用友財(cái)務(wù)操作培訓(xùn)

1、用友軟件應(yīng)用實(shí)踐 北京用友軟件股份有限公司從1988年領(lǐng)先推出商品化會(huì)計(jì)軟件以來(lái)，以“關(guān)心客戶提高經(jīng)營(yíng)與治理能力”為宗旨，緊跟技術(shù)進(jìn)步潮流和中國(guó)財(cái)務(wù)治理信息化的需求，先后推出了網(wǎng)絡(luò)版、新會(huì)計(jì)制度版、全面核算型以及治理型會(huì)計(jì)軟件。這些軟件不僅能完全替代手工方式下的全部賬務(wù)處理，進(jìn)行規(guī)范的會(huì)計(jì)核算，而且能為企業(yè)提供全面的治理解決方案，其功能覆蓋了企業(yè)內(nèi)部治理的全部?jī)?nèi)容。用友ERP-U8以“優(yōu)化資源，提升治理”為核心理念，以快速實(shí)施為特點(diǎn)，能普遍適應(yīng)中國(guó)企業(yè)治理基礎(chǔ)和業(yè)務(wù)特征以及企業(yè)快速增長(zhǎng)需求的ERP全面解決方案。它包括財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、治理會(huì)計(jì)、集團(tuán)財(cái)務(wù)、供應(yīng)鏈治理等各個(gè)功能模塊，其中會(huì)計(jì)部分包括總賬、

2、報(bào)表、工資治理、固定資產(chǎn)治理、存貨治理、應(yīng)收應(yīng)付治理、企業(yè)門(mén)戶、系統(tǒng)治理等子模塊，從中可學(xué)習(xí)到先進(jìn)的治理思想和業(yè)務(wù)治理模式。本章將以用友ERP-U8軟件系統(tǒng)為基礎(chǔ)，以附錄一“太湖園藝用品制造廠（模擬）賬套資料”為例，對(duì)軟件的運(yùn)用和系統(tǒng)維護(hù)進(jìn)行全面的介紹。 實(shí)訓(xùn)一：新建賬套與用戶設(shè)置在啟動(dòng)軟件前，必須按規(guī)定程序安裝軟件，安裝用友ERP-U8軟件，一般最低需要256MB以上內(nèi)存、500MHz以上CPU、2GB以上的硬盤(pán)空間和Windows 2000以上的操作系統(tǒng)。如計(jì)算機(jī)上沒(méi)有安裝MS SQL 2000數(shù)據(jù)庫(kù)系統(tǒng)，則需要先安裝數(shù)據(jù)庫(kù)，并在SQL Server服務(wù)治理器開(kāi)啟狀態(tài)下正式安裝用友軟件。以

3、下將以軟件的成功安裝為基礎(chǔ)，從啟動(dòng)軟件開(kāi)始，系統(tǒng)介紹用友軟件應(yīng)用操作的一般方法。1.1 新建賬套1啟動(dòng)與登錄系統(tǒng)治理從開(kāi)始菜單依次選擇“開(kāi)始程序用友ERP-U8系統(tǒng)服務(wù)系統(tǒng)治理”命令，進(jìn)入“用友ERP-U8系統(tǒng)治理”窗口，如圖10-1所示。圖10-1系統(tǒng)治理在系統(tǒng)治理窗口打開(kāi)“系統(tǒng)”菜單，單擊“注冊(cè)”命令，打開(kāi)系統(tǒng)“注冊(cè)”對(duì)話框。輸入操作員“Admin”（默認(rèn)密碼為空），單擊“確定”按鈕，以系統(tǒng)治理員的身份進(jìn)入系統(tǒng)治理窗口。第一次以系統(tǒng)治理員身份登錄時(shí)，其口令為“空”。如在實(shí)際操作時(shí)要修改系統(tǒng)治理員密碼，能夠直接單擊選中“改密碼”復(fù)選框，再單擊“確定”按鈕，打開(kāi)“設(shè)置操作員口令”對(duì)話框，在“新

4、口令”和“確認(rèn)新口令”對(duì)話框中分不輸入新密碼，最后單擊“確定”按鈕，完成操作員口令設(shè)置。單擊“確定”，系統(tǒng)注冊(cè)成功，返回“系統(tǒng)治理”窗口。2新建賬套在“系統(tǒng)治理”窗口選擇“賬套”菜單中的“建立”命令，打開(kāi)“創(chuàng)建賬套”對(duì)話框，如圖10-2所示。圖10-2新建賬套之輸入賬套信息（1）輸入賬套信息。在創(chuàng)建賬套對(duì)話框中，第一項(xiàng)“已存賬套”是指系統(tǒng)內(nèi)差不多存在的賬套，以下拉列表框的形式顯示出來(lái)，僅供用戶查看。輸入賬套信息時(shí)必須正確輸入賬套號(hào)、賬套名稱、啟用會(huì)計(jì)期。系統(tǒng)默認(rèn)啟用會(huì)計(jì)期為計(jì)算機(jī)操作系統(tǒng)的日期，按本例資料需更改為“2006年11月”?！百~套路徑”指向存放新建賬套數(shù)據(jù)的位置，系統(tǒng)默認(rèn)的路徑為“C

5、：U8SOFTADMIN”，可依照需要直接更改，也可利用“”按鈕參照輸入。輸入完成后，單擊“下一步”按鈕，進(jìn)入“單位信息”設(shè)置對(duì)話框，如圖10-3所示。圖10-3新建賬套之單位信息（2）輸入單位信息。輸入單位名稱“太湖園藝用品制造廠”，此項(xiàng)單位名稱是指全稱，必須完整輸入。全稱一般用于發(fā)票等票據(jù)打印。輸入單位簡(jiǎn)稱“太湖園藝”。其他欄目都屬于任選項(xiàng)，能夠按資料內(nèi)容輸入，也可空缺或采納默認(rèn)值。輸入完成后，單擊“下一步”按鈕，進(jìn)入“核算類型”設(shè)置對(duì)話框。（3）輸入核算類型。在核算類型對(duì)話框，采納系統(tǒng)默認(rèn)值本幣代碼“RMB”，確認(rèn)本幣名稱：“人民幣”。從下拉列表框中選擇企業(yè)類型“工業(yè)”，設(shè)置行業(yè)性質(zhì)為“

6、新會(huì)計(jì)制度科目”。注意，系統(tǒng)將按所選擇的行業(yè)性質(zhì)來(lái)預(yù)置會(huì)計(jì)科目表。輸入完成后，單擊“下一步”按鈕，進(jìn)入“基礎(chǔ)信息設(shè)置您的基礎(chǔ)信息”對(duì)話框。（4）定義基礎(chǔ)信息。在“基礎(chǔ)信息設(shè)置您的基礎(chǔ)信息”對(duì)話框，有“存貨是否分類？”、“客戶是否分類？”、“供應(yīng)商是否分類？”和“有無(wú)外幣核算？”四個(gè)復(fù)選框。分類定義功能要緊是針對(duì)存貨、客戶、供應(yīng)商相對(duì)較多的單位而設(shè)置的，即能夠選擇是否進(jìn)行分類核算以及如何對(duì)這些內(nèi)容進(jìn)行分類。假如現(xiàn)在不能確定，也能夠在軟件啟用后再進(jìn)行設(shè)置。按照本例資料要求，選中“外幣是否分類？”復(fù)選框，然后單擊“完成”按鈕，系統(tǒng)彈出窗口，提示信息“能夠創(chuàng)建賬套了嗎單擊“是”按鈕，系統(tǒng)提示“正在建立

7、賬套信息年度數(shù)據(jù)庫(kù)，請(qǐng)等待”。稍候，進(jìn)入“分類編碼方案”對(duì)話框，如圖10-4所示。圖10-4新建賬套之確定分類編碼方案（5）確定分類編碼方案。按照本例資料要求，單擊“科目編碼級(jí)次”對(duì)應(yīng)的第4級(jí)黃色框，輸入“2”，立即科目編碼級(jí)次改為：會(huì)計(jì)科目級(jí)不為4級(jí)，每級(jí)編碼長(zhǎng)度分不為4位、2位、2位、2位。同理，將“部門(mén)編碼級(jí)次”設(shè)置為2位、2位。單擊“確認(rèn)”按鈕，進(jìn)入“數(shù)據(jù)精度定義”對(duì)話框。（6）數(shù)據(jù)精度定義。數(shù)據(jù)精度定義是指確定存貨數(shù)量、存貨單價(jià)、開(kāi)票單價(jià)、件數(shù)、換算率、稅率等數(shù)據(jù)的小數(shù)位數(shù)，本例中均定義為2位，即全部采納系統(tǒng)默認(rèn)值。在數(shù)據(jù)精度定義窗口單擊“確認(rèn)”按鈕，彈出系統(tǒng)提示信息“建立成功”并詢

