助理理財(cái)規(guī)劃師考試試卷

1、助理理財(cái)財(cái)規(guī)劃師師試卷20066年1 1月 勞動(dòng)動(dòng)和社會(huì)會(huì)保障部部-國(guó)國(guó)家職業(yè)業(yè)資格試試驗(yàn)性鑒鑒定職 業(yè)業(yè)：理財(cái)財(cái)規(guī)劃師師-等等 級(jí)級(jí)：國(guó)家家職業(yè)資資格三級(jí)級(jí)卷冊(cè)一：職業(yè)道道德 理理論知識(shí)識(shí)注意事項(xiàng)項(xiàng)：1、考生應(yīng)應(yīng)首先將將自己的的姓名、準(zhǔn)考證證號(hào)等用用鋼筆、圓珠筆筆等寫在在試卷冊(cè)冊(cè)和答題題卡的相相應(yīng)位置置上，并并用鉛筆筆填涂答答題卡上上的相應(yīng)應(yīng)位置處處。2、考生同同時(shí)應(yīng)將將本頁(yè)右右上角的的科目代代碼填涂涂在答題題卡右上上角的相相應(yīng)位置置處。33、本試試卷冊(cè)包包括職業(yè)業(yè)道德和和理論知知識(shí)兩部部分： 第一部部分， I-2 55小題，為為職業(yè)道德德試題； 第二二部分，22 6-1 22 5小小題，為

2、為理論知知識(shí)試題題。4、每小題題選出答答案后，用用鉛筆將將答題卡卡上對(duì)應(yīng)應(yīng)題目的的答案涂涂黑。如如需改動(dòng)動(dòng)，用橡橡皮擦干干凈后，再再選涂其其它答案案所有答答案均不不得答在在試卷上上。5、考試結(jié)結(jié)束時(shí)，考考生務(wù)必必將本卷卷冊(cè)和答答題卡一一并交給給監(jiān)考人人員。66、考生生應(yīng)按要要求在答答題卡上上作答。如如果不按按標(biāo)準(zhǔn)要要求進(jìn)行行填涂，則則均屬作作答無(wú)效效。地 區(qū)：姓 名名：準(zhǔn)考考證號(hào)：勞動(dòng)和社社會(huì)保障障部職業(yè)業(yè)技能鑒鑒定中心心監(jiān)制第一部分分 職職業(yè)道德德：(第第l225題，共共25道道題)一、職業(yè)業(yè)道德基基礎(chǔ)理論論與知識(shí)識(shí)部分 答題指指導(dǎo)：該部分分均為選選擇題，每每題均有有四個(gè)備備選項(xiàng)，其其中單項(xiàng)

3、項(xiàng)選擇題題只有一一個(gè)選項(xiàng)項(xiàng)是正確確的， 多項(xiàng)選選擇題有有兩個(gè)或或兩個(gè)以以上選項(xiàng)項(xiàng)是正確確的。 請(qǐng)根據(jù)據(jù)題意的的內(nèi)容和和要求答答題，并并在答題題卡上將將所選答答案的相相應(yīng)宇母母涂黑。錯(cuò)選、少選、多選，則該題均不得分。(一)單單項(xiàng)選擇擇題(第第188題)1、我國(guó)國(guó)社會(huì)主主義道德德建設(shè)的的原則是是( )。 (A)社會(huì)主主義 (B)人人道主義義； (C)集體主主義 (D)愛愛國(guó)主義義2、比較較道德與與法律，正正確的說(shuō)說(shuō)法是( )。 (A)道德與與法律內(nèi)內(nèi)容上沒(méi)沒(méi)有交叉叉；(BB)許多多法律規(guī)規(guī)范由道道德規(guī)范范演變而來(lái)來(lái)；(CC)法律律的社會(huì)會(huì)調(diào)節(jié)功功能強(qiáng)于于道德(D)二二者的適適用范圍圍相同。3、職業(yè)

4、業(yè)勞動(dòng)( )。(A)是是人們謀謀生的手手段 (B)依依靠紀(jì)律律而非道道德得以以規(guī)范(C)遏遏止了人人的全面面發(fā)展 (DD)是貪貪欲泛濫濫的根源源4、舉止止得體的的具體要要求是( )。 (A)態(tài)度嚴(yán)嚴(yán)肅；(C)行行為敏捷捷；(BB)表情情熱烈；(D)形象莊莊重5、革命命導(dǎo)師恩恩格斯曾曾指出“人來(lái)源源于動(dòng)物物這一事事實(shí)已經(jīng)經(jīng)決定人人永遠(yuǎn)不不能完全全擺脫獸獸性，所所以問(wèn)題題永遠(yuǎn)只只能在于于擺脫得得多些或或少些，在在于獸性性或人性性的程度度上的差差異?！蹦銓?duì)這這句話的的理解是是 ( )。 (A)人天生生就是野野獸，永永遠(yuǎn)擺脫脫不了獸獸性根源源 (BB)無(wú)論論人們?cè)踉鯓优α?，人性性歸根結(jié)結(jié)底都屬屬于獸

5、性性 (C)人性與與獸性沒(méi)沒(méi)有本質(zhì)質(zhì)上的差差別，不不要做刻刻意的區(qū)區(qū)分 (D)人人類的進(jìn)進(jìn)步在于于不斷擺擺脫獸性性，增進(jìn)進(jìn)人性6、關(guān)于于法律，正正確的說(shuō)說(shuō)法是( )。 ， (A)不懂法法的人未未必會(huì)犯犯法，因因此員工工沒(méi)有必必要學(xué)法法(B)知法的的人未必必認(rèn)真守守法，因因此員工工沒(méi)有必必要知法法 (C)由于許許多人缺缺乏法律律意識(shí)，所所有糾紛紛沒(méi)必要要通過(guò)法法律途徑徑解決；(D)通過(guò)協(xié)協(xié)商等途途徑無(wú)法法解決的的問(wèn)題，應(yīng)應(yīng)該訴諸諸法律解解決7、職工工在接待待顧客的的過(guò)程中中有下列列做法，其其中正確確的是( )。 (A)沒(méi)有顧顧客時(shí)，閉閉目養(yǎng)神神，稍作作休息 (BB)對(duì)顧顧客所需需要的物物品，應(yīng)應(yīng)

6、側(cè)身拿拿取，輕輕放在顧顧客的面面前 (CC)顧客客走近時(shí)時(shí)，不要要熱情打打招呼。以以免顧客客產(chǎn)生推推銷產(chǎn)品品的錯(cuò)覺(jué)覺(jué) (DD)裝扮扮艷麗，以以增強(qiáng)對(duì)對(duì)顧客的的吸引力力8、“做做好生意意三件寶寶，人員員門面信信譽(yù)好，意思思是( )。 (A)要注意意形象，最最好選擇擇長(zhǎng)相漂漂亮的人人開展經(jīng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)動(dòng) (B)環(huán)環(huán)境衛(wèi)生生是決定定生意能能否成功功的關(guān)鍵鍵環(huán)節(jié) (C)做生意意最重要要的是講講文明禮禮貌、講講信譽(yù)、講環(huán)境境 (DD)天時(shí)時(shí)、地利利、人和和是做好好生意的的決定性性因素(二) 多項(xiàng)選選擇題(第91 66題)9、體現(xiàn)現(xiàn)了愛崗崗敬業(yè)要要求的是是()庖丁解牛牛； (c)狗狗猛酒酸酸；(BB)敬業(yè)業(yè)樂(lè)

7、群； (DD)賓至至如歸10、忠忠誠(chéng)所屬屬企業(yè)的的表現(xiàn)是是（ ）A、以質(zhì)質(zhì)量次的的材料充充當(dāng)好材材料，降降低成本本，提高高經(jīng)濟(jì)效效益；(B)積積極參加加生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營(yíng)管理理，為企企業(yè)獻(xiàn)計(jì)計(jì)獻(xiàn)策C、上級(jí)級(jí)決策存存在錯(cuò)誤誤時(shí)，要要敢于選選擇合適適的場(chǎng)合合指出來(lái)來(lái)。D）一一切都按按上司的的要求做做事，維維上司馬馬首是瞻瞻11、保保守企業(yè)業(yè)秘密的的正確做做法是（ ）A、沉默默是金，不不向任何何人談?wù)撜撈髽I(yè)的的事情；B、對(duì)對(duì)親朋好好友也不不能說(shuō)企企業(yè)的秘秘密；CC、遵守守企業(yè)保保密制度度，按照照保密程程序辦事事；D、秘密文文件應(yīng)該該隨身攜攜帶，以以防止失失密。12、甲甲乙二人人共用一一臺(tái)車床床，甲因因工作忙

