(nèi)都能獲得，提高了生產(chǎn)效率，降低了運(yùn)輸成本；同時依托國內(nèi)完善的工業(yè)體系，使國內(nèi)企業(yè)在生產(chǎn)設(shè)備、建筑施工等方面的成本和質(zhì)量具有競爭優(yōu)勢，加快了產(chǎn)品的投產(chǎn)；加之我國的企業(yè)、科研院所已在醫(yī)藥、精細(xì)化工領(lǐng)域具有多年的技術(shù)積累，形成了具有核心競爭力的知識產(chǎn)權(quán)體系，培養(yǎng)了大量一流的研發(fā)人員和產(chǎn)業(yè)工人，確保醫(yī)藥中間體生產(chǎn)線能夠順利運(yùn)行，生產(chǎn)工藝能夠不斷進(jìn)步。因此，在國際分工體系日益深化的大趨勢下，醫(yī)藥中間體產(chǎn)業(yè)的重心有望進(jìn)一步從歐美地區(qū)向亞洲地區(qū)轉(zhuǎn)移，我國的醫(yī)藥中間體產(chǎn)業(yè)規(guī)模將進(jìn)一步擴(kuò)大，形成以亞洲為主導(dǎo)的產(chǎn)業(yè)格局，不僅滿足我國醫(yī)藥工業(yè)發(fā)展的需求，更能為全球原料藥

38、、仿制藥和創(chuàng)新藥等廠商提供關(guān)鍵醫(yī)藥中間體，促進(jìn)世界醫(yī)藥工業(yè)的發(fā)展。2、產(chǎn)品附加值和工藝復(fù)雜度不斷提高醫(yī)藥的合成依賴于高質(zhì)量的醫(yī)藥中間體。隨著醫(yī)藥工業(yè)的技術(shù)革新、產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新升級，對醫(yī)藥中間體也將提出更高的要求。盡管我國醫(yī)藥中間體的發(fā)展前景廣闊，但目前我國醫(yī)藥中間體產(chǎn)業(yè)的發(fā)展程度與醫(yī)藥工業(yè)的需要仍有一定的差距，有些產(chǎn)品技術(shù)水平要求較高，國內(nèi)無法組織生產(chǎn)，基本依賴進(jìn)口，還有一些產(chǎn)品雖然在產(chǎn)量上能滿足國內(nèi)醫(yī)藥行業(yè)的要求，但成本較高、質(zhì)量不過關(guān)，影響了醫(yī)藥產(chǎn)品的競爭力，仍需改進(jìn)生產(chǎn)工藝。為了滿足醫(yī)藥工業(yè)的不斷發(fā)展，我國醫(yī)藥中間體行業(yè)將從原先低水平重復(fù)、缺乏創(chuàng)新、粗放式生產(chǎn)的傳統(tǒng)模式向創(chuàng)新升級、高質(zhì)量、高水

39、平的方向發(fā)展，隨著研發(fā)與開發(fā)工作的推進(jìn)、自主知識產(chǎn)權(quán)的積累，醫(yī)藥中間體的產(chǎn)品附加值和工藝復(fù)雜度將不斷提高，成為醫(yī)藥工業(yè)發(fā)展的強(qiáng)有力的保障。3、節(jié)能環(huán)保要求日益趨嚴(yán)近年來，國家大力提倡醫(yī)藥全產(chǎn)業(yè)鏈綠色低碳發(fā)展，提高綠色制造水平，實施醫(yī)藥工業(yè)碳減排行動，構(gòu)建綠色產(chǎn)業(yè)體系；同時國家對化工行業(yè)實施了嚴(yán)厲的環(huán)保督查和整頓，對行業(yè)的節(jié)能環(huán)保工藝提出了嚴(yán)格的要求，淘汰了一批技術(shù)薄弱、產(chǎn)品質(zhì)量低劣的小型企業(yè)和作坊式工廠，促使行業(yè)向環(huán)?；?、正規(guī)化方向發(fā)展。隨著節(jié)能環(huán)保的要求日益趨嚴(yán)，加之醫(yī)藥中間體制造工藝復(fù)雜、反應(yīng)環(huán)節(jié)較多，因此需要行業(yè)內(nèi)廠家大力開發(fā)綠色先進(jìn)工藝，具備符合規(guī)范的環(huán)保處理設(shè)施和低耗節(jié)能的生產(chǎn)設(shè)備，