8、問(wèn)“現(xiàn)在進(jìn)行系統(tǒng)啟用的設(shè)置。單擊“是”按鈕，彈出“系統(tǒng)啟用”對(duì)話框，如圖10-5所示。圖10-5啟用總賬并設(shè)置時(shí)刻（7）系統(tǒng)啟用。在“系統(tǒng)啟用”對(duì)話框中選中“GL總賬”復(fù)選框，彈出“日歷”對(duì)話框，選擇日期“2006年1.2用戶及權(quán)限設(shè)置1增加用戶在“系統(tǒng)治理”窗口選擇“權(quán)限”菜單下的“用戶”命令，進(jìn)入“用戶治理”窗口，窗口中顯示了系統(tǒng)差不多預(yù)設(shè)好的幾位默認(rèn)用戶，如Demo、System、Ufsoft、WEB等。單擊工具欄中的“增加”按鈕，打開(kāi)“增加用戶”對(duì)話框，如圖10-6所示。圖10-6增加用戶按本例資料要求，輸入第一位操作員“王小剛”的信息：編號(hào)“001”、所屬部門(mén)“財(cái)務(wù)部”，可選擇設(shè)置口

9、令，單擊“增加”即予保存。同樣方法輸入另兩位操作員“何森林”和“李林”的信息。全部操作員信息輸入完畢，單擊“退出”按鈕，返回“用戶治理”窗口，所有用戶以列表方式顯示。最后，單擊“退出”按鈕，返回“系統(tǒng)治理”窗口。只有系統(tǒng)治理員才擁有設(shè)置操作員的權(quán)限。賬套主管“王小剛”由系統(tǒng)治理員指定，擁有該賬套范圍內(nèi)的所有權(quán)限。本例資料中其他兩位操作員不通過(guò)指定角色的方法分配權(quán)限，而是在進(jìn)行“操作員權(quán)限設(shè)置”時(shí)直接指派其操作權(quán)限。2設(shè)置用戶權(quán)限在“系統(tǒng)治理”窗口，選擇“權(quán)限”菜單中的“權(quán)限”命令，進(jìn)入“操作員權(quán)限”窗口，如圖10-7所示。圖10-7賬套主管權(quán)限設(shè)置在操作員權(quán)限窗口右上角選擇“001”賬套，“2

10、006”年度。從用戶列表中選擇“何森林”，單擊工具欄中的“修改”按鈕，打開(kāi)“增加和調(diào)整權(quán)限”對(duì)話框，如圖10-8所示。圖10-8會(huì)計(jì)權(quán)限分配本例中為會(huì)計(jì)何森林分配“總賬憑證”的全部權(quán)限和“總賬賬表”的全部權(quán)限。具體操作時(shí)，首先單擊復(fù)選框前面的“+”圖標(biāo)，打開(kāi)下層目錄，再選中相應(yīng)權(quán)限項(xiàng)目前的復(fù)選框。選擇好后，單擊“確定”按鈕退出。同樣方法為出納員李林和實(shí)習(xí)生張麗設(shè)置相應(yīng)權(quán)限。需要講明的是，在用友ERP-U8系統(tǒng)中，提供了三個(gè)層次的權(quán)限治理，即功能級(jí)權(quán)限治理、數(shù)據(jù)級(jí)權(quán)限治理、金額級(jí)權(quán)限治理。功能級(jí)權(quán)限治理提供了對(duì)不同用戶分配不同功能模塊的操作權(quán)限。數(shù)據(jù)級(jí)權(quán)限治理可通過(guò)兩方面進(jìn)行操縱，一是字段級(jí)權(quán)限

11、操縱，二是記錄級(jí)權(quán)限操縱。金額級(jí)權(quán)限治理要緊用于嚴(yán)格內(nèi)部金額操縱，對(duì)金額數(shù)量劃分級(jí)不，對(duì)不同崗位和職位的操作員授予不同級(jí)不的金額操縱權(quán)。功能級(jí)權(quán)限的分配在“系統(tǒng)治理”窗口的“權(quán)限分配”中設(shè)置，數(shù)據(jù)級(jí)權(quán)限和金額級(jí)權(quán)限均在“企業(yè)門(mén)戶”模塊的“基礎(chǔ)信息”項(xiàng)下的“數(shù)據(jù)權(quán)限”中進(jìn)行設(shè)置，且一定要在“系統(tǒng)治理”的功能權(quán)限分配之后才能設(shè)置。2 實(shí)訓(xùn)二：系統(tǒng)運(yùn)行要素與環(huán)境參數(shù)設(shè)置2.1 系統(tǒng)運(yùn)行要素設(shè)置依次選擇“開(kāi)始程序用友ERP-U8企業(yè)門(mén)戶”，進(jìn)入“注冊(cè)企業(yè)門(mén)戶”對(duì)話框。以賬套主管的身份登錄，選擇操作員“001王小剛”，單擊“確認(rèn)”按鈕。在登錄后的企業(yè)門(mén)戶主窗口，選中“操縱臺(tái)”標(biāo)簽，再選擇“基礎(chǔ)信息”下的

12、“基礎(chǔ)檔案”命令，出現(xiàn)如圖10-9所示的基礎(chǔ)檔案設(shè)置主窗口。圖10-9基礎(chǔ)檔案在“基礎(chǔ)檔案”窗口，雙擊要設(shè)置的檔案項(xiàng)目，即可進(jìn)入相應(yīng)項(xiàng)目的設(shè)置界面。1部門(mén)檔案設(shè)置在“基礎(chǔ)檔案”窗口，雙擊“部門(mén)檔案”項(xiàng)目，進(jìn)入“部門(mén)檔案”設(shè)置窗口，如圖10-10所示。圖10-10部門(mén)檔案設(shè)置單擊工具欄上的“增加”按鈕，激活“部門(mén)檔案”對(duì)話框。在右側(cè)編輯區(qū)輸入部門(mén)編碼“01”、部門(mén)名稱“總經(jīng)理室”、部門(mén)屬性“治理部門(mén)”以及電話、地址、備注等信息。輸入完畢，單擊“保存”按鈕。在窗口左側(cè)的空白框中，系統(tǒng)自動(dòng)顯示出設(shè)置好的部門(mén)名稱。采取同樣步驟輸入其他部門(mén)信息。全部輸入完畢，單擊工具欄中的“退出”命令，返回“基礎(chǔ)檔案”

13、窗口。如之前已錄入職員檔案，可單擊“負(fù)責(zé)人”右側(cè)的參照輸入按鈕，選擇部門(mén)負(fù)責(zé)人。2. 職員檔案設(shè)置在“基礎(chǔ)檔案”窗口，雙擊“職員檔案”項(xiàng)目，進(jìn)入“職員檔案”設(shè)置窗口。選中左側(cè)白色區(qū)域中顯示的“總經(jīng)理室”，單擊工具欄上的“增加”按鈕，彈出“增加職員檔案”對(duì)話框，如圖10-11所示。圖10-11增加職員在職員檔案錄入窗口，輸入職員編碼“01”、職員姓名“李小萍”、職員屬性“法人代表”。輸入完畢后，單擊“保存”按鈕予以保存，系統(tǒng)自動(dòng)顯示下一張空白職員檔案。按本例資料中給定的職員目錄，將全部職員對(duì)應(yīng)地輸入到各部門(mén)的職員檔案中去。在職員檔案設(shè)置窗口的右側(cè)，系統(tǒng)自動(dòng)顯示所選中部門(mén)的職員資料。3客戶檔案設(shè)置

14、在“基礎(chǔ)檔案”窗口，雙擊“客戶檔案”項(xiàng)，進(jìn)入“客戶檔案”設(shè)置窗口。單擊工具欄上的“增加”按鈕，彈出“增加客戶檔案”對(duì)話框，如圖10-12所示。圖10-12增加客戶在“差不多”頁(yè)簽的文本框中輸入客戶編碼“001”、客戶名稱“北京聯(lián)誼公司”、客戶簡(jiǎn)稱“聯(lián)誼公司”、開(kāi)戶銀行“工行”和銀行賬號(hào)“74588866”；單擊“聯(lián)系”頁(yè)簽，在對(duì)話框中輸入地址“北京市聯(lián)海路888號(hào)”、郵編“100015”、聯(lián)系人“陳浩”；單擊“其他”頁(yè)簽，修改進(jìn)展日期為“2006-11-1”。輸入完畢，單擊“保存”按鈕。接著輸入其余客戶的檔案。4. 供應(yīng)商檔案設(shè)置在“基礎(chǔ)檔案”窗口，雙擊“供應(yīng)商檔案”項(xiàng)目，進(jìn)入“供應(yīng)商檔案”設(shè)