8、忙，長(zhǎng)期期占用車車床，致致使乙無(wú)無(wú)法開展展工作最終發(fā)發(fā)生打架架。部門門主管有有下列處處理辦法法，明顯顯違背辦辦事公道道要求的的是（ ） A、要要求二人人各寫一一份檢查查，在車車間全體體員工中中當(dāng)眾宣宣讀；BB、鑒于于發(fā)生打打架事件件，影響響極壞，扣扣罰每個(gè)個(gè)人半個(gè)個(gè)月的獎(jiǎng)獎(jiǎng)金；CC、乙雖雖因甲占占用車床床無(wú)法工工作，但但打架不不可姑息息，判乙乙向甲賠賠禮；DD、甲向向乙道歉歉，乙向向甲道歉歉，雙方方握手言言和。13、關(guān)關(guān)于勤和和儉，正正確的看看法是（ ）A、勤值值得提倡倡，但儉儉則沒(méi)有有必要；B、勤勤是缺乏乏知識(shí)的的表現(xiàn)，儉儉在任何何時(shí)代都都應(yīng)弘揚(yáng)揚(yáng)；C、勤由儉儉生，儉儉由勤持持；D、勤儉相相

9、輔相成成，不可可割裂。14、幾幾名員工工對(duì)誠(chéng)實(shí)實(shí)守信的的認(rèn)識(shí)如如下，其其中正確確的是（ ）A、“現(xiàn)現(xiàn)在誠(chéng)實(shí)實(shí)守信的的人越來(lái)來(lái)越少，如如果我們們誠(chéng)實(shí)守守信就要要吃虧”，B、“誠(chéng)實(shí)守守信應(yīng)該該有條件件，關(guān)鍵鍵看對(duì)方方做事情情是不是是夠?！盋、 “誠(chéng)實(shí)守守信的人人也許會(huì)會(huì)吃一些些眼前虧虧，但從從長(zhǎng)遠(yuǎn)看看是值得得的” (DD)“誠(chéng)實(shí)守守信的人人能夠獲獲得良心心的安寧寧。應(yīng)該該堅(jiān)持”15、關(guān)關(guān)于團(tuán)結(jié)結(jié)互助，正正確的說(shuō)說(shuō)法（ ）A、大事事清楚，小小事糊涂涂B、團(tuán)結(jié)結(jié)互助包包括師徒徒之間平平等尊重重，互相相學(xué)習(xí)；C、滴水水之恩當(dāng)當(dāng)涌泉相相報(bào)，團(tuán)團(tuán)結(jié)互助助的目的的是相互利利用D、人敬敬我一尺尺，我敬敬人一丈丈

10、，才能能達(dá)到團(tuán)團(tuán)結(jié)互助助。1 6、做到開開拓創(chuàng)新新，要( )。 (A)有創(chuàng)造造意識(shí)(B)確確立科學(xué)學(xué)的思維維方式 (C)對(duì)自己己充滿信信心(DD)培養(yǎng)養(yǎng)自己的的堅(jiān)強(qiáng)意意志二、職業(yè)業(yè)道德個(gè)個(gè)人表現(xiàn)現(xiàn)部分(第1 7一225題)； 答答題指導(dǎo)導(dǎo)：該部分分均為選選擇題，每每題均有有四個(gè)備備選項(xiàng)，您您只能根根據(jù)自己己的實(shí)際際狀況選選擇其中中一個(gè) 選項(xiàng)作作為您的的答案。 請(qǐng)?jiān)诖鸫痤}卡上上將所選選擇答案案的相應(yīng)應(yīng)字母涂涂黑。l 7、如果你你發(fā)現(xiàn)自自己與別別人總談?wù)劜粊?lái)，你你會(huì)( )。 (A)堅(jiān)持自自己的觀觀點(diǎn) (B)調(diào)調(diào)整自己己，盡量量與別人人一致 (C)多與人人溝通，弄弄清原因因 (DD)認(rèn)為為別人有有問(wèn)

11、題1 8、一個(gè)時(shí)時(shí)期以來(lái)來(lái)，公司司的產(chǎn)品品銷售持持續(xù)下降降，市場(chǎng)場(chǎng)份額越越來(lái)越少少，公司司總部頗頗為不滿滿。如果果你是負(fù)負(fù)責(zé)市場(chǎng)場(chǎng)營(yíng)銷的的總經(jīng)理理，你會(huì)會(huì)( )。 (A)趕緊派派人去進(jìn)進(jìn)行市場(chǎng)場(chǎng)調(diào)查 (B)找質(zhì)量量部門的的經(jīng)理商商議，看看質(zhì)量是是否出了了問(wèn)題 (C)加大獎(jiǎng)獎(jiǎng)勵(lì)力度度，調(diào)動(dòng)動(dòng)營(yíng)銷人人員的積積極性 (D)既然自自己已經(jīng)經(jīng)盡力了了，再這這樣發(fā)展展下去，只只好辭職職1 9、如果你你是酒店店職員，某某客戶因因微不足足道的小小事就對(duì)對(duì)你過(guò)分分地發(fā)泄泄不滿，你你會(huì)( )。 (A)盡管難難以接受受，但還還是忍了了(B)認(rèn)為客客人無(wú)理理，進(jìn)行行反駁；(C)聽取客客人的意意見，賠賠禮道歉歉 (DD

12、)不理理睬顧客客，向主主管反映映情況20、業(yè)業(yè)余時(shí)間間，你會(huì)會(huì)( )。 (A)看電視視電影，消消遣一下下 (BB)讀一一些專業(yè)業(yè)書籍 (C)找老鄉(xiāng)鄉(xiāng)或朋友友聊天 (D)待在家家里或宿宿舍2 l、如果找找差距的的話，你你覺(jué)得你你的差距距是( ) (A)與朋友友聯(lián)系得得少 (C)學(xué)學(xué)習(xí)抓得得不夠緊緊（D）工工作技能能有待提提高（BB）工作作環(huán)境差差，難以以適應(yīng)22、如如果你在在城市里里生活，看看到許多多人比你你富有，心心里的感感覺(jué)是( )。 (A)貧富差差距太大大了(BB)產(chǎn)生生多賺錢錢的想法法(C)他們是是能人，自自己比不不了(DD)對(duì)自自己感到到遺憾23、同同事小劉劉生活儉儉樸，甚甚至到了了有

13、點(diǎn)“小氣的地步步。你會(huì)會(huì)( )。 (A)贊同和和支持小小劉的做做法 (B)認(rèn)認(rèn)可小劉劉的做法法，但自自己學(xué)不不來(lái) (C)認(rèn)為這這屬于個(gè)個(gè)人的事事情無(wú)無(wú)所謂贊贊同或不不贊同 (D)反對(duì)小小劉的做做法，認(rèn)認(rèn)為小劉劉不懂生生活24、你你覺(jué)得在在單位工工作和生生活最最重要的的是( ) (A)公司前前景不錯(cuò)錯(cuò)(B)公司領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)有個(gè)個(gè)人魅力力 (CC)能夠夠發(fā)揮自自己的一一技之長(zhǎng)長(zhǎng)(D)能夠得得到老鄉(xiāng)鄉(xiāng)的幫助助25、朋朋友聚會(huì)會(huì)時(shí)，關(guān)關(guān)于費(fèi)用用，你認(rèn)認(rèn)為應(yīng)該該( ) (A)誰(shuí)組織織，誰(shuí)出出錢(BB)工資資收入多多的人出出錢(CC)東道道主出錢錢(D)大家均均攤，實(shí)實(shí)現(xiàn)AAA制第二部分分 理理論知識(shí)識(shí) (22

14、611 255題，共共1 000道題題，滿分分為l 00分分)一、單項(xiàng)項(xiàng)選擇題題(2668 5題，每每題1分分，共660分。每每小題只只有一個(gè)個(gè)最恰當(dāng)當(dāng)?shù)拇鸢赴?，?qǐng)?jiān)谠诖痤}卡卡上將所所選答案案的相應(yīng)應(yīng)字母涂涂黑)26、如如果客戶戶的收入入、支出出曲線符符合下圖圖，則從從Y點(diǎn)向向右，可可以認(rèn)為為該客戶戶的財(cái)務(wù)務(wù)狀況( )。(A)未未達(dá)到財(cái)財(cái)務(wù)安全全(B)已達(dá)到到財(cái)務(wù)安安全(CC)已達(dá)達(dá)到財(cái)務(wù)務(wù)自由(D)入入不敷出出YX貨幣總收入投資收入支出工薪類收入時(shí)間27、為為了在家家庭主要要?jiǎng)趧?dòng)力力因失業(yè)業(yè)或喪失失勞動(dòng)能能力等原原因而失失去收入入來(lái)源時(shí)時(shí)，家庭庭短期生生活品質(zhì)質(zhì)不受影影響所做做的儲(chǔ)備備是(

15、)。(A)日日常生活活開支儲(chǔ)儲(chǔ)備(CC)家族族支援現(xiàn)現(xiàn)金儲(chǔ)備備(B)意外現(xiàn)現(xiàn)金儲(chǔ)備備(D)養(yǎng)老金金儲(chǔ)備28、理理財(cái)規(guī)劃劃思想早早在歐洲洲的貴族族私人銀銀行就有有所體現(xiàn)現(xiàn)，但一一般認(rèn)為為現(xiàn)代理理財(cái)規(guī)劃劃起源于于美國(guó) ( )。 (A)銀行業(yè)業(yè) (BB)保險(xiǎn)險(xiǎn)業(yè) (C)證證券業(yè) (D)教育界界 299、客戶戶家庭類類型不同同，承擔(dān)擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的的能力不不同，理理財(cái)核心心策略也也不盡相相同。對(duì)對(duì)于有一一定經(jīng)濟(jì)實(shí)實(shí)力，但但負(fù)擔(dān)比比較重的的中年家家庭來(lái)講講，理財(cái)財(cái)規(guī)劃選選擇的核核心策略略應(yīng)該為為( )。 (A)積極進(jìn)進(jìn)攻型 (B)攻攻守兼?zhèn)鋫?，進(jìn)攻攻為主 (C)防守為為主，適適當(dāng)穩(wěn)健健投資 (D)嚴(yán)防死死守，絕