40、以落實降耗減排的目標(biāo)責(zé)任。4、自動化程度持續(xù)提升為滿足品種繁多、結(jié)構(gòu)復(fù)雜的藥品生產(chǎn)需求，醫(yī)藥中間體通常種類繁雜、反應(yīng)步驟較多，以往多數(shù)生產(chǎn)企業(yè)沿用傳統(tǒng)的生產(chǎn)工藝，對于新技術(shù)的應(yīng)用尚少，生產(chǎn)過程大多是人工操作進(jìn)行，自動化尚未普遍應(yīng)用，導(dǎo)致產(chǎn)品質(zhì)量不佳，生產(chǎn)效率較低，且安全性難以保障。隨著國家對安全生產(chǎn)的配套制度不斷完善、人力成本的持續(xù)上升、醫(yī)藥工業(yè)對中間體質(zhì)量的要求愈發(fā)嚴(yán)格，使醫(yī)藥中間體的生產(chǎn)過程自動化程度越來越高，這就需要廠商針對醫(yī)藥中間體產(chǎn)品的生產(chǎn)特點設(shè)計自動控制方案，并對自控儀器儀表進(jìn)行選型，不斷提升生產(chǎn)工業(yè)的自動化程度。必要性分析1、提升公司核心競爭力項目的投資，引入資金的到位將改善公司

41、的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，補(bǔ)充流動資金將提高公司應(yīng)對短期流動性壓力的能力，降低公司財務(wù)費(fèi)用水平，提升公司盈利能力，促進(jìn)公司的進(jìn)一步發(fā)展。同時資金補(bǔ)充流動資金將為公司未來成為國際領(lǐng)先的產(chǎn)業(yè)服務(wù)商發(fā)展戰(zhàn)略提供堅實支持，提高公司核心競爭力。投資估算（一）投資估算的依據(jù)本期項目其投資估算范圍包括：建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金，估算的主要依據(jù)包括：1、建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)（第三版）2、投資項目可行性研究指南3、建設(shè)項目投資估算編審規(guī)程4、建設(shè)項目可行性研究報告編制深度規(guī)定5、建設(shè)工程工程量清單計價規(guī)范6、企業(yè)工程設(shè)計概算編制辦法7、建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費(fèi)管理規(guī)定（二）項目費(fèi)用與效益范圍界定本期項目費(fèi)用

42、界定為工程費(fèi)用和項目運(yùn)營期所發(fā)生的各項費(fèi)用；項目效益界定為運(yùn)營期所產(chǎn)生的各項收益，并嚴(yán)格遵循財務(wù)評價過程中費(fèi)用與效益計算范圍相一致性的原則。本期項目建設(shè)投資10512.37萬元，包括：工程費(fèi)用、工程建設(shè)其他費(fèi)用和預(yù)備費(fèi)三個部分。（三）工程費(fèi)用工程費(fèi)用包括建筑工程費(fèi)、設(shè)備購置費(fèi)、安裝工程費(fèi)等；工程建設(shè)其他費(fèi)用包括：建設(shè)管理費(fèi)、勘察設(shè)計費(fèi)、生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)、其他前期工作費(fèi)用，合計8954.75萬元。1、建筑工程費(fèi)估算根據(jù)估算，本期項目建筑工程費(fèi)為4573.76萬元。2、設(shè)備購置費(fèi)估算設(shè)備購置費(fèi)的估算是根據(jù)國內(nèi)外制造廠家（商）報價和類似工程設(shè)備價格，同時參照機(jī)電產(chǎn)品報價手冊和建設(shè)項目概算編制辦法及各項概算