15、置窗口。單擊工具欄“增加”按鈕，彈出“增加供應(yīng)商檔案”對(duì)話框，如圖10-13所示。圖10-13增加供應(yīng)商在“差不多”頁(yè)簽各文本框輸入供應(yīng)商編碼“001”，供應(yīng)商名稱“成都聯(lián)平公司”，供應(yīng)商簡(jiǎn)稱“聯(lián)平公司”，開(kāi)戶銀行“建行”，銀行賬號(hào)“45882442”；單擊“聯(lián)系”頁(yè)簽，在文本框中輸入地址“成都市和平路323號(hào)”，郵編“610015”，聯(lián)系人“張小娟”；單擊“其他”頁(yè)簽，修改進(jìn)展日期為“2006-11-1”。輸入完畢，單擊“保存”按鈕。全部供應(yīng)商檔案輸入完畢，單擊“退出”按鈕返回“基礎(chǔ)檔案”窗口。2.2系統(tǒng)環(huán)境參數(shù)設(shè)置 1. 外幣及匯率設(shè)置在“基礎(chǔ)檔案”窗口，雙擊“外幣設(shè)置”項(xiàng)目，進(jìn)入“外幣設(shè)

16、置”窗口，如圖10-14所示。圖10-14外幣設(shè)置在外幣設(shè)置窗口，單擊“增加”按鈕，在右側(cè)的對(duì)話框中輸入幣符“HKD”、幣名“港元”，系統(tǒng)自動(dòng)在左側(cè)的白色區(qū)域中顯示“港元”。單擊“確認(rèn)”命令，在“2006.11”的“記賬匯率”一欄中輸入本月固定匯率“1.2”，移開(kāi)光標(biāo)，保存設(shè)置。同理，設(shè)置美元的固定匯率為“8.3”。設(shè)置完成后，單擊“退出”按鈕返回“基礎(chǔ)檔案”窗口。2. 結(jié)算方式設(shè)置在“基礎(chǔ)檔案”窗口，雙擊“結(jié)算方式”項(xiàng)目，進(jìn)入“結(jié)算方式”設(shè)置窗口，如圖10-15所示。圖10-15結(jié)算方式設(shè)置單擊“增加”按鈕，在右側(cè)輸入結(jié)算方式編碼“1”、結(jié)算方式名稱“現(xiàn)金支票”，選中“是否票據(jù)治理”復(fù)選框。

17、輸入完成后，單擊“保存”或“增加”命令。同樣方法輸入其他結(jié)算方式。3憑證類不設(shè)置在“基礎(chǔ)檔案”窗口，雙擊“憑證類不”項(xiàng)目，進(jìn)入“憑證類不預(yù)置”窗口，單擊“收款憑證付款憑證轉(zhuǎn)賬憑證”項(xiàng)，單擊“確定”，進(jìn)入“憑證類不”設(shè)置窗口，如圖10-16所示。圖10-16憑證類不設(shè)置雙擊“收款憑證”的“限制類型”欄，單擊下拉框選擇“借方必有”項(xiàng)，在“限制科目”欄輸入或參照選擇“1001，1002”兩個(gè)科目。同樣方法輸入付款憑證和轉(zhuǎn)賬憑證的限制條件。設(shè)置完成后，單擊“退出”命令，返回“基礎(chǔ)檔案”窗口。4. 總賬操縱參數(shù)設(shè)置依次選擇“開(kāi)始程序用友ERP-U8財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”，進(jìn)入“注冊(cè)總賬”對(duì)話框。輸入操作員“001”

18、，選擇“001太湖園藝用品制造廠”賬套，會(huì)計(jì)年度“2006”，日期“2006-11-01”，單擊“確定”按鈕。首次進(jìn)入總賬系統(tǒng)，打開(kāi)左側(cè)的“系統(tǒng)”列表，選擇“設(shè)置”項(xiàng)下的“選項(xiàng)”命令，打開(kāi)“選項(xiàng)”參數(shù)設(shè)置對(duì)話框，單擊“憑證”選項(xiàng)卡，如圖10-17所示。圖10-17憑證參數(shù)設(shè)置選中“制單序時(shí)操縱”、“支票操縱”、“能夠使用應(yīng)收受控科目”、“能夠使用應(yīng)付受控科目”、“出納憑證必須經(jīng)由出納簽字”等復(fù)選框，單擊“編輯”，單擊“確定”后返回。在“選項(xiàng)”編輯窗口，順序單擊“賬簿”、“其他”選項(xiàng)卡，對(duì)相關(guān)參數(shù)按需要進(jìn)行設(shè)置或調(diào)整。設(shè)置完畢，按“確定”或“放棄”按鈕返回“總賬”系統(tǒng)窗口。3 實(shí)訓(xùn)三：會(huì)計(jì)科目設(shè)

19、置與期初余額錄入3.1會(huì)計(jì)科目設(shè)置1新增會(huì)計(jì)科目在“總賬”主窗口單擊“設(shè)置”項(xiàng)下的“會(huì)計(jì)科目”命令，進(jìn)入“會(huì)計(jì)科目”設(shè)置窗口，顯示所有“按新會(huì)計(jì)制度”預(yù)置的會(huì)計(jì)科目，如圖10-18所示。圖10-18 系統(tǒng)預(yù)置會(huì)計(jì)科目表在會(huì)計(jì)科目編輯窗口，可對(duì)各類各級(jí)會(huì)計(jì)科目進(jìn)行增加、刪除、修改等操作。單擊“增加”按鈕，進(jìn)入“會(huì)計(jì)科目新增”窗口，如圖10-19所示。圖10-19 新增會(huì)計(jì)科目輸入科目編碼“100201”，科目中文名稱“工行人民幣”，助記碼“GHRMB”，單擊賬頁(yè)格式下拉框，選擇“金額式”，并選中“日記賬”和“銀行賬”兩個(gè)復(fù)選框。所有項(xiàng)目錄入正確后單擊“確定”予以保存。依照本例資料提供的各級(jí)科目資

20、料，依次增加預(yù)置科目表中不存在的會(huì)計(jì)科目?？颇吭O(shè)置完成后單擊“關(guān)閉”命令，返回會(huì)計(jì)科目設(shè)置主窗口。2修改會(huì)計(jì)科目在會(huì)計(jì)科目設(shè)置主窗口，雙擊欲修改的會(huì)計(jì)科目，進(jìn)入“會(huì)計(jì)科目修改”窗口（窗口布局與新增會(huì)計(jì)科目窗口相同），單擊“修改”命令，即可對(duì)各項(xiàng)參數(shù)進(jìn)行修改。在此要注意的是，所有二級(jí)以下科目的“科目性質(zhì)”與其上一級(jí)科目的性質(zhì)相同，不同意用戶修改。修改完成后，單擊“確定”，“返回”，便返回到會(huì)計(jì)科目主窗口。3. 指定會(huì)計(jì)科目在“會(huì)計(jì)科目”窗口中，選擇“編輯”菜單下的“指定科目”命令，進(jìn)入“指定科目”窗口，如圖10-20所示。圖10-20指定會(huì)計(jì)科目單擊“現(xiàn)金總賬科目”單選框，選擇“1001現(xiàn)金”科

21、目并單擊“”命令，或雙擊“1001現(xiàn)金”項(xiàng)，將其由待選科目轉(zhuǎn)入已選科目。同理，單擊“銀行總賬科目”單選框，選中“1002銀行存款”科目并單擊“”命令，或雙擊“1002銀行存款”項(xiàng)，將其由待選科目轉(zhuǎn)入已選科目，并單擊“確認(rèn)”按鈕返回。指定會(huì)計(jì)科目的作用之一是確定某一科目由出納員專管，使出納員具有對(duì)相關(guān)憑證的簽字功能，同時(shí)可查詢輸出現(xiàn)金、銀行存款日記賬，從而加強(qiáng)對(duì)“現(xiàn)金”、“銀行存款”等項(xiàng)目的治理。3.2錄入期初數(shù)據(jù)在“總賬”主窗口選擇“設(shè)置”菜單下的“期初余額”命令，進(jìn)入“期初余額錄入”窗口，如圖10-21所示。圖10-21 期初余額錄入窗口系統(tǒng)以不同顏色來(lái)標(biāo)識(shí)不同的數(shù)據(jù)項(xiàng)。白色區(qū)域表示能夠直接