16、絕不投資資 300、( )不屬屬于會(huì)計(jì)計(jì)核算的的一般原原則。 (A)會(huì)計(jì)核核算方法法一經(jīng)確確定就絕絕對(duì)不能能變更 (B)在會(huì)計(jì)計(jì)核算中中應(yīng)當(dāng)合合理劃分分收益性性支出與與資本性性支出 (C)會(huì)計(jì)核核算應(yīng)當(dāng)當(dāng)以實(shí)際際發(fā)生的的交易或或事項(xiàng)為為依據(jù) (D)在會(huì)計(jì)計(jì)核算上上，實(shí)質(zhì)質(zhì)重于形形式 3 1、資資產(chǎn)負(fù)債債表與現(xiàn)現(xiàn)金流量量表對(duì)于于分析個(gè)個(gè)人客戶戶財(cái)務(wù)信信息十分分必要，但但( )不能通通過(guò)個(gè)人人現(xiàn)金流流量表得得以反映映。 (A)客戶當(dāng)當(dāng)期的收收入情況況 (B)客客戶當(dāng)期期的支出出情況 (C)客戶當(dāng)當(dāng)期的凈凈資產(chǎn)數(shù)數(shù)額 (D)客客戶當(dāng)艦艦的結(jié)余余32、姜姜先生220055年年末末以銀行行存款償償還住房

17、房抵押貸貸款5,2666元，則則這一事事件對(duì)姜姜先生個(gè)個(gè)人財(cái)務(wù)務(wù) 報(bào)表表的影響響是( )。 (A)僅資產(chǎn)產(chǎn)總額變變化(CC)資產(chǎn)產(chǎn)總額不不變，負(fù)負(fù)債減少少(B)資產(chǎn)和和負(fù)債同同時(shí)增加加(D)資產(chǎn)和和負(fù)債同同時(shí)減少少33、影影響速動(dòng)動(dòng)比率可可信度的的主要因因素是( )。 (AA)應(yīng)收收賬款的的變現(xiàn)能能力 (B)存存貨的多多少 (C)長(zhǎng)期負(fù)負(fù)債總額額 (DD)息稅稅前利潤(rùn)潤(rùn)34、趙趙敏希望望5年后后取得44 00000元元錢，預(yù)預(yù)計(jì)投資資報(bào)酬率率為5，則趙趙敏現(xiàn)在在需一次次性投入入資本約約（）(A)33 1334 11元 (C)992399元(BB)3004488元(DD)80000元元35、(

18、)不不屬于產(chǎn)產(chǎn)業(yè)政策策中的間間接干預(yù)預(yù)手段。 (A)稅收手手段 (B)政政府投資資 (CC)價(jià)格格管制 (D)信息誘誘導(dǎo)手段段36、股票價(jià)價(jià)格指數(shù)數(shù)是一種種( )經(jīng)濟(jì)指指標(biāo)。 (AA)先行行 (BB)滯后后 (C)同同步 (D)不不確定37、當(dāng)當(dāng)一國(guó)經(jīng)經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)現(xiàn)通貨膨膨脹時(shí)，治治理通貨貨膨脹采取取的貨幣幣政策是是( )。 (AA)降仔仔法定存存款準(zhǔn)備備金率 (B)限制公公共事業(yè)業(yè)投資 (c)增加稅稅收 (DD)通過(guò)過(guò)公開市市場(chǎng)操柞柞回籠貨貨幣38、人人們不愿愿意接受受現(xiàn)行工工資水平平而形成成的失業(yè)業(yè)被稱為為( )。 (AA)摩擦擦性失業(yè)業(yè) (BB)自愿愿性失業(yè)業(yè) (C)非非自愿性性失業(yè) (D)

19、周期性性失業(yè)39、( )會(huì)會(huì)導(dǎo)致短短期總需需求曲線線向左移移動(dòng)。 (AA)貨幣幣供給量量增加 (B)增加政政府購(gòu)買買 (c)增增加稅收收 (DD)央行行降德姑姑動(dòng)率40、當(dāng)當(dāng)投資者者認(rèn)為經(jīng)經(jīng)濟(jì)處于于衰退階階段時(shí)，一一般會(huì)選選擇( )進(jìn)行行投資，以以獲得穩(wěn)穩(wěn)定的收收益，并并減輕所所承受的的風(fēng)險(xiǎn)。(A)增增長(zhǎng)型行行業(yè)(BB)周期期型行業(yè)業(yè)(C)防守型型行業(yè)(D)進(jìn)進(jìn)攻型行行業(yè)41、產(chǎn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)構(gòu)政策的的核心內(nèi)內(nèi)容是( )。 (AA)干預(yù)預(yù)和調(diào)整整市場(chǎng)結(jié)結(jié)構(gòu)和市市場(chǎng)行為為(B)產(chǎn)業(yè)發(fā)發(fā)展的重重點(diǎn)順序序選擇問(wèn)問(wèn)題 (C)反反對(duì)壟斷斷 (D)引引導(dǎo)和干干預(yù)產(chǎn)業(yè)業(yè)技術(shù)進(jìn)進(jìn)步42、由由于原材材料、燃燃料、工工

20、資等資資源價(jià)格格上升，而而生產(chǎn)效效率不變變引發(fā)的的通貨膨膨脹是( ) (AA)需求求拉動(dòng)型型通貨膨膨脹(BB)成本本推動(dòng)型型通貨膨膨脹 (C)輸入型型通貨膨膨脹 (D)結(jié)構(gòu)型型通貨膨膨脹43、由由資金供供求關(guān)系系和風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)收益等等因素決決定的利利率被稱稱為( )。 （ AA)實(shí)際際利率 (B)官方利利率 (c)市場(chǎng)利利率 (D)浮浮動(dòng)利率率44、在在倫敦外外匯市場(chǎng)場(chǎng)上，11英鎊=122美元，則則英國(guó)采采用( )。 （ A)直直接標(biāo)價(jià)價(jià)法 (B)間間接標(biāo)價(jià)價(jià)法 (c)遠(yuǎn)期標(biāo)標(biāo)價(jià)法 (D)美元標(biāo)標(biāo)價(jià)法45、商商業(yè)銀行行在支付付中介和和信用中中介職能能基礎(chǔ)上上產(chǎn)生的的職能是是( )。 (A)金融服服務(wù)

21、職能能 (BB)吸收收儲(chǔ)戶存存款職能能 (CC)交換換中介職職能 (D)信信用創(chuàng)造造職能46、一一般情況況下，中中央銀行行可以通通過(guò)( )來(lái)來(lái)控制商商業(yè)銀行行從中央央銀行的的融資成成本，進(jìn)進(jìn)而控制制貨幣供供應(yīng)量。(A)再再貼現(xiàn)率率 (BB)轉(zhuǎn)貼貼現(xiàn)率 (C)市場(chǎng)貼貼現(xiàn)率(D)公公開市場(chǎng)場(chǎng)業(yè)務(wù)47、( )將將計(jì)稅依依據(jù)分為為若干不不同的級(jí)級(jí)距，征征收比例例隨著計(jì)計(jì)稅依據(jù)據(jù)金額增增加而逐逐級(jí)提高高，不同同級(jí)距的的增量部部分適用用稅率不不同。 (A)比例稅稅率 (B)全全額累進(jìn)進(jìn)稅率 (C)超額累累進(jìn)稅率率 (DD)超率率累進(jìn)稅稅率48、某某房地產(chǎn)產(chǎn)開發(fā)公公司本月月取得現(xiàn)現(xiàn)房銷售售款800萬(wàn)元，取取

22、得轉(zhuǎn)讓讓土地收收入200萬(wàn)元，則則該房地地產(chǎn)開發(fā)發(fā)公司本本月應(yīng)繳繳納的營(yíng)營(yíng)業(yè)稅稅稅額為( )。 (A)4萬(wàn)元元 (BB)45萬(wàn)元元 (CC)5萬(wàn)萬(wàn)元 (D)555萬(wàn)萬(wàn)元49、220022年，楊楊曉以665萬(wàn)元元的價(jià)格格(含相相關(guān)稅費(fèi)費(fèi))購(gòu)買買了一套套85平平米的普普通住宅宅，并于于20005年將將這套住住宅以995萬(wàn)元元的價(jià)格格賣出，另另支付其其中相關(guān)關(guān)費(fèi)用55萬(wàn)元。則則楊曉應(yīng)應(yīng)就轉(zhuǎn)讓讓房產(chǎn)繳繳納個(gè)人人所得稅稅( )。 (A)4萬(wàn)元元 (BB)5萬(wàn)萬(wàn)元 (C)66萬(wàn)元 (D)255萬(wàn)元50、接接49題題，楊曉曉應(yīng)就轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓房產(chǎn)產(chǎn)繳納營(yíng)營(yíng)業(yè)稅( )。 (A)O (B)115萬(wàn)萬(wàn)元 (C)445萬(wàn)萬(wàn)