43、指標(biāo)規(guī)定的相應(yīng)要求進(jìn)行，并考慮必要的運(yùn)雜費(fèi)進(jìn)行估算。本期項目設(shè)備購置費(fèi)為4125.07萬元。3、安裝工程費(fèi)估算本期項目安裝工程費(fèi)為255.92萬元。（四）工程建設(shè)其他費(fèi)用本期項目工程建設(shè)其他費(fèi)用為1307.84萬元。（五）預(yù)備費(fèi)本期項目預(yù)備費(fèi)為249.78萬元。建設(shè)投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設(shè)備購置安裝工程其他費(fèi)用合計1工程費(fèi)用4573.764125.07255.928954.751.1建筑工程費(fèi)4573.764573.761.2設(shè)備購置費(fèi)4125.074125.071.3安裝工程費(fèi)255.92255.922其他費(fèi)用1307.841307.842.1土地出讓金669.67669.67

44、3預(yù)備費(fèi)249.78249.783.1基本預(yù)備費(fèi)109.17109.173.2漲價預(yù)備費(fèi)140.61140.614投資合計10512.37（六）建設(shè)期利息按照建設(shè)規(guī)劃，本期項目建設(shè)期為24個月，其中申請銀行貸款4572.96萬元，貸款利率按4.9%進(jìn)行測算,建設(shè)期利息224.08萬元。建設(shè)期利息估算表單位：萬元序號項目合計第1年第2年1借款1.1建設(shè)期利息224.0856.02168.061.1.1期初借款余額2286.481.1.2當(dāng)期借款4572.962286.482286.481.1.3當(dāng)期應(yīng)計利息224.0856.02168.061.1.4期末借款余額2286.484572.961.2

45、其他融資費(fèi)用1.3小計224.0856.02168.062債券2.1建設(shè)期利息2.1.1期初債務(wù)余額2.1.2當(dāng)期債務(wù)金額2.1.3當(dāng)期應(yīng)計利息2.1.4期末債務(wù)余額2.2其他融資費(fèi)用2.3小計3合計224.0856.02168.06（七）流動資金流動資金是指項目建成投產(chǎn)后，為進(jìn)行正常運(yùn)營，用于購買輔助材料、燃料、支付工資或者其他經(jīng)營費(fèi)用等所需的周轉(zhuǎn)資金。流動資金測算一般采用分項詳細(xì)測算法或擴(kuò)大指標(biāo)法，根據(jù)企業(yè)流動資金周轉(zhuǎn)情況及本項目產(chǎn)品生產(chǎn)特點和項目運(yùn)營特點，該項目流動資金測算參照同行業(yè)流動資產(chǎn)和流動負(fù)債的合理周轉(zhuǎn)天數(shù)，采用分項詳細(xì)測算法進(jìn)行測算。根據(jù)測算，本期項目流動資金為3338.22萬

46、元。流動資金估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1流動資產(chǎn)0.0016273.9218443.7821698.561.1應(yīng)收賬款0.007323.268299.709764.351.2存貨0.005695.886455.327594.501.2.1原輔材料0.001708.761936.602278.351.2.2燃料動力0.0085.4496.83113.921.2.3在產(chǎn)品0.002620.102969.453493.471.2.4產(chǎn)成品0.001281.571452.451708.761.3現(xiàn)金0.001301.911475.501735.881.4預(yù)付賬款0.0019

47、52.872213.262603.832流動負(fù)債0.0013770.2615606.2918360.342.1應(yīng)付賬款0.004957.295618.266609.722.2預(yù)收賬款0.008812.979988.0311750.623流動資金0.002503.662837.493338.224流動資金增加0.002503.66333.82500.735鋪底流動資金0.004882.185533.136509.57（八）項目總投資本期項目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金。根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)估算，項目總投資14074.67萬元，其中：建設(shè)投資10512.37萬元，占項目總投資的74.69%；建