22、錄入數(shù)據(jù)，它們是末級(jí)一般科目的賬務(wù)數(shù)據(jù)；灰色區(qū)域?yàn)榉悄┘?jí)科目，其數(shù)據(jù)由系統(tǒng)依照下級(jí)科目的賬務(wù)數(shù)據(jù)自動(dòng)匯總計(jì)算出來(lái)，而不同意直接錄入數(shù)據(jù)；黃色區(qū)域?yàn)樵O(shè)置了輔助核算內(nèi)容的科目，其期初余額的錄入需要在相應(yīng)的輔助賬設(shè)置窗口中操作。將光標(biāo)置于白色區(qū)域內(nèi)，在“累計(jì)借方”、“累計(jì)貸方”欄目輸入所有項(xiàng)目的本年110月份累計(jì)發(fā)生額，在“期初余額”欄目輸入11月份的期初余額。3.3賬套數(shù)據(jù)備份與恢復(fù)1賬套數(shù)據(jù)輸出（備份）首先以系統(tǒng)治理員身份登錄系統(tǒng)治理窗口。選擇“賬套”菜單中的“輸出”命令，進(jìn)入“賬套輸出”對(duì)話框。在輸出賬套對(duì)話框，單擊“賬套號(hào)”右側(cè)的下拉框，選擇需要輸出的賬套，單擊“確認(rèn)”按鈕。系統(tǒng)將提示拷貝進(jìn)

23、程和壓縮進(jìn)程。在將所選賬套數(shù)據(jù)進(jìn)行壓縮后，彈出“選擇備份目標(biāo)”對(duì)話框，如圖10-22所示。圖10-22賬套輸出之輸入備份目標(biāo)單擊下拉列表框，選擇賬套數(shù)據(jù)輸出后保存的文件夾，單擊“確認(rèn)”按鈕，開(kāi)始進(jìn)行備份。備份工作完成后，彈出提示信息“硬盤(pán)備份完畢！”，單擊“確定”按鈕后返回。在用友軟件中，通常由系統(tǒng)治理員進(jìn)行賬套數(shù)據(jù)的備份與恢復(fù)。備份的賬套數(shù)據(jù)共生成兩個(gè)文件。若要?jiǎng)h除已選中的賬套數(shù)據(jù)，則在輸出賬套對(duì)話框中，選中“刪除當(dāng)前輸出賬套”復(fù)選框即可，但正在使用的賬套不能被刪除。2賬套數(shù)據(jù)引入（恢復(fù)）首先以系統(tǒng)治理員身份登錄系統(tǒng)治理窗口。選擇“賬套”菜單中的“引入”命令，進(jìn)入“引入賬套數(shù)據(jù)”對(duì)話框，如圖

24、10-23所示。圖10-23賬套數(shù)據(jù)恢復(fù)之選擇源文件在引入數(shù)據(jù)對(duì)話框，選擇需要引入的賬套數(shù)據(jù)路徑，如“D：用友財(cái)務(wù)”等，選擇賬套文件“Uferpact.lst”，單擊“打開(kāi)”按鈕，系統(tǒng)提示“重新指定賬套路徑嗎？”。假如希望將恢復(fù)的數(shù)據(jù)保存在區(qū)不于原輸出路徑的另外一個(gè)位置，可單擊“是”并選擇保存路徑，否則單擊“否”按鈕，系統(tǒng)提示“正在引入賬套，請(qǐng)等待”，完成后系統(tǒng)提示“賬套引入成功！”的信息，單擊“確定”按鈕返回。與賬套備份類似，通常由系統(tǒng)治理員進(jìn)行賬套數(shù)據(jù)引入操作。4 實(shí)訓(xùn)四：輔助核算項(xiàng)目設(shè)置與數(shù)據(jù)錄入4.1 輔助核算項(xiàng)目的設(shè)置在會(huì)計(jì)科目設(shè)置主窗口單擊“增加”按鈕，或雙擊已存在的需要進(jìn)行輔助核

25、算的會(huì)計(jì)科目，進(jìn)入會(huì)計(jì)科目設(shè)置窗口。（1）外幣核算科目設(shè)置。關(guān)于“銀行存款中行美元（USD）”、“銀行存款中行港元（HKD）”等外幣核算科目，選中“外幣核算”復(fù)選框，并在下拉列表框中選擇正確的外幣種類，同時(shí)選擇賬頁(yè)格式為“外幣金額式”，并選中“日記賬”、“銀行賬”復(fù)選框。（2）往來(lái)輔助核算科目設(shè)置。關(guān)于“應(yīng)收賬款人民幣”賬戶，選中“客戶往來(lái)”復(fù)選框，并將“授控系統(tǒng)”列表框置空；關(guān)于“應(yīng)收賬款港元”、 “應(yīng)收賬款美元”等科目，在選擇“客戶往來(lái)”復(fù)選框的同時(shí)，選中“外幣核算”復(fù)選框，并將“授控系統(tǒng)”列表框置空；同理，對(duì)“預(yù)付賬款”、“應(yīng)付賬款”等科目的二級(jí)科目以及“其他應(yīng)收款備用金”科目等都需要進(jìn)

26、行往來(lái)輔助核算設(shè)置，在“輔助（3）部門(mén)（項(xiàng)目）輔助核算科目設(shè)置?！爸卫碣M(fèi)用”科目要求進(jìn)行部門(mén)輔助核算，應(yīng)在該科目的“輔助核算”選項(xiàng)中選擇“部門(mén)核算” 復(fù)選框。有些項(xiàng)目，如“在建工程”、“生產(chǎn)成本”等若需要進(jìn)行項(xiàng)目輔助核算，可在“輔助核算”選項(xiàng)中選擇“項(xiàng)目核算”復(fù)選框。（4）4.2 輔助核算項(xiàng)目期初數(shù)據(jù)錄入1外幣期初余額錄入在期初余額錄入窗口，每個(gè)外幣核算賬戶占據(jù)兩行，其中第一行為本位幣，第二行為外幣，如圖10-24所示。圖10-24外幣初始余額錄入在“中行美元”科目第一行白色區(qū)域的“累計(jì)借方”、“累計(jì)貸方”和“期初余額”欄直接錄入由美元折算的人民幣金額，再在第二行“美元”的白色區(qū)域錄入美元原幣

27、金額。注意，此處必須先錄入本位幣金額，后錄入原幣金額。同理，錄入“中行港幣”科目的“累計(jì)借方”、“累計(jì)貸方”和“期初余額”各欄數(shù)據(jù)。2往來(lái)業(yè)務(wù)期初余額錄入在期初余額錄入主窗口直接錄入各往來(lái)科目的“累計(jì)借方”、“累計(jì)貸方”欄金額。雙擊“應(yīng)收賬款”項(xiàng)的“期初余額”（黃色）欄，進(jìn)入如圖10-25所示客戶往來(lái)期初數(shù)據(jù)錄入窗口。圖10-25客戶往來(lái)期初余額錄入單擊“增加”命令，出現(xiàn)空白輸入行，將往來(lái)業(yè)務(wù)期初資料依序輸入各文本框，其中“客戶”、“方向”、“業(yè)務(wù)員”、“票據(jù)日期”等可通過(guò)參照輸入方法輸入。單擊“增加”按鈕，當(dāng)前記錄被保存。重復(fù)上述步驟，直到所有業(yè)務(wù)錄入完畢，單擊“退出”按鈕回到期初數(shù)據(jù)錄入主

28、窗口，系統(tǒng)自動(dòng)將輔助錄入界面數(shù)據(jù)傳遞至期初數(shù)據(jù)錄入主窗口。同理，錄入“應(yīng)付賬款”和“預(yù)付賬款”等往來(lái)業(yè)務(wù)初始數(shù)據(jù)。要注意的是，在本例資料中“預(yù)付賬款”賬戶既是外幣核算賬戶，又是往來(lái)核算賬戶，其往來(lái)業(yè)務(wù)期初數(shù)須在供應(yīng)商往來(lái)期初數(shù)錄入界面輸入，其中金額部分除了本位幣金額外，還需錄入原幣金額。3數(shù)量期初余額錄入在期初余額錄入主窗口，每一數(shù)量輔助核算科目占兩行，第一行為金額行，第二行為數(shù)量行。錄入數(shù)量輔助核算科目期初余額時(shí)，直接在主窗口的相應(yīng)欄目輸入金額和數(shù)量即可。例如，在“原材料集成件”科目第一行的白色區(qū)域內(nèi)直接錄入“累計(jì)借方”、“累計(jì)貸方”和“期初余額”金額，在第二行數(shù)量“套”的白色區(qū)域內(nèi)錄入“累