23、元(DD)475萬(wàn)萬(wàn)元5 1、( )按每件件5元繳繳納印花花稅。 (A)權(quán)利、許可證證照 (B)營(yíng)營(yíng)業(yè)賬簿簿 (CC)房屋屋買賣合合同 (D)勞動(dòng)合合同52、以以經(jīng)濟(jì)活活動(dòng)中書書立、領(lǐng)領(lǐng)受的憑憑證為征征稅對(duì)象象的稅種種是( )。 (A)營(yíng)業(yè)稅稅 (BB)關(guān)稅稅 (CC)企業(yè)業(yè)所得稅稅 (DD)印花花稅53、關(guān)關(guān)于內(nèi)部部收益率率的說(shuō)法法不正確確的是( )。 (A)內(nèi)部收收益率使使某一投投資的期期望現(xiàn)金金流入現(xiàn)現(xiàn)值等于于該投資資的現(xiàn)金金流出現(xiàn)現(xiàn)值 (B)內(nèi)部收收益率是是使方案案凈現(xiàn)值值為零的的貼現(xiàn)率率； (C)內(nèi)內(nèi)部收益益率也會(huì)會(huì)涉及到到外部收收益率 (D)內(nèi)部收收益率有有兩種特別別形式：按貨幣幣

24、加權(quán)的的收益率率和按時(shí)時(shí)間加權(quán)權(quán)的收益益率54、XX證券的的預(yù)期報(bào)報(bào)酬率為為1 00，標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)差為為1 22，YY證券的的預(yù)期報(bào)報(bào)酬率為為1 88，標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)差為為20，兩種種證券的的相關(guān)系系數(shù)為00255，若各各投資550，則則該投資資組合的的標(biāo)準(zhǔn)差差為( )。 (A)9008(B)11 622 (CC)1 2888(D)11 55 5、甲向乙乙借款55萬(wàn)元，雙雙方約定定年利率率為4，以復(fù)復(fù)利方式式5年后后歸還，則則屆時(shí)本本金、利利息之和和為( )。 (A)6008萬(wàn)元元(B)6222萬(wàn)元元 (CC)6萬(wàn)萬(wàn)元(DD)582萬(wàn)萬(wàn)元56、某某市從全全市266,4889名初初一學(xué)生生中隨機(jī)機(jī)選出5500

25、名名，測(cè)量量他們的的身高和和體重，那那么在統(tǒng)統(tǒng)計(jì)學(xué)中中該市全全體初一一學(xué)生被被稱為( )。(A)樣樣本 (C)總總體 (B)個(gè)個(gè)體 (D)眾眾數(shù)57、某某國(guó)近五五年的經(jīng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)長(zhǎng)率分別別為：551、49、5。66、66和445，那么么，該國(guó)國(guó)五年來(lái)來(lái)經(jīng)濟(jì)的的幾何平平均年增增長(zhǎng)率為為( )。 (A)4883 (B)5220 (CC)475 (DD)5225 8、( )不是客客戶的權(quán)權(quán)利。 (A)依據(jù)合合同獲得得理財(cái)服服務(wù) (B)要求理理財(cái)規(guī)劃劃師所在在機(jī)構(gòu)提提供書面面理財(cái)計(jì)計(jì)劃 (C)要求理理財(cái)規(guī)劃劃師跟蹤蹤和指導(dǎo)導(dǎo)理財(cái)計(jì)計(jì)劃的實(shí)實(shí)施 (D)要求理理財(cái)規(guī)劃劃師隨時(shí)時(shí)隨地為為自己服服務(wù)59、清清償

26、比率率與負(fù)債債比率的的關(guān)系為為( )。 (A)-i者者的和大大于l (B)二者的的和小于于1 (C)二二者的和和等于11(D)-者的的差等于于l60、關(guān)關(guān)于設(shè)定定理財(cái)目目標(biāo)的表表述中，( )是是不科學(xué)學(xué)的。 (A)理財(cái)目目標(biāo)必須須具有現(xiàn)現(xiàn)實(shí)性 (B)理財(cái)目目標(biāo)可以以不分期期限和先先后順序序 (C)理財(cái)目目標(biāo)設(shè)定定時(shí)要具具體明確確 (DD)理財(cái)財(cái)目標(biāo)必必須考慮慮客戶的的現(xiàn)金準(zhǔn)準(zhǔn)備6 1、理財(cái)規(guī)規(guī)劃師在在向客戶戶交付理理財(cái)規(guī)劃劃方案時(shí)時(shí)，( )是不不正確的的。 (A)需要向向客戶重重申與實(shí)實(shí)施方案案相關(guān)的的各項(xiàng)成成本費(fèi)用用 (B)讓讓客戶對(duì)對(duì)理財(cái)方方案進(jìn)行行深入了了解 (C)告知客客戶可以以協(xié)助其

27、其執(zhí)行理理財(cái)方案案 (D)告告知客戶戶方案交交付后將將不再修修改62、定定活兩便便儲(chǔ)蓄方方式，一一般500元起存存，存期期半年以以上，不不滿一年年的，其其利率確確定方式式為( )。 (A)按活期期計(jì)息 (B)按三個(gè)個(gè)月定期期存款利利率計(jì)息息 (C)按半年年定期存存款利率率打6折折計(jì)息 (D)按一年年定期存存款利率率打6折折計(jì)息63、( )的的流動(dòng)性性最強(qiáng)。 (A)活期存存款 (B)股股票 (C)貨貨幣市場(chǎng)場(chǎng)基金 (D)房地產(chǎn)產(chǎn)64、趙趙女士購(gòu)購(gòu)買了一一套住房房，并向向銀行申申請(qǐng)225年期期60萬(wàn)萬(wàn)元的貸貸款，利利率為555 1，采采取等額額本息還還款法，那那么她每每個(gè)月的的還款額額為( )。

28、(A)2,OOOO元元(B)2,8847元元 (CC)3,6888元 (D)44,622 1元元65、與與等額本本息還款款法相比比，以下下關(guān)于等等額本金金還款法法的描述述( )是不正正確的。 (A)如果全全期還款款等額額本金還還款法還還款利息息總和較較少 (B)等額本金金還款法法適用目目前還款款能力較較強(qiáng)，希希望降低低總利息息支出的的客戶 (C)等額本本金還款款法前期期還款負(fù)負(fù)擔(dān)較重重 (D)等等額本金金還款法法從各方方面看都都要優(yōu)于于等額本本息還款款法66、( )屬屬于消費(fèi)費(fèi)者在使使用信用用卡時(shí)應(yīng)應(yīng)避免的的行為。 (A)消費(fèi)者者一定要要注意兩兩點(diǎn)：持持卡人的的消費(fèi)日日期，銀銀行賬單單日與還還

29、款日之之間的天天數(shù) (B)消費(fèi)前前熟悉信信用卡發(fā)發(fā)卡行的的相關(guān)規(guī)規(guī)定，記記住每次次的透支支金額 (C)如果持持卡人不不經(jīng)常使使用信用用卡，也也不必將將其注銷銷，可以以同時(shí)保保留多張張信用卡卡 (D)持卡人人不要將將信用卡卡當(dāng)存折折用，將將大額現(xiàn)現(xiàn)金存入入信用卡卡內(nèi)67、理理財(cái)規(guī)劃劃師在為為客戶進(jìn)進(jìn)行子女女教育規(guī)規(guī)劃，選選擇股票票作為教教育規(guī)劃劃工具時(shí)時(shí)，正確確的做法法是（ ）(A)股股票投資資的收益益率高，應(yīng)應(yīng)該將較較多的現(xiàn)現(xiàn)有財(cái)務(wù)務(wù)資源投投資于股股票(B)股股票投資資的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)大，應(yīng)應(yīng)該將現(xiàn)現(xiàn)有財(cái)務(wù)務(wù)資源都都用于儲(chǔ)儲(chǔ)蓄(c)如如果客戶戶子女教教育規(guī)劃劃時(shí)間較較長(zhǎng)，客客戶承受受風(fēng)險(xiǎn)能能力強(qiáng)，并并

30、能良好好駕馭，可可以適當(dāng)當(dāng)投資股股票 ，(D)如如果子女女教育金金缺口較較大，即即使規(guī)劃劃時(shí)間短短也要全全部投資資股票以以獲得更更高收益益68、關(guān)關(guān)于子女女教育規(guī)規(guī)劃的表表述中，( )是是不正確確的。(A)子子女教育育規(guī)劃的的目標(biāo)要要合理；(B)教育保保險(xiǎn)應(yīng)盡盡量多買買；(CC)教育育儲(chǔ)蓄每每一階段段的最高高存款限限額為22萬(wàn)元 ；(DD)如果果子女有有出國(guó)留留學(xué)的打打算，匯匯率問(wèn)題題不能不不考慮69、工工薪勞動(dòng)動(dòng)者在年年老喪失失勞動(dòng)能能力后均均可享受受國(guó)家法法定的社社會(huì)保險(xiǎn)險(xiǎn)待遇，但但國(guó)家不不向勞動(dòng)動(dòng)者本人人征收任任何養(yǎng)老老社會(huì)保保險(xiǎn)費(fèi)的的是( ) (A)國(guó)國(guó)家統(tǒng)籌籌養(yǎng)老保保險(xiǎn)模式式(B)投