48、設(shè)期利息224.08萬元，占項目總投資的1.59%；流動資金3338.22萬元，占項目總投資的23.72%?？偼顿Y及構(gòu)成一覽表單位：萬元序號項目指標(biāo)占總投資比例1總投資14074.67100.00%1.1建設(shè)投資10512.3774.69%1.1.1工程費(fèi)用8954.7563.62%1.1.1.1建筑工程費(fèi)4573.7632.50%1.1.1.2設(shè)備購置費(fèi)4125.0729.31%1.1.1.3安裝工程費(fèi)255.921.82%1.1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用1307.849.29%1.1.2.1土地出讓金669.674.76%1.1.2.2其他前期費(fèi)用638.174.53%1.2.3預(yù)備費(fèi)249.7

49、81.77%1.2.3.1基本預(yù)備費(fèi)109.170.78%1.2.3.2漲價預(yù)備費(fèi)140.611.00%1.2建設(shè)期利息224.081.59%1.3流動資金3338.2223.72%（九）資金籌措與投資計劃本期項目總投資14074.67萬元，其中申請銀行長期貸款4572.96萬元，其余部分由企業(yè)自籌。項目投資計劃與資金籌措一覽表單位：萬元序號項目數(shù)據(jù)指標(biāo)占總投資比例1總投資14074.67100.00%1.1建設(shè)投資10512.3774.69%1.2建設(shè)期利息224.081.59%1.3流動資金3338.2223.72%2資金籌措14074.67100.00%2.1項目資本金9501.7167

50、.51%2.1.1用于建設(shè)投資5939.4142.20%2.1.2用于建設(shè)期利息224.081.59%2.1.3用于流動資金3338.2223.72%2.2債務(wù)資金4572.9632.49%2.2.1用于建設(shè)投資4572.9632.49%2.2.2用于建設(shè)期利息2.2.3用于流動資金2.3其他資金經(jīng)濟(jì)效益（一）營業(yè)收入估算項目正常經(jīng)營年份預(yù)計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入28500.00萬元；具體測算數(shù)據(jù)詳見營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表所示。營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業(yè)收入0.0021375.0024225.0028500.002增值稅0.0

51、01060.251201.621228.712.1銷項稅0.002778.753149.253705.002.2進(jìn)項稅0.001718.501947.632476.293稅金及附加0.00127.24144.19147.443.1城建稅0.0074.2284.1186.013.2教育費(fèi)附加0.0031.8136.0536.863.3地方教育附加0.0021.2124.0324.57（二）正常經(jīng)營年份增值稅估算根據(jù)中華人民共和國增值稅暫行條例的規(guī)定和關(guān)于全國實施增值稅轉(zhuǎn)型改革若干問題的通知及相關(guān)規(guī)定，項目正常經(jīng)營年份應(yīng)繳納增值稅計算如下：正常經(jīng)營年份應(yīng)繳增值稅=銷項稅額-進(jìn)項稅額=1228.71

52、萬元。（三）綜合總成本費(fèi)用估算項目總成本費(fèi)用主要包括外購原材料費(fèi)、外購燃料動力費(fèi)、工資及福利費(fèi)、修理費(fèi)、其他費(fèi)用（其他制造費(fèi)用、其他管理費(fèi)用、其他營業(yè)費(fèi)用）、折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)和利息支出等。項目年綜合總成本費(fèi)用的估算是以產(chǎn)品的綜合總成本費(fèi)用為基點進(jìn)行，根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)測算，當(dāng)項目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時，按正常經(jīng)營年份經(jīng)營能力計算，項目綜合總成本費(fèi)用22552.38萬元，其中：可變成本18684.78萬元，固定成本3867.60萬元。正常經(jīng)營年份項目經(jīng)營成本21767.37萬元。具體測算數(shù)據(jù)詳見綜合總成本費(fèi)用估算表所示。綜合總成本費(fèi)用估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料費(fèi)0.