29、計(jì)借方”、“累計(jì)貸方”和“期初余額”的數(shù)量初始數(shù)據(jù)。同理錄入原材料和庫(kù)存商品其他二級(jí)科目的期初金額和數(shù)量數(shù)據(jù)。4期初數(shù)據(jù)試算平衡錄入所有科目余額后，在余額錄入窗口的工具條，單擊“試算”按鈕，打開(kāi)“期初余額試算平衡表”。系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行試算平衡，提示平衡與否的信息，如圖10-26所示。圖10-26試算平衡報(bào)告若期初余額試算不平衡，則需逐項(xiàng)核查與修改期初余額，直至試算平衡為止。若期初余額試算已平衡，則單擊“退出”按鈕后返回。5 實(shí)訓(xùn)五：差不多會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)錄入與查詢5.1記賬憑證錄入以“002 何森林”的身份注冊(cè)進(jìn)入“總賬”系統(tǒng)。在“總賬”主窗口，選擇“憑證”項(xiàng)下的“填制憑證”命令，進(jìn)入“填制憑證”窗口。單

30、擊“增加”命令，增加一張空白記賬憑證，如圖10-27所示。圖10-27 填制憑證以本例資料的第一筆業(yè)務(wù)為例，要緊項(xiàng)目?jī)?nèi)容錄入方法如下：（1）首部?jī)?nèi)容輸入。雙擊“字”前的空格，用參照輸入的方法選擇“付款憑證”類型，順序號(hào)“0001”由系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生；關(guān)于系統(tǒng)默認(rèn)的當(dāng)前賬套日期“2004.11.01”（2）主體內(nèi)容輸入。在“摘要”欄直接輸入摘要內(nèi)容“提取備用金”；在“會(huì)計(jì)科目”欄輸入會(huì)計(jì)科目編碼“1001”和“100201”，或通過(guò)雙擊“科目名稱”欄，用參照方式輸入；輸入借方金額和貸方金額各為“8 000”。系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生借貸平衡數(shù)。（3）輔助內(nèi)容輸入。雙擊輔助信息區(qū)“票號(hào)”后空白區(qū)域，或光標(biāo)停留在“

31、科目名稱”欄打回車，彈出“輔助項(xiàng)”對(duì)話框，如圖10-28所示。 圖10-28 銀行結(jié)算輔助項(xiàng)登記輸入結(jié)算方式“1”（現(xiàn)金支票），票號(hào)“3300”，發(fā)生日期“2006.11.（4）制單人。由系統(tǒng)自動(dòng)簽注當(dāng)前操作員姓名。（5）支票登記。全部?jī)?nèi)容錄入完畢，單擊“保存”按鈕，彈出“此支票尚未登記，是否登記？”對(duì)話框。單擊“是”按鈕，彈出“票號(hào)登記”對(duì)話框，輸入領(lǐng)用日期“2006.11.01”（6）數(shù)量單價(jià)。在錄入第6筆業(yè)務(wù)的“121101（原材料集成件）”科目，在錄入金額前，系統(tǒng)彈出數(shù)量核算“輔助項(xiàng)”對(duì)話框，如圖10-29所示。圖10-29數(shù)量核算輔助項(xiàng)錄入在輔助項(xiàng)對(duì)話框輸入產(chǎn)品數(shù)量“3 000”，單

32、價(jià)“10”，單擊“確認(rèn)”按鈕退回。（7）部門(mén)核算項(xiàng)目。在錄入第10筆業(yè)務(wù)的“5502治理費(fèi)用”科目時(shí)，在科目名稱欄擊回車鍵時(shí)，系統(tǒng)彈出部門(mén)“輔助項(xiàng)”對(duì)話框，如圖10-30所示。圖10-30部門(mén)輔助項(xiàng)錄入直接輸入部門(mén)編碼“02”，或參照選擇“02財(cái)務(wù)部”，單擊“確認(rèn)”按鈕返回。5.2 記賬憑證查詢?cè)凇翱傎~”主窗口，選擇“憑證”項(xiàng)下的“查詢憑證”命令，打開(kāi)“憑證查詢” 對(duì)話框，如圖10-31所示。圖10-31輸入憑證查詢條件依照可選項(xiàng)目，可編輯輸入或選擇多種查詢條件。單擊“輔助條件”按鈕，可輸入更多的輔助項(xiàng)查詢條件。條件編輯完畢，單擊“確認(rèn)”按鈕，進(jìn)入“查詢憑證”列表窗口，如圖10-32所示。圖1

33、0-32查詢憑證列表雙擊其中任意一憑證行，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)顯示此張記賬憑證。在憑證顯示窗口，可通過(guò)“首張”、“上張”、“下張”、“末張”命令查看其他的記賬憑證。6 實(shí)訓(xùn)六：往來(lái)治理與銀行對(duì)賬6.1往來(lái)業(yè)務(wù)處理與核銷1往來(lái)業(yè)務(wù)錄入以“001王小剛”的身份注冊(cè)進(jìn)入“總賬”系統(tǒng)，在“總賬”主窗口，選擇“憑證”項(xiàng)下的“填制憑證”命令，進(jìn)入“填制憑證”窗口。單擊“增加”命令，增加一張空白憑證。按順序逐項(xiàng)填制各項(xiàng)業(yè)務(wù)記賬憑證內(nèi)容。其中涉及輔助核算的內(nèi)容填制方法如下。（1）單位往來(lái)業(yè)務(wù)的錄入。錄入第10筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，光標(biāo)定位于涉及往來(lái)核算的“應(yīng)收賬款”科目，敲擊回車后，系統(tǒng)彈出往來(lái)輔助核算對(duì)話框，如圖10-33所示

34、。圖10-33單位往來(lái)輔助項(xiàng)輸入利用參照輸入方式選入客戶“上海聯(lián)豐”、業(yè)務(wù)員“周浩”，輸入票號(hào)“007”，將日期改為“2006.11.12”（2）個(gè)人往來(lái)業(yè)務(wù)的錄入。錄入第15筆業(yè)務(wù)，光標(biāo)定位于涉及個(gè)人往來(lái)核算的“其他應(yīng)收款備用金”科目，敲擊回車后，系統(tǒng)彈出個(gè)人往來(lái)輔助項(xiàng)對(duì)話框，如圖10-34所示。圖10-34個(gè)人往來(lái)輔助項(xiàng)輸入利用參照輸入方式選入部門(mén)“銷售部”、個(gè)人“周浩”，輸入票號(hào)“995”，將日期改為“2006.11.18”2往來(lái)對(duì)賬和銷賬在總賬主窗口系統(tǒng)菜單選擇“賬表客戶往來(lái)輔助賬客戶往來(lái)兩清”，進(jìn)入“客戶往來(lái)兩清”選擇窗口。選擇客戶“上海聯(lián)豐”，截止日期“2006.11”，選中“顯示

35、已兩清”復(fù)選框，單擊“確定”命令，進(jìn)入客戶往來(lái)兩清勾兌窗口，如圖10-35所示。圖10-35 客戶往來(lái)兩清勾兌單擊“自動(dòng)”命令，系統(tǒng)彈出“客戶往來(lái)勾對(duì)結(jié)果”顯示窗口，報(bào)告勾兌結(jié)果。在總賬主窗口系統(tǒng)菜單選擇“賬表客戶往來(lái)輔助賬客戶往來(lái)明細(xì)賬客戶明細(xì)賬”，進(jìn)入“客戶明細(xì)賬”選擇窗口。選擇客戶“廣州聯(lián)珠”，單擊“確定”，即顯示廣州聯(lián)珠公司的明細(xì)賬，如圖10-36所示。圖10-36 客戶明細(xì)賬6.2 銀行對(duì)賬1錄入對(duì)賬期初數(shù)以出納員“李林”的身份啟動(dòng)總賬，在總賬系統(tǒng)菜單選擇“出納銀行對(duì)賬銀行對(duì)賬期初錄入”，在彈出的“銀行科目選擇”窗口，選擇科目為“100201工行人民幣”，進(jìn)入銀行對(duì)賬期初數(shù)據(jù)錄入窗口

36、，如圖10-37所示。圖10-37銀行對(duì)賬期數(shù)據(jù)錄入分不在單位日記賬和銀行對(duì)賬單的“調(diào)整前余額”欄內(nèi)輸入“15 762 600”2錄入對(duì)賬單在總賬系統(tǒng)菜單選擇“出納銀行對(duì)賬銀行對(duì)賬單”，在彈出的“銀行科目選擇”窗口，選擇科目為“100201工行人民幣”，選擇對(duì)賬月份“2006.11”，單擊“確定”進(jìn)入銀行對(duì)賬單錄入窗口。點(diǎn)擊“增加”命令，進(jìn)入對(duì)賬單內(nèi)容錄入狀態(tài)，如圖10-38所示。圖10-38 銀行對(duì)賬單錄入按順序錄入每一筆業(yè)務(wù)的“日期”、“結(jié)算方式”、“票號(hào)”、“借方金額”或“貸方金額”，系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算出“余額”欄數(shù)據(jù)。注意：要將銀行對(duì)賬單資料中的借貸方金額反向錄入。錄入完成后單擊“保存”、“