31、保資資助養(yǎng)老老傈險(xiǎn)模模式(CC)強(qiáng)制制儲(chǔ)蓄養(yǎng)養(yǎng)老保險(xiǎn)險(xiǎn)模式(D)商商業(yè)保險(xiǎn)險(xiǎn)養(yǎng)老保保險(xiǎn)模式式70、按按年金給給付開始始時(shí)間不不同，年年金保險(xiǎn)險(xiǎn)可分為為( )。(A)一一次性繳繳費(fèi)年金金保險(xiǎn)與與分期繳繳費(fèi)年金金保險(xiǎn) (B)即期年年金保險(xiǎn)險(xiǎn)和延期期年金保保險(xiǎn) ；C)個(gè)個(gè)人年金金保險(xiǎn)、聯(lián)合生生存者年年金保險(xiǎn)險(xiǎn)和聯(lián)合合年金保保險(xiǎn)；DD)定期期年金保保險(xiǎn)、終終身年金金保險(xiǎn)和和最低保保證年金金保險(xiǎn)7 l、普通訴訴訟時(shí)效效為( )。 (A)1年 (C)33年 (BB)2年年 (D)4年72、關(guān)關(guān)于無(wú)權(quán)權(quán)代理，( )的的說(shuō)法錯(cuò)錯(cuò)誤。 (A)根本未未經(jīng)授權(quán)權(quán)的代理理是無(wú)權(quán)權(quán)代理 (BB)無(wú)權(quán)權(quán)代理并并不當(dāng)然然無(wú)

32、效 (CC)表見見代理發(fā)發(fā)生無(wú)權(quán)權(quán)代理的的后果 (D)超越代代理權(quán)的的代理中中超越部部分為無(wú)無(wú)權(quán)代理理73、信信托主體體不包括括( )。 (A)委托人人 (BB)受托托人 (C)托托管人 (D)受益人人74、關(guān)關(guān)于合伙伙損益分分配的說(shuō)說(shuō)法中，( )是是正確的的。 AA、合伙伙損益由由合伙人人依照合合伙協(xié)議議約定的的比例分分配和分分擔(dān)，這這是合伙伙損益的的一般原原則； (B)合伙損損益由合合伙人平平均分配配和分擔(dān)擔(dān)，這是是合伙損損益的一一般原則則； (C)合合伙協(xié)議議可以約約定將全全部利潤(rùn)潤(rùn)分配給給出資最最多的合合伙人(D)合合伙協(xié)議議可以約約定由部部分合伙伙人承擔(dān)擔(dān)全部虧虧損75、公公司是以以

33、( )為目的的而依法法設(shè)立的的。 (A)盈利 (C)營(yíng)利 (B)贏利 (D)收益76、最最初為滿滿足境外外機(jī)構(gòu)投投資中國(guó)國(guó)境內(nèi)上上市股票票而設(shè)立立的特種種股票市市場(chǎng)是( )(A)AA股市場(chǎng)場(chǎng) (BB)B股股市場(chǎng) (C)H股市市場(chǎng) (D)紅紅籌股市市場(chǎng)77、基基金相關(guān)關(guān)費(fèi)用中中，按日日計(jì)算的的是( ) (A)申購(gòu)費(fèi)費(fèi) (B)贖贖回費(fèi)(C)管管理費(fèi) (DD)銷售售服務(wù)費(fèi)費(fèi)78、某某債券面面值1 00元元，票面面利率88，如如果每年年付息22次，則則每次付付息額為為( ) (A)8元 (BB)4元元 (CC)392元元 (D)無(wú)無(wú)法確定定79、在在投資組組合理論論中，用用來(lái)度量量股票投投資整體體風(fēng)險(xiǎn)

34、的的統(tǒng)計(jì)量量是( )。 (A)均值BB)方差差 (CC)貝塔塔系數(shù) (DD)夏普普指數(shù)80、( )不不屬于純純粹風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。 (A)地地震 (B)洪水 (C)交通事事故 (D)宏觀調(diào)調(diào)控8 l、保險(xiǎn)作作為風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理手手段，主主要作用用是( ) (A)分散風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)(BB)轉(zhuǎn)移移風(fēng)險(xiǎn) (C)控制風(fēng)風(fēng)險(xiǎn) (D)保留風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)82、( )不不屬于保保險(xiǎn)的基基本原則則。 (A)最大誠(chéng)誠(chéng)信原則則(B)風(fēng)險(xiǎn)最最小化原原則 (C)可可保利益益原則(D)近近因原則則83、( )屬屬于保險(xiǎn)險(xiǎn)合同的的當(dāng)事人人。 (A)被保險(xiǎn)險(xiǎn)人(BB)保險(xiǎn)險(xiǎn)人 (C)受益人人 (D)保保險(xiǎn)代理理人84、( )屬屬于保險(xiǎn)的的基本職職能。 (A

35、)風(fēng)險(xiǎn)分分散職能能和融通通資金職職能 (BB)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)分散職職能和防防災(zāi)防損損職能 (C)風(fēng)險(xiǎn)分分散職能能和損失失補(bǔ)償職職能 (DD)損失失補(bǔ)償職職能和防防災(zāi)防損損職能85、某某公司為為其所擁?yè)碛械膬r(jià)價(jià)值1 00萬(wàn)萬(wàn)的廠房房同時(shí)在在A、BB兩家保保險(xiǎn)公司司投保財(cái)財(cái)產(chǎn)損失失險(xiǎn)，投投保保額額均為11 000萬(wàn)，在在保險(xiǎn)期期間內(nèi)廠廠房發(fā)生生火災(zāi)損損失800萬(wàn)，則則B保險(xiǎn)險(xiǎn)公司應(yīng)應(yīng)該賠付付的金額額為 ( ) (A)1 000萬(wàn)(B)880萬(wàn) (C)40萬(wàn)萬(wàn) (DD)不賠賠付二、多項(xiàng)項(xiàng)選擇題題(8661 1 55題，每每小題11分，共共3 OO分。每每題有多多個(gè)答案案正確，請(qǐng)請(qǐng)?jiān)诖痤}題卡上將將所選答答案的

36、相相應(yīng)字母母涂黑。錯(cuò)錯(cuò)選、少少選、多多選，均均不得分分)86、對(duì)對(duì)理財(cái)及及理財(cái)規(guī)規(guī)劃的理理解，( )是是不正確確的。 (A)理財(cái)就就是投資資，就是是怎樣賺賺更多的的錢；(B)理理財(cái)規(guī)劃劃師設(shè)計(jì)計(jì)理財(cái)方方案時(shí)，只只需要收收集客戶戶的財(cái)務(wù)務(wù)信息即即可；(C)理理財(cái)規(guī)劃劃行業(yè)在在我國(guó)已已經(jīng)經(jīng)歷歷了初創(chuàng)創(chuàng)、發(fā)展展、成熟熟三個(gè)階階段；(D)理理財(cái)是有有錢人的的事； (E)風(fēng)險(xiǎn)管管理比獲獲得收益益更重要要87、在在理財(cái)規(guī)規(guī)劃中，客客戶的現(xiàn)現(xiàn)金保障障通常是是理財(cái)規(guī)規(guī)劃師首首先考慮慮的問(wèn)題題，在為為客戶建建立現(xiàn)金金保障時(shí)時(shí)，一般般要包括括( )。(A)日日常生活活儲(chǔ)備金金(C)股市上上揚(yáng)補(bǔ)充充倉(cāng)位的的現(xiàn)金儲(chǔ)儲(chǔ)

37、備(EE)養(yǎng)老老金儲(chǔ)備備(B)意外現(xiàn)現(xiàn)金儲(chǔ)備備(D)家庭支支援現(xiàn)金金儲(chǔ)備88、( )，會(huì)會(huì)使個(gè)人人資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表中中的資產(chǎn)產(chǎn)和負(fù)債債同時(shí)發(fā)發(fā)生變動(dòng)動(dòng)。 (A)客戶以以現(xiàn)金購(gòu)購(gòu)買一件件貴重珠珠寶 (B)客客戶以銀銀行存款款償還車車貸 (C)客客戶分期期付款購(gòu)購(gòu)買喜愛愛的電腦腦 (DD)客戶戶以銀行行存款和和年終獎(jiǎng)獎(jiǎng)金一次次性償還還剩余房房貸 (E)客客戶給父父母寄去去贍養(yǎng)費(fèi)費(fèi)89、財(cái)財(cái)務(wù)分析析的基本本分析方方法主要要有( )。 A、比比較分析析法 (B)百分比比分析法法；C、比率分分析法 (DD)趨勢(shì)勢(shì)分析法法 (EE)因素素分析法法90、企企業(yè)的現(xiàn)現(xiàn)金流量量表通常常包含( )。 (A)經(jīng)營(yíng)活活動(dòng)