53、0013219.2414981.8017625.652工資及福利費(fèi)0.001059.131059.131059.133修理費(fèi)0.00342.86342.86342.864其他費(fèi)用0.002739.732739.732739.734.1其他制造費(fèi)用0.00200.74200.74200.744.2其他管理費(fèi)用0.00235.82235.82235.824.3其他營業(yè)費(fèi)用0.002303.172303.172303.175經(jīng)營成本0.0017360.9619123.5221767.376折舊費(fèi)0.00547.54547.54547.547攤銷費(fèi)0.0013.3913.3913.398利息支出0.0

54、0224.08224.08224.089總成本費(fèi)用0.0018145.9719908.5322552.389.1其中：固定成本0.003867.603867.603867.609.2可變成本0.0014278.3716040.9318684.78（四）稅金及附加項目稅金及附加主要包括城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加和地方教育附加。根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)測算，項目正常經(jīng)營年份應(yīng)納稅金及附加147.44萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅根據(jù)國家有關(guān)稅收政策規(guī)定，項目正常經(jīng)營年份利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-稅金及附加=5800.18（萬元）。企業(yè)所得稅稅率按25.00%計征，根據(jù)規(guī)定項目應(yīng)

55、繳納企業(yè)所得稅，正常經(jīng)營年份應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=5800.1825.00%=1450.05（萬元）。（六）利潤及利潤分配該項目正常經(jīng)營年份可實現(xiàn)利潤總額5800.18萬元，繳納企業(yè)所得稅1450.05萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：凈利潤=正常經(jīng)營年份利潤總額-企業(yè)所得稅=5800.18-1450.05=4350.13（萬元）。利潤及利潤分配表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業(yè)收入0.0021375.0024225.0028500.002稅金及附加0.00127.24144.19147.443總成本費(fèi)用0.0018145.9719908.5322552

56、.384利潤總額0.003101.794172.285800.185應(yīng)納所得稅額0.003101.794172.285800.186所得稅0.00775.451043.071450.057凈利潤0.002326.343129.214350.138期初未分配利潤0.000.002093.714700.629可供分配的利潤0.002326.345222.929050.7510法定盈余公積金0.00232.63522.29905.0811可供分配的利潤0.002093.714700.628145.6812未分配利潤0.002093.714700.628145.6813息稅前利潤0.004101.32

57、5439.437474.31（四）財務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后）項目財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR），系指項目在整個計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計為零時的折現(xiàn)率，項目財務(wù)內(nèi)部收益率為：財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）=23.04%。項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率23.04%，高于行業(yè)基準(zhǔn)內(nèi)部收益率，表明項目對所占用資金的回收能力要大于同行業(yè)占用資金的平均水平，投資使用效率較高。（五）財務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅后）所得稅后財務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）系指項目按設(shè)定的折現(xiàn)率，計算項目經(jīng)營期內(nèi)各年現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和：財務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）=6201.91（萬元）。以上計算結(jié)果表明，財務(wù)凈現(xiàn)值6201.91萬元（大于0），說明項目具有較強(qiáng)

58、的盈利能力，在財務(wù)上是可以接受的。（六）投資回收期（所得稅后）投資回收期是指以項目的凈收益抵償全部投資所需要的時間，是財務(wù)上投資回收能力的主要靜態(tài)指標(biāo)；全部投資回收期（Pt）=（累計現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)）-1+上年累計現(xiàn)金凈流量的絕對值/當(dāng)年凈現(xiàn)金流量，項目投資回收期：投資回收期（Pt）=5.82年。項目全部投資回收期5.82年，要小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，說明項目投資回收能力高于同行業(yè)的平均水平，這表明項目的投資能夠及時回收，盈利能力較強(qiáng)，故投資風(fēng)險性相對較小。項目投資現(xiàn)金流量表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1現(xiàn)金流入0.000.0021375.0024225.0028500.001.1營業(yè)收入0.000.0021375.0024225.0028500.002現(xiàn)金流出5256.195256.1