37、退出”后返回。3銀行對(duì)賬在總賬系統(tǒng)菜單選擇“出納銀行對(duì)賬銀行對(duì)賬”，在彈出的“銀行科目選擇”窗口，選擇科目為“100201工行人民幣”，選擇對(duì)賬月份“2006.11”，單擊“確定”進(jìn)入銀行對(duì)賬窗口，如圖10-39所示。圖10-39 銀行對(duì)賬在銀行對(duì)賬窗口點(diǎn)擊“對(duì)賬”命令，系統(tǒng)彈出“自動(dòng)對(duì)賬”確認(rèn)窗口。在自動(dòng)對(duì)賬確認(rèn)窗口，選擇正確的日期與日期相差天數(shù)后，單擊“確定”，系統(tǒng)進(jìn)入對(duì)賬過(guò)程。對(duì)賬完成后在“兩清”欄顯示對(duì)賬標(biāo)記。4余額調(diào)節(jié)表在總賬系統(tǒng)菜單選擇“出納銀行對(duì)賬余額調(diào)節(jié)表查詢”，在彈出的銀行科目選擇窗口，雙擊“100201工行人民幣”，系統(tǒng)顯示余額調(diào)節(jié)表如圖10-40所示。圖10-40 銀行存

38、款余額調(diào)節(jié)表7 實(shí)訓(xùn)七：自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證的設(shè)置與應(yīng)用7.1自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證的設(shè)置關(guān)于第1821筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，可采納預(yù)先設(shè)置自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證，每月月末由系統(tǒng)自動(dòng)生成記賬憑證的方式來(lái)處理。1自定義轉(zhuǎn)賬憑證設(shè)置以“001王小剛”的身份登錄“總賬”系統(tǒng)，選擇“期末”項(xiàng)下“轉(zhuǎn)賬定義”中的“自定義轉(zhuǎn)賬”命令，進(jìn)入“自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置”窗口，如圖10-41所示。圖10-41自定義轉(zhuǎn)賬憑證設(shè)置單擊“增加”按鈕，打開(kāi)“轉(zhuǎn)賬目錄”設(shè)置對(duì)話框。以結(jié)轉(zhuǎn)材料成本差異的業(yè)務(wù)為例，在轉(zhuǎn)賬目錄對(duì)話框，輸入轉(zhuǎn)賬序號(hào)“001”、轉(zhuǎn)賬講明“結(jié)轉(zhuǎn)材料成本差異”，單擊下拉文本框選擇憑證類不“轉(zhuǎn)賬憑證”，單擊“確定”按鈕返回。在自定義轉(zhuǎn)賬憑證設(shè)置窗口，手

39、工或參照輸入科目編碼“41010101”，參照選擇金額方向“借”，在金額公式欄點(diǎn)擊參照輸入按鈕，進(jìn)入引導(dǎo)輸入方式，在引導(dǎo)步驟中選擇“貸方發(fā)生額”，點(diǎn)擊“下一步”，選擇科目“121001”，期間“月”，點(diǎn)擊“完成”命令，返回自定義轉(zhuǎn)賬窗口。將所生成的公式乘上差異率“12%”以及本產(chǎn)品的領(lǐng)用比率“2/3”即可。在此也可直接在“金額公式”欄輸入公式“FS(121001,月,貸)*0.12*2/3”。在“自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置”窗口單擊“增行”按鈕，接著輸入下一行轉(zhuǎn)賬分錄信息。同理輸入貸方科目“1232材料成本差異”的相關(guān)內(nèi)容，其金額公式可取借貸方平衡數(shù)，即“CE()”。輸入完畢，點(diǎn)擊“保存”。 同樣方法設(shè)置

40、攤銷無(wú)形資產(chǎn)和結(jié)轉(zhuǎn)制造費(fèi)用業(yè)務(wù)的自定義轉(zhuǎn)賬憑證。其中攤銷無(wú)形資產(chǎn)憑證的借貸方計(jì)算公式均為常數(shù)“2 000”；結(jié)轉(zhuǎn)制造費(fèi)用業(yè)務(wù)的兩個(gè)借方科目（“41010101噴灌機(jī)”和“41010102除草機(jī)”）即兩種產(chǎn)品應(yīng)分?jǐn)偟闹圃熨M(fèi)用額的計(jì)算公式均為“QM(4105,月,借)*0.5”，貸方科目“4105制造費(fèi)用”的金額公式為“QM(4105,月,借)2期末調(diào)匯憑證設(shè)置選擇“期末”項(xiàng)下“轉(zhuǎn)賬定義”中的“匯兌損益”命令，進(jìn)入“匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置”窗口，如圖10-42所示。圖10-42匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置選擇憑證類不“收款憑證”，選擇或輸入?yún)R兌損益科目“5503財(cái)務(wù)費(fèi)用”，在“是否計(jì)算匯兌損益”欄逐項(xiàng)雙擊。點(diǎn)擊“確

41、定”命令返回。3期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置圖10-43期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置7.2自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證的生成1自定義轉(zhuǎn)賬憑證的生成為保證所生成憑證的正確性，須在完成實(shí)訓(xùn)八的所有操作業(yè)務(wù)，立即所有已錄入的記賬憑證審核并記賬之后，再執(zhí)行以下操作。選擇“期末”項(xiàng)下的“轉(zhuǎn)賬生成”命令，進(jìn)入“轉(zhuǎn)賬生成”窗口，如圖10-44所示。圖10-44自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證生成之憑證選擇單擊“自定義轉(zhuǎn)賬”單選按鈕，單擊“全選”命令，在“是否結(jié)轉(zhuǎn)”欄出現(xiàn)“Y”標(biāo)記。單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)即彈出窗口顯示所生成的3張轉(zhuǎn)賬憑證。單擊“保存”，當(dāng)前憑證界面出現(xiàn)紅色“已生成”標(biāo)記，如圖10-45所示。圖10-45 自動(dòng)轉(zhuǎn)賬生成的記賬憑證系統(tǒng)自動(dòng)將當(dāng)前生成的憑證

42、追加到未記賬憑證庫(kù)中。單擊“下張”，保存所生成的所有3張記賬憑證。單擊“返回”。注意，所生成的轉(zhuǎn)賬憑證，仍需按規(guī)定程序經(jīng)另一操作員審核后才能記賬。2自動(dòng)調(diào)匯憑證在“轉(zhuǎn)賬生成之憑證選擇”窗口，選擇“匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)”單選按鈕，點(diǎn)擊“全選”命令，點(diǎn)擊“確定”。現(xiàn)在假如系統(tǒng)顯示“2006.11之前有未記賬憑證，是否接著結(jié)轉(zhuǎn)？”的信息，應(yīng)選擇“否”，退回到總賬主界面，將全部記賬憑證審核記賬后再執(zhí)行本功能。如所有記賬憑證已入賬，則系統(tǒng)顯示“匯兌損益試算表”，如圖10-46所示。圖10-46 匯兌損益試算表在“匯兌損益試算表”單擊“確定”，即生成結(jié)轉(zhuǎn)匯兌損益的記賬憑證。單擊“保存”命令保存所生成的憑證。3期間

43、損益結(jié)轉(zhuǎn)生成期間損益結(jié)轉(zhuǎn)是指將本期所有收入和支出類科目余額結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤(rùn)科目，一般情況下，這項(xiàng)操作須在所有業(yè)務(wù)處理完畢（即完成實(shí)訓(xùn)十一）后才可進(jìn)行。選擇“期末”項(xiàng)下的“轉(zhuǎn)賬生成”命令，進(jìn)入“轉(zhuǎn)賬生成”窗口。單擊“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)”單選按鈕，選擇損益類型“收入”，顯示如圖10-47所示。圖10-47 期間損益結(jié)轉(zhuǎn)單擊“全選”按鈕選中全部收入項(xiàng)目，單擊“確定”按鈕，生成結(jié)轉(zhuǎn)收入項(xiàng)的轉(zhuǎn)賬憑證。單擊“保存”按鈕，系統(tǒng)顯示“已生成”標(biāo)記，并自動(dòng)將當(dāng)前生成的轉(zhuǎn)賬憑證追加至未記賬憑證庫(kù)中。同理生成“支出”類期間損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證。單擊“退出”后返回。假如進(jìn)行此項(xiàng)操作時(shí)系統(tǒng)并未完成所有業(yè)務(wù)處理，那么待所有業(yè)務(wù)處理完畢后