38、現(xiàn)金金流量 (C)投資活活動(dòng)現(xiàn)金金流量 (E)非主營(yíng)營(yíng)業(yè)務(wù)現(xiàn)現(xiàn)金流量量(B)籌資活活動(dòng)現(xiàn)金金流量(D)主主營(yíng)業(yè)務(wù)務(wù)現(xiàn)金流流量9 l、( )會(huì)導(dǎo)致致短期總總供給曲曲線向右右移動(dòng)。 A、自自然災(zāi)害害 (B)技技術(shù)進(jìn)步步；C、降低工工資 (D)生產(chǎn)能能力增加加 (E)戰(zhàn)戰(zhàn)爭(zhēng) 92、宏宏觀經(jīng)濟(jì)濟(jì)政策是是政府為為了達(dá)到到一定的的經(jīng)濟(jì)目目標(biāo)而對(duì)對(duì)經(jīng)濟(jì)事事務(wù)所進(jìn)進(jìn)行的有有意識(shí)的的干預(yù)，宏宏觀經(jīng)濟(jì)濟(jì)政策的的目標(biāo)通通常包括括( )。 (A)充充分就業(yè)業(yè)(C)經(jīng)濟(jì)持持續(xù)增長(zhǎng)長(zhǎng)(E)國(guó)際收收支平衡衡(B)物價(jià)穩(wěn)穩(wěn)定(DD)消除除通貨膨膨脹93、產(chǎn)產(chǎn)業(yè)政策策對(duì)經(jīng)濟(jì)濟(jì)活動(dòng)的的間接干干預(yù)通常常體現(xiàn)為為經(jīng)濟(jì)杠杠桿干預(yù)預(yù)手段

39、和和信息誘誘導(dǎo)手段段，經(jīng)濟(jì)濟(jì)杠桿干干預(yù)手段段中的財(cái)財(cái)政手段段主要包包括( )。(A)稅稅收手段段(C)政府財(cái)財(cái)政補(bǔ)貼貼(E)分產(chǎn)業(yè)業(yè)的貸款款差別利利率(BB)政府府投資(D)政政府訂購(gòu)購(gòu)94、影影響利率率水平的的因素有有( )。 (A)社會(huì)平平均利潤(rùn)潤(rùn)率B)資金供供求狀況況(D)銀行經(jīng)經(jīng)營(yíng)成本本 (CC)個(gè)別別企業(yè)承承受能力力(E)國(guó)際利利率和匯匯率水平平95、國(guó)國(guó)際收支支平衡表表由( )組成成。 (A)經(jīng)常項(xiàng)項(xiàng)目(BB)資本本與金融融項(xiàng)目(D)非非經(jīng)常項(xiàng)項(xiàng)目 (C)誤誤差與遺遺漏項(xiàng)目目 (EE)直接接投資項(xiàng)項(xiàng)目96、貨貨幣最基基本的職職能是( )。 (A)交換媒媒介(BB)價(jià)值值尺度(D)延

40、延期支付付 (CC)儲(chǔ)藏藏手段 (E)國(guó)際經(jīng)經(jīng)濟(jì)交流流 97、當(dāng)當(dāng)國(guó)際收收支失衡衡時(shí)，需需要對(duì)市市場(chǎng)進(jìn)行行適當(dāng)干干預(yù)，以以實(shí)現(xiàn)國(guó)國(guó)際收支支平衡，這這種干預(yù)預(yù)手段通通常包括括( )。 (A)由中央央銀行撥撥出一定定數(shù)量的的外匯儲(chǔ)儲(chǔ)備，作作為外匯匯平準(zhǔn)基基金； (B)財(cái)政政政策(CC)貨幣幣政策 (D)匯率政政策 (E)直直接管制制政策98、與與全額累累進(jìn)稅率率相比，超超額累進(jìn)進(jìn)稅率的的缺點(diǎn)在在于( )。 (A)累進(jìn)幅幅度大 (B)在累進(jìn)進(jìn)分界點(diǎn)點(diǎn)上下稅稅負(fù)懸殊殊 (CC)計(jì)算算比較復(fù)復(fù)雜 (D)邊邊際稅率率和平均均稅率不不一致 (E)稅收負(fù)負(fù)擔(dān)的透透明度差差99、記記載資金金的賬簿簿貼花，計(jì)計(jì)稅

41、依據(jù)據(jù)為( )的的合計(jì)金金額。 (A)流動(dòng)資資產(chǎn)(BB)流動(dòng)動(dòng)負(fù)債(C)實(shí)實(shí)收資本本(D)所有者者權(quán)益 (EE)資本本公積1 000、以下下各項(xiàng)中中適用220比比例稅率率的有( )。A)工資資薪金所所得 (B)個(gè)個(gè)體工商商戶的生生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)營(yíng)所得(C)勞勞務(wù)報(bào)酬酬所得(D)偶偶然所得得 (EE)財(cái)產(chǎn)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所所得 1 0 1、( )等等說(shuō)法是是正確的的。 (A)個(gè)人持持有或買買賣有價(jià)價(jià)證券的的全部所所得免征征個(gè)人所所得稅 (B)對(duì)國(guó)債債和國(guó)家家發(fā)行的的金融債債券利息息免征個(gè)個(gè)人所得得稅 (C)個(gè)個(gè)人買賣賣外匯、。期貨貨，目前前免征印印花稅 (D)無(wú)息、貼息貸貸款合同同免征印印花稅 (E)個(gè)人出出售自

42、有有住房免免征營(yíng)業(yè)業(yè)稅1 022、( )屬于于平均指指標(biāo)。 (A)某只基基金全年年的平均均凈值(B)某某國(guó)某年年人均GGDP (C)新疆棉棉花的畝畝產(chǎn)量(D)某某日300種蔬菜菜的平均均價(jià)格(E)某某市初一一學(xué)生身身高的眾眾數(shù) 1 033、以下下說(shuō)法正正確的有有( )。 (A)投擲一一枚骰子子兩次，均均得到六六點(diǎn)的概概率為11/3 (B)任意投投擲一枚枚骰子，得得到點(diǎn)數(shù)數(shù)的數(shù)學(xué)學(xué)期望為為355 (CC)某基基金三年年的收益益率分別別為7、8、9，則持持有三年年的年平平均收益益率為88 (D)散散點(diǎn)圖經(jīng)經(jīng)常用來(lái)來(lái)描述時(shí)時(shí)間序列列 (EE)餅狀狀圖在投投資實(shí)踐踐中被演演變成著著名的KK線圖1 04

43、4、理財(cái)財(cái)規(guī)劃師師所在機(jī)機(jī)構(gòu)與客客戶有時(shí)時(shí)會(huì)發(fā)生生爭(zhēng)議，所所以理財(cái)財(cái)合同中中應(yīng)設(shè)定定“爭(zhēng)議條條款”，爭(zhēng)議議解決方方式主要要包括( )。 (A)協(xié)商 (BB)訴訟訟 (CC)仲裁裁 (DD)客戶戶可自行行撤銷合合同 (E)理理財(cái)規(guī)劃劃師所在在機(jī)構(gòu)終終止對(duì)客客戶提供供服務(wù)1 055、結(jié)合合我國(guó)目目前的法法律和實(shí)實(shí)踐，以以下( )是客客戶遺產(chǎn)產(chǎn)信息應(yīng)應(yīng)包括的的內(nèi)容。 (A)客戶是否否擬定了了遺囑 (BB)客戶戶擬定的的遺囑形形式是否否合法 (C)客戶是是否擬使使用遺囑囑信托的的方式管管理財(cái)產(chǎn)產(chǎn) (D)客客戶目前前對(duì)遺產(chǎn)產(chǎn)的分配配安排有有無(wú)疑問(wèn)問(wèn)或要求求 (EE)客戶戶擬定的的遺囑內(nèi)內(nèi)容是否否合法1

44、066、保單單質(zhì)押融融資的特特點(diǎn)有( )。 (A)并不是是所有的的保單都都可以質(zhì)質(zhì)押 (B)保保單質(zhì)押押融資只只能把保保單直接接質(zhì)押給給銀行 (C)保單質(zhì)質(zhì)押貸款款期限一一般不超超過(guò)6個(gè)個(gè)月 (D)分分紅性質(zhì)質(zhì)的保單單用于質(zhì)質(zhì)押時(shí)，有有可能享享受不到到分紅 (E)在資金金周轉(zhuǎn)困困難時(shí)，質(zhì)質(zhì)押保單單可以取取得資金金107,理財(cái)規(guī)規(guī)劃是一一種個(gè)性性化的服服務(wù)，在在住房消消費(fèi)規(guī)劃劃中，理理財(cái)褪戈戈IJ師師不會(huì)建建議所有有的人都都買房， 以下人人群中理理財(cái)規(guī)劃劃師更有有可能給給予( )以租租房的建建議。 (A)剛剛大大學(xué)畢業(yè)業(yè)，收入入不高且且家在外外地的大大學(xué)生 (B)工作地地點(diǎn)與生生活范圍圍不固定定

45、者 (C)儲(chǔ)儲(chǔ)蓄不多多，無(wú)力力支付首首付款及及裝修費(fèi)費(fèi)的家庭庭， (D)不不急需買買房且看看不清房房?jī)r(jià)走勢(shì)勢(shì)者 (E)有有一定經(jīng)經(jīng)濟(jì)實(shí)力力準(zhǔn)備結(jié)結(jié)婚的戀戀人1 088、在企企業(yè)年金金基金的的管理模模式下，直直接參與與企業(yè)年年金管理理的通常常有( )。 (A)受托人人B)賬賬戶管理理人 (C)托托管人(D)投投資管理理人 (E)職職工 109、商業(yè)養(yǎng)養(yǎng)老保險(xiǎn)險(xiǎn)對(duì)于打打算在社社會(huì)養(yǎng)老老保險(xiǎn)之之外為養(yǎng)養(yǎng)老進(jìn)行行規(guī)劃的的個(gè)人來(lái)來(lái)講是一一種明智智的選擇擇，同時(shí)時(shí)國(guó)家也也鼓勵(lì)將將商業(yè)養(yǎng)養(yǎng)老保險(xiǎn)險(xiǎn)納入整整個(gè)養(yǎng)老老保險(xiǎn)體體系。發(fā)發(fā)展商業(yè)業(yè)養(yǎng)老保保險(xiǎn)的意意義在于于( )。(A)有有利于完完善社會(huì)會(huì)保障體體系(B

46、B)有效效解決家家庭養(yǎng)老老風(fēng)險(xiǎn)(C)有有利于優(yōu)優(yōu)化我國(guó)國(guó)金融市市場(chǎng)結(jié)構(gòu)構(gòu)(D)有利于于減輕政政府財(cái)政政壓力 (E)彌補(bǔ)社社會(huì)保險(xiǎn)險(xiǎn)供給的的不足1 l 0、( )屬屬于遺產(chǎn)產(chǎn)轉(zhuǎn)移的的方式。 (A)法定繼繼承(BB)遺囑囑繼承(C)遺遺贈(zèng)(DD)遺贈(zèng)贈(zèng)扶養(yǎng)(E)生生前處分分財(cái)產(chǎn)11 11、( )屬于于法人的的基本特特征。 (A)獨(dú)立財(cái)財(cái)產(chǎn)(BB)以營(yíng)營(yíng)利為目目的 (CC)獨(dú)立立責(zé)任(D)依依公司司法成成立(EE)兩人人以上投投資設(shè)立立ll 22、( )可以以進(jìn)行公公證。 (A)遺囑(B)合合同C)繼承權(quán)權(quán)(D)親屬關(guān)關(guān)系 (E)死死亡l 1 3、( )不不是保護(hù)護(hù)投保人人的條款款。 (A)不可抗抗

47、辯條款款(B)寬限期期條款(C)復(fù)復(fù)效條款款(D)自殺條條款 (E)除除外和風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)限制制條款 J11 44、萬(wàn)能能壽險(xiǎn)作作為一種種新型險(xiǎn)險(xiǎn)種，具具有( )特征。 (A)保費(fèi)支支付靈活活(B)保單面面額可適適時(shí)調(diào)整整(C)使用當(dāng)當(dāng)期利率率(D)保單的的儲(chǔ)蓄功功能和保保障功能能相分離離(E)保費(fèi)比比傳統(tǒng)壽壽險(xiǎn)低l 1 5、保保險(xiǎn)合同同的重要要特征包包括( )。 (A)保險(xiǎn)合合同是最最大誠(chéng)信信合同(B)保保險(xiǎn)合同同是諾成成性合同同(C)保險(xiǎn)合合同是射射幸合同同(D)保險(xiǎn)合合同是格格式合同同(E)保險(xiǎn)合合同是非非射幸合合同三、判斷斷題(111 661 25題題，每題題1分，共共1 OO分。對(duì)對(duì)于下面面

48、的敘述述，你認(rèn)認(rèn)為正確確的，請(qǐng)請(qǐng)?jiān)诖痤}題卡把相相應(yīng)題號(hào)號(hào)下“A涂涂黑，你你認(rèn)為錯(cuò)錯(cuò)誤的把把“B”涂黑)1 l 6、基基本的家家庭模型型有三種種：青年年家庭、中年家家庭和老老年家庭庭。 ( )1 l 7、個(gè)個(gè)人及家家庭財(cái)務(wù)務(wù)管理中中，理財(cái)財(cái)規(guī)劃更更傾向于于處理現(xiàn)現(xiàn)金而不不是將來(lái)來(lái)可能會(huì)會(huì)有的收收入。118、宏觀經(jīng)經(jīng)濟(jì)政策策各目標(biāo)標(biāo)相輔相相成，沒(méi)沒(méi)有矛盾盾。 (119、通過(guò)金金融監(jiān)管管可以保保證金融融機(jī)構(gòu)不不發(fā)生金金融風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)和損失失。 (120、稅率是是區(qū)分不不同稅種種的主要要標(biāo)志。 (121、由于其其較強(qiáng)的的流動(dòng)性性和較高高的安全全性，貨貨幣市場(chǎng)場(chǎng)基金可可以作為為現(xiàn)金規(guī)規(guī)劃的工工具。122、在投

49、資資過(guò)程中中，任何何時(shí)刻都都要追求求當(dāng)期收收入和資資產(chǎn)增值值的平衡衡。123、購(gòu)買保保險(xiǎn)能有有效降低低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)發(fā)生的概概率。124、繼承人人可以在在遺產(chǎn)處處理完畢畢后放棄棄繼承權(quán)權(quán)。125、對(duì)客戶戶來(lái)講，現(xiàn)現(xiàn)金流入入就意味味著資產(chǎn)產(chǎn)的增加加。第三部分分 專專業(yè)能力力 （ll1 00題題，共11 000道題，滿滿分為11 000分)一、單項(xiàng)項(xiàng)選擇題題（170題題，每題題1分，共共70分分，每小小題只有有一個(gè)最最恰當(dāng)?shù)牡拇鸢?，?qǐng)請(qǐng)?jiān)诖痤}題卡上將將所選答答案的相相應(yīng)字母母涂黑） 1、趙先生生打算購(gòu)購(gòu)買股票票型開放放式基金金，他了了解到目目前我國(guó)國(guó)股票型型開放式式基金的的管理費(fèi)費(fèi)水平一一般為（ ） A、

50、00.255%-0.55 (B)00.5%-ll (c)ll%-1.55 (D)115%-22.5%2、錢夫夫人是個(gè)個(gè)人投資資者，按按照相關(guān)關(guān)稅收規(guī)規(guī)定，她她的投資資收益中中( )不能免免稅。 AA、基金金分紅；B、基基金的資資本利得得； (c)股股息和紅紅利 (D)國(guó)國(guó)債利息息 3、正正確的投投資規(guī)劃劃的步驟驟是( )。 A、客客戶分析析-資資產(chǎn)配置置-證證券選擇擇實(shí)施施和評(píng)價(jià)價(jià)；(BB)客戶戶分析-證券券選擇-資產(chǎn)產(chǎn)配置 實(shí)施施和評(píng)價(jià)價(jià)C、證券券選擇-資產(chǎn)產(chǎn)配置-客戶戶分析 實(shí)施施和評(píng)價(jià)價(jià)；(DD)客戶戶分析實(shí)施和和評(píng)價(jià)-資產(chǎn)產(chǎn)配置-證券券選擇4、某年年輕客戶戶的金融融資產(chǎn)中中，活期期存款

51、的的比重超超過(guò)了880，他他應(yīng)屬于于( )客戶。A、進(jìn)攻攻型；BB、保守守型； (c)中立型型 (DD)輕度度進(jìn)取型型5、某普普通年金金計(jì)劃持持續(xù)155年，每每年末支支付20000元元，如果果收益率率為4，則其其終值為為( ) AA、3885066.900元 (B)4416449.006元；(C)312200元元 (DD)40004771 8元6、小張張手中有有一些優(yōu)優(yōu)先股，他他從理財(cái)財(cái)規(guī)劃師師處了解解到( )不是是優(yōu)先股股的特征征。A、約定定股息率率；B、認(rèn)股優(yōu)優(yōu)先權(quán) (cc)受限限制的表表決權(quán) (D)受限制制的流通通權(quán)7、某客客戶想購(gòu)購(gòu)買H股股，H股股是( )。 (A)公司在在香港注注冊(cè)，

52、在在香港上上市的股股票； (BB)公司司在內(nèi)地地注冊(cè)，在在香港上上市的股股票；CC、公司司在海外外任意國(guó)國(guó)家或地地區(qū)注冊(cè)冊(cè)，在香香港上市市的股票票； (D)公公司在香香港注冊(cè)冊(cè)，在香香港以外外的交易易所上市市的股票票8、某股股票市場(chǎng)場(chǎng)價(jià)格為為10元元，預(yù)期期每股收收益為00.5元元，并保保持100的增增長(zhǎng)速度度，則其其市盈率率（ ）(A)11 0；(C)20；(B)30；(D)1 88.1 89、股票票指數(shù)是是反映證證券市場(chǎng)場(chǎng)整體情情況的一一個(gè)整體體指標(biāo)，是是投資規(guī)規(guī)劃須參參考的重重要因素素。上證證？指指數(shù)是( ) A、按按照1880只成成份股的的股價(jià)算算術(shù)平均均值計(jì)算算； (B)11 800