44、，再次進(jìn)行期末損益的結(jié)轉(zhuǎn)處理。8 實(shí)訓(xùn)八：記賬憑證的審核與過(guò)賬8.1出納簽字以出納員“李林”的身份登錄“總賬”主窗口，選擇“憑證”項(xiàng)下的“出納簽字”命令，打開(kāi)“出納簽字”查詢條件對(duì)話框，如圖10-48所示。圖10-48輸入出納簽字查詢條件輸入查詢條件時(shí)，單擊“全部”單選按鈕，輸入月份“2006.11”，單擊“確認(rèn)”按鈕，進(jìn)入“出納簽字”的憑證列表窗口。在出納簽字憑證列表窗口，雙擊某一要簽字的憑證或單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“出納簽字”的簽字窗口，如圖10-49所示。圖10-49出納簽字在出納簽字窗口，單擊“簽字”命令即可完成當(dāng)前憑證的出納簽字。利用系統(tǒng)提供的“首張”、“上張”、“下張”、“末張”命

45、令可完成其他記賬憑證的出納簽字工作。8.2憑證審核以“001王小剛”（或另設(shè)一賬套主管）的身份登錄總賬系統(tǒng)，選擇“憑證”項(xiàng)下的“審核憑證”命令，打開(kāi)“憑證審核”查詢條件對(duì)話框，如圖10-50所示。圖10-50輸入憑證審核查詢條件輸入查詢條件，單擊“確認(rèn)”按鈕，進(jìn)入“憑證審核”的憑證列表窗口。雙擊要審核的憑證或單擊“確定”按鈕，進(jìn)入執(zhí)行“審核憑證”窗口（與出納簽字憑證窗口相似）。檢查要審核的憑證，確認(rèn)無(wú)誤后，單擊“審核”按鈕，憑證底部的“審核”處自動(dòng)簽上當(dāng)前操作員姓名。單擊“下張”、“上張”等按鈕，可對(duì)其他憑證進(jìn)行簽字。最后單擊“退出”按鈕返回。8.3憑證記賬在“總賬”主窗口，選擇“憑證”項(xiàng)下的

46、“記賬”命令，打開(kāi)“記賬”窗口，如圖10-51所示。圖10-51記賬范圍選擇單擊“全選”命令，記賬范圍內(nèi)出現(xiàn)已選標(biāo)記，單擊“下一步”進(jìn)行入分錄列表窗口。在分錄列表窗口單擊“下一步”，顯示記賬確認(rèn)窗口。在記賬確認(rèn)窗口單擊“記賬”，顯示“期初試算平衡表”窗口。在“期初試算平衡表”窗口單擊“確認(rèn)”，系統(tǒng)開(kāi)始記賬。結(jié)束后彈出窗口顯示“記賬完畢”信息，單擊“確定”命令返回。9 實(shí)訓(xùn)九：工資項(xiàng)目設(shè)置與數(shù)據(jù)處理啟動(dòng)“企業(yè)門(mén)戶”，點(diǎn)擊“基礎(chǔ)信息差不多信息系統(tǒng)啟用”，進(jìn)入“系統(tǒng)啟用”窗口。點(diǎn)擊“工資治理”項(xiàng)目前的方框，系統(tǒng)彈出啟用日期確認(rèn)窗口。選擇“2006年首次啟動(dòng)工資治理系統(tǒng)，進(jìn)入系統(tǒng)環(huán)境設(shè)置對(duì)話過(guò)程，在“

47、請(qǐng)選擇本賬套所處理的工資類不個(gè)數(shù)”下選擇“單一”；單擊“下一步”，在“是否在工資中代扣個(gè)人所得稅”前的復(fù)選框打?qū)μ?hào)；點(diǎn)擊“下一步”，在“扣零”前復(fù)選框打?qū)μ?hào)；點(diǎn)擊“下一步”，點(diǎn)擊“完成”，進(jìn)入工資治理主窗口。9.1 工資治理初始設(shè)置1設(shè)置工資項(xiàng)目（1）錄入工資項(xiàng)目。在工資治理主窗口，點(diǎn)擊“設(shè)置工資項(xiàng)目設(shè)置”，進(jìn)入“工資項(xiàng)目設(shè)置”窗口，如圖10-52所示。圖10-52 工資項(xiàng)目設(shè)置單擊“增加”，在新增的空白行輸入工資項(xiàng)目名稱“差不多工資”，雙擊“類型”，選擇“數(shù)字”，保留默認(rèn)長(zhǎng)度，雙擊“小數(shù)位數(shù)”，選擇“2”位，雙擊“增減項(xiàng)”，選擇“增項(xiàng)”。接著點(diǎn)擊“增加”錄入所有工資項(xiàng)目。注意，關(guān)于“代扣水電

48、”與“代扣房租”項(xiàng)目，其“增減項(xiàng)”應(yīng)選擇“減項(xiàng)”。（2）排列工資項(xiàng)目順序。在工資項(xiàng)目錄入窗口，利用“移動(dòng)”工具，將“差不多工資”、“崗位工資”等項(xiàng)目向上移動(dòng)到適當(dāng)位置，將系統(tǒng)預(yù)置的“應(yīng)發(fā)合計(jì)”、“扣款合計(jì)”、“實(shí)發(fā)合計(jì)”等項(xiàng)目向下移動(dòng)到適當(dāng)位置。完成后按“確認(rèn)”返回。2設(shè)置工資計(jì)算公式在“工資項(xiàng)目設(shè)置”窗口，單擊“公式設(shè)置”頁(yè)簽，進(jìn)入公式設(shè)置界面，如圖10-53所示。圖10-53 工資項(xiàng)目運(yùn)算公式設(shè)置點(diǎn)擊“工資項(xiàng)目”區(qū)域的“應(yīng)發(fā)合計(jì)”，系統(tǒng)在“應(yīng)發(fā)合計(jì)公式定義”區(qū)顯示默認(rèn)的運(yùn)算公式。如有需要可對(duì)默認(rèn)公式進(jìn)行修改。同理可顯示或修改“扣款合計(jì)”和“實(shí)發(fā)合計(jì)”的運(yùn)算公式。設(shè)置完成后點(diǎn)擊“確認(rèn)”返回。

49、3人員檔案設(shè)置在工資治理主窗口，點(diǎn)擊“設(shè)置人員檔案”，進(jìn)入“人員檔案”列表窗口，點(diǎn)擊“增加”，彈出人員增加窗口，如圖10-54所示。圖10-54 人員檔案設(shè)置輸入人員編號(hào)“010000001”，選擇人員姓名“李小萍”，選擇部門(mén)編碼“01”，系統(tǒng)顯示部門(mén)名稱“總經(jīng)理室”，將進(jìn)入日期設(shè)置為“2006-11-1”，點(diǎn)擊“確認(rèn)”保存。依序輸入所有人員檔案。錄入完成后，單擊“退出”返回。9.2 工資變動(dòng)數(shù)據(jù)處理1錄入人職員資數(shù)據(jù)在工資治理主窗口的系統(tǒng)菜單，點(diǎn)擊“業(yè)務(wù)處理工資變動(dòng)”，進(jìn)入“工資變動(dòng)”編輯窗口，如圖10-55所示。圖10-55 工資數(shù)據(jù)編輯在“工資變動(dòng)”窗口，逐個(gè)錄入所有人員的全部工資項(xiàng)目數(shù)

50、據(jù)。錄入完畢，單擊“計(jì)算”命令，系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算出“應(yīng)發(fā)合計(jì)”、“代扣合計(jì)”與“實(shí)發(fā)合計(jì)”欄數(shù)據(jù)。點(diǎn)擊“退出”返回。2扣稅處理在工資治理主窗口的系統(tǒng)菜單，點(diǎn)擊“業(yè)務(wù)處理扣繳所得稅”，進(jìn)入扣稅“欄目選擇”窗口，如圖10-56所示。圖10-56 工資扣稅欄目選擇在“對(duì)應(yīng)工資項(xiàng)目”的下拉框選擇“應(yīng)發(fā)工資”，單擊“確定”，進(jìn)行“個(gè)人所得稅申報(bào)表”窗口，如圖10-57所示。圖10-57 個(gè)人所得稅申報(bào)表單擊命令行的“稅率”命令，系統(tǒng)彈出窗口顯示“個(gè)人所得稅申報(bào)表稅率表”。在稅率表窗口，將“基數(shù)”欄的數(shù)字修改為“1 600”。點(diǎn)擊“確認(rèn)”后返回“個(gè)人所得稅申報(bào)表”窗口，并重新計(jì)算個(gè)人所得稅。點(diǎn)擊“退出”后返回