53、只成份份股一旦旦確定就就不再調(diào)調(diào)整 (C)市值加加權(quán)權(quán)重重指數(shù)； (DD)成份份股實(shí)際際上多于于1 880只10、某某投資者者投資某某股票，年年初購(gòu)買買價(jià)格為為1 22元，期期間分紅紅066元，年年底以11 5元元的價(jià)格格賣出，則則其收益益率為( )。 (A)30(B)25(C)20(D)5l 1、某投資資者下達(dá)達(dá)了購(gòu)買買某只股股票的指指令，他他的指令令進(jìn)入交交易所主主機(jī)后，撮撮合系統(tǒng)統(tǒng)將按( )的的原則進(jìn)進(jìn)行自動(dòng)動(dòng)撮合。 (A)時(shí)間優(yōu)優(yōu)先，價(jià)價(jià)格優(yōu)先先 (BB)價(jià)格格優(yōu)先，時(shí)時(shí)間優(yōu)先先 (CC)數(shù)量量?jī)?yōu)先，價(jià)價(jià)格優(yōu)先先 (DD)先進(jìn)進(jìn)先出1 2、近日股股權(quán)分置置改革已已進(jìn)入最最后階段段，股票

54、票代碼又又進(jìn)行了了重大調(diào)調(diào)整，基基本恢復(fù)復(fù)原來(lái)的的名稱，其其中對(duì)于于PT標(biāo)標(biāo)志的股股票，下下列說(shuō)法法正確的的是( )。 (A)停止上上市，不不能交易易 (BB)可正正常交易易，只是是風(fēng)險(xiǎn)警警示標(biāo)志志 (CC)可正正常交易易，漲跌跌幅限制制為5 (DD)只允允許在每每周五交交易1 3、在為客客戶進(jìn)行行投資規(guī)規(guī)劃時(shí)，理理財(cái)規(guī)劃劃師須了了解各種種投資工工具的特特點(diǎn)。其其中( )不屬屬于債券券的基本本要素。 (AA)票面面利率 (B)償還期期限 (CC)收益益率 (D)票票面價(jià)格格1 4、某客戶戶想在證證券交易易所購(gòu)買買債券，他他了解到到在證券券交易所所交易的的債券，按按照交割割日期的的不同，可可分為

55、( )。 (A)當(dāng)日交交割、次次日交割割、約定定日交割割； (B)當(dāng)當(dāng)日交割割、普通通日交割割、約定定日交割割 (C)當(dāng)日交交割、次次日交割割、普通通日交割割； (D)當(dāng)當(dāng)日交割割、次日日交割、后日交交割 l 5、某債券券面值11 000元，票票面利率率6，每每年付息息一次，距距下一付付息日還還有1 79天天如果果每年計(jì)計(jì)息日按按3655天計(jì)算算，則其其應(yīng)計(jì)利利息為( )。(A)33066元；(C)22988元；(B)22944元；(D)33022元1 6、如果某某客戶持持有債券券到期，并并兌付，他他仍將面面臨的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)是( )。 (A)利率風(fēng)風(fēng)險(xiǎn) (B)信信用風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn) (CC)購(gòu)買買力風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn) (

56、DD)流動(dòng)動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)資料一：某客戶戶從朋友友處聽說(shuō)說(shuō)基金是是一種較較好的投投資工具具，但由由于對(duì)基基金知識(shí)識(shí)的不了了解，遲遲遲沒(méi)有有購(gòu)買。為為了更好好地進(jìn)行行基金投投資，他他向理財(cái)財(cái)規(guī)劃師師進(jìn)行咨咨詢。根據(jù)上述述資料，請(qǐng)請(qǐng)回答11 720題題17、契契約型基基金的最最高權(quán)力力機(jī)構(gòu)是是( (A)股東大大會(huì)；(B)投投資決策策委員會(huì)會(huì)； (C)董董事會(huì)；(DD)持有有人大會(huì)會(huì)1 8、封閉式式基金相相對(duì)開放放式基金金的特有有投資風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)是( )。 (A)系統(tǒng)性性風(fēng)險(xiǎn) (B)折價(jià)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn) (C)流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn) (D)基基金選擇擇風(fēng)險(xiǎn)1 9、投資于于基金的的基金(FoFF)是一一種風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)再分散散的方式式，但

57、須須承擔(dān)額額外的成成本，這這種成本本主要指指( )。(A)特特殊服務(wù)務(wù)費(fèi)(CC)銷售售服務(wù)費(fèi)費(fèi)(B)雙重管管理費(fèi)(D)機(jī)機(jī)會(huì)成本本20、目目前投資資于開放放式基金金需要繳繳納的稅稅收主要要是( )。 (A)對(duì)分紅紅應(yīng)繳納納個(gè)人所所得稅 (B)對(duì)資本本利得應(yīng)應(yīng)繳納個(gè)個(gè)人所得得稅 (C)認(rèn)購(gòu)或或申購(gòu)基基金應(yīng)繳繳納印花花稅 (D)利利息所得得應(yīng)繳納納個(gè)人所所得稅2 1、( )的投資資目標(biāo)是是明確、具體的的。 (A)購(gòu)買一一輛奔馳馳轎車 (B)5年以以后孩子子上大學(xué)學(xué)，需要要1 OO萬(wàn)元的的費(fèi)用 (C)取得330的的收益率率 (DD)通過(guò)過(guò)投資，使使自己成成為富人人22、某某客戶想想要設(shè)立立一個(gè)信信托

58、?；谛磐型嘘P(guān)系較較為復(fù)雜雜的原因因，他向向理財(cái)規(guī)規(guī)劃師進(jìn)進(jìn)行咨詢?cè)?，解到到下? )不不是信托托的構(gòu)成成要素。 (A)現(xiàn)金 (B)信托目目的 (C)信信托關(guān)系系人 (D)信信托財(cái)產(chǎn)產(chǎn)23、按按照目前前我國(guó)法法律規(guī)定定，單個(gè)個(gè)資金信信托計(jì)劃劃的合同同數(shù)量不不能超過(guò)過(guò)( )。 (A)50份份 ， (B)1 000份 (C)2000份 (D)11 0000份24、在在貨幣中中，使用用直接標(biāo)標(biāo)價(jià)法的的是( )。 (A)美元 (B)英鎊 (C)日元 (D)歐元25、某某客戶到到銀行申申請(qǐng)換匯匯，銀行行將按照照相應(yīng)外外匯的( )進(jìn)進(jìn)行兌付付。 (A)買入價(jià)價(jià) (BB)賣出出價(jià) (C)中中間價(jià) (D)收

59、盤價(jià)價(jià)26、( )不不屬于風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)特征征。 (A)普遍性性 (BB)可測(cè)測(cè)性 (C)確確定性 (D)客觀性性27、根根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)未來(lái)結(jié)結(jié)果的不不確定性性特征，風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)可劃劃分為( )。 (A)自然風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)與社社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn) (BB)基本本風(fēng)險(xiǎn)與與特殊風(fēng)風(fēng)險(xiǎn) (C)投投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)與純粹粹風(fēng)險(xiǎn)(D)系系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)與非系系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)資料二：李先生在在20000年22月在某某保險(xiǎn)公公司購(gòu)買買了一份份保額為為l OO萬(wàn)元的的終身型型重大疾疾病險(xiǎn)，220066年9月月因病住住院進(jìn)行行治療，最最后確診診為肝癌癌晚期(屬于賠賠償范圍圍)。李李先生共共花費(fèi)117萬(wàn)元元的醫(yī)療療費(fèi)用，社社保賠付付了9萬(wàn)萬(wàn)元。 根據(jù)據(jù)上述資資料，請(qǐng)請(qǐng)

60、回答228335題28、保保險(xiǎn)公司司應(yīng)賠付付( )。 (A)88萬(wàn)元(B)99萬(wàn)元(C)11 O萬(wàn)萬(wàn)元(DD)1 7萬(wàn)元元29、若若李先生生在20005年年2月在在某保險(xiǎn)險(xiǎn)公司購(gòu)購(gòu)買了一一份住院院醫(yī)療保保險(xiǎn)保保險(xiǎn)條款款規(guī)定符符合社保保圍內(nèi)的的醫(yī)療費(fèi)費(fèi)用可以以報(bào)銷885，每每年最高高可以賠賠付2萬(wàn)萬(wàn)元。220066年1月月，李先先生因急急性血壞壞死性胰胰腺炎住住院共花花費(fèi)34萬(wàn)元元(其中中符合社社保的醫(yī)醫(yī)療費(fèi)用用為25萬(wàn)元元)，保保險(xiǎn)公司司應(yīng)賠付付( )。(A)11700萬(wàn)元(C)22萬(wàn)元(B)002 1 225萬(wàn)元元(D)09925萬(wàn)萬(wàn)元3 0、( )是保險(xiǎn)險(xiǎn)合同的的關(guān)系人人。 (A)投保人人