51、。9.3 工資分?jǐn)?工資分?jǐn)傇O(shè)置在工資治理主窗口的系統(tǒng)菜單，點(diǎn)擊“業(yè)務(wù)處理工資分?jǐn)偂保M(jìn)入“工資分?jǐn)偂痹O(shè)置窗口，如圖10-58所示。圖10-58 工資分?jǐn)傇O(shè)置在“工資分?jǐn)偂痹O(shè)置窗口，點(diǎn)擊“工資分?jǐn)傇O(shè)置”命令，進(jìn)入“工資分?jǐn)傤愋驮O(shè)置”窗口；點(diǎn)擊“增加”，進(jìn)入“分?jǐn)傆?jì)提比例設(shè)置”窗口；在“分?jǐn)傆?jì)提比例設(shè)置”窗口錄入計(jì)提類型名稱“應(yīng)付工資”，設(shè)置計(jì)提比例為“100%”。單擊“下一步”進(jìn)入“分?jǐn)倶?gòu)成設(shè)置”窗口，如圖10-59所示。圖10-59 工資分?jǐn)倶?gòu)成設(shè)置在“分?jǐn)倶?gòu)成設(shè)置”窗口，按部分逐個(gè)設(shè)置“借方科目”和“貸方科目”，全部設(shè)置完成后按“完成”返回。同樣方法設(shè)置“計(jì)提福利費(fèi)”項(xiàng)目，其中計(jì)提比例為“

52、14%”。2分?jǐn)偣べY費(fèi)用并生成轉(zhuǎn)賬憑證在工資處理菜單單擊“業(yè)務(wù)處理工資分?jǐn)偂保蜷_(kāi)“工資分?jǐn)偂贝翱?。分不單擊?jì)提費(fèi)用類型項(xiàng)下的“應(yīng)付工資”和“計(jì)提福利費(fèi)”前的復(fù)選框，并單擊以選中各個(gè)部門(mén)，單擊“確定”，打開(kāi)“應(yīng)付工資一覽表”，如圖10-60所示。圖10-60 應(yīng)付工資一覽表分不選擇相應(yīng)的借方科目和貸方科目，單擊“合并科目相同、輔助項(xiàng)相同的分錄”前的復(fù)選框。單擊“制單”，生成應(yīng)付工資分?jǐn)偟霓D(zhuǎn)賬憑證。選擇憑證類不為“轉(zhuǎn)賬憑證”，單擊“保存”按鈕，即出現(xiàn)“已生成”標(biāo)記。單擊“退出”返回“應(yīng)付工資一覽表”窗口。單擊“類型”下拉列表框，選擇“計(jì)提福利費(fèi)”項(xiàng)，以同樣的方法編制應(yīng)付福利費(fèi)的轉(zhuǎn)賬憑證。完成后退

53、出。9.4 工資報(bào)表輸出與月末處理1工資報(bào)表查詢?cè)诠べY治理主窗口的系統(tǒng)菜單，點(diǎn)擊“統(tǒng)計(jì)分析賬表工資表”，進(jìn)入各類工資報(bào)表查詢窗口，如圖10-61所示。圖10-61 工資報(bào)表查詢選擇其中任一工資報(bào)表行，單擊“查看”可輸出各類工資報(bào)表。2月末處理在工資治理主窗口的系統(tǒng)菜單，點(diǎn)擊“業(yè)務(wù)處理月末處理”，打開(kāi)“月末處理”對(duì)話框，如圖10-62所示。圖10-62 工資系統(tǒng)月末處理單擊“確認(rèn)”按鈕，系統(tǒng)提示“月末處理之后，本月工資將不同意變動(dòng)！”接著月末處理嗎？”；單擊“是”，系統(tǒng)提示“是否選擇清零項(xiàng)？”；單擊“否”，系統(tǒng)提示“月末處理完畢”。單擊“確定”返回。10 實(shí)訓(xùn)十：固定資產(chǎn)設(shè)置與數(shù)據(jù)處理啟動(dòng)“企業(yè)

54、門(mén)戶”，點(diǎn)擊“基礎(chǔ)信息差不多信息系統(tǒng)啟用”，進(jìn)入“系統(tǒng)啟用”窗口。點(diǎn)擊“固定資產(chǎn)治理”前的方框，系統(tǒng)彈出啟用日期確認(rèn)窗口。選擇“2006年首次啟動(dòng)固定資產(chǎn)治理系統(tǒng)，系統(tǒng)提示“這是第一次打開(kāi)此賬套，還未進(jìn)行過(guò)初始化，是否進(jìn)行初始化？”，單擊“是”按鈕，打開(kāi)“固定資產(chǎn)初始化向?qū)Ъs定及講明”窗口；單擊“下一步”，打開(kāi)“固定資產(chǎn)初始化向?qū)з~套啟用月份”窗口；單擊“下一步”按鈕，打開(kāi)“固定資產(chǎn)初始化向?qū)д叟f信息”窗口；單擊“下一步”按鈕，打開(kāi)“固定資產(chǎn)初始化向?qū)Ь幋a方式”窗口；單擊“下一步”按鈕，打開(kāi)“固定資產(chǎn)初始化向?qū)ж?cái)務(wù)接口”窗口；在“固定資產(chǎn)對(duì)賬科目”欄輸入“1501固定資產(chǎn)”科目，在“累計(jì)折舊對(duì)

55、賬科目”欄輸入“1502累計(jì)折舊”科目，單擊“下一步”按鈕，打開(kāi)“固定資產(chǎn)初始化向?qū)瓿伞贝翱冢粏螕簟巴瓿伞卑粹o，系統(tǒng)提示“差不多完成了新賬套的所有設(shè)置工作，是否確定所設(shè)置的信息完全正確并保存對(duì)新賬套的所有設(shè)置？”；單擊“是”，系統(tǒng)提示“已成功初始化本固定資產(chǎn)賬套”。單擊“確定”啟動(dòng)主窗口。10.1 初始設(shè)置與初始卡片錄入1固定資產(chǎn)初始設(shè)置（1）設(shè)置部門(mén)對(duì)應(yīng)折舊科目。在固定資產(chǎn)治理主窗口單擊“設(shè)置部門(mén)對(duì)應(yīng)折舊科目”，打開(kāi)“部門(mén)編碼表列表視圖”窗口。單擊“總經(jīng)理室”，單擊“修改”命令，出現(xiàn)部門(mén)編碼單張視圖，如圖10-63所示。圖10-63 固定資產(chǎn)折舊科目設(shè)置在折舊科目欄輸入“5502治理費(fèi)用”

56、，單擊“保存”命令。同樣方法輸入其他各部門(mén)的折舊科目。（2）設(shè)置固定資產(chǎn)類不。在固定資產(chǎn)治理主窗口單擊“設(shè)置資產(chǎn)類不”，打開(kāi)“類不編碼列表視圖”窗口。單擊“增加”命令，打開(kāi)“類不編碼單張視圖”窗口，如圖10-64所示。圖10-64 固定資產(chǎn)類不設(shè)置在類不編碼表區(qū)輸入類不編碼“01”、類不名稱“房屋及建筑”、計(jì)量單位“幢”，單擊“保存”按鈕。同樣方法錄入“汽車”和“機(jī)器設(shè)備”等類不，完成后退出。2初始卡片錄入在固定資產(chǎn)治理主窗口單擊“卡片錄入原始卡片”，打開(kāi)“資產(chǎn)類不參照”對(duì)話框。雙擊固定資產(chǎn)分類編碼表中的“房屋及建筑”項(xiàng)，點(diǎn)擊“確認(rèn)”，進(jìn)入“固定資產(chǎn)卡片錄入原始卡片”窗口。如圖10-65所示。

57、圖10-65 固定資產(chǎn)原始卡片錄入在“固定資產(chǎn)卡片”頁(yè)，順序輸入固定資產(chǎn)編號(hào)“01”、固定資產(chǎn)名稱“辦公大樓”、類不編號(hào)“01”、類不名稱“房屋及建筑”，點(diǎn)擊“部門(mén)名稱”，彈出“固定資產(chǎn)部門(mén)使用方式”對(duì)話框；點(diǎn)選“多部門(mén)使用”單選按鈕，點(diǎn)擊“確定”，進(jìn)入使用部門(mén)設(shè)置對(duì)話框；點(diǎn)擊“增加”，順序輸入“總經(jīng)理室”和“財(cái)務(wù)部”，輸入使用比例為“50%”，單擊“確定”返回。接著錄入增加方式“直接購(gòu)入”、使用年限“50年”、開(kāi)始使用日期“2004-11-21”、原值“15 000 000”、凈殘值“60 000同樣方法錄入轎車和加工用機(jī)床兩項(xiàng)資產(chǎn)。錄入完成后返回固定資產(chǎn)治理主窗口。10.2 新增固定資產(chǎn)處

58、理1錄入新增固定資產(chǎn)在固定資產(chǎn)治理主窗口單擊“卡片資產(chǎn)增加”，打開(kāi)“資產(chǎn)類不參照”窗口；雙擊“03機(jī)器設(shè)備”，單擊“確認(rèn)”，打開(kāi)“固定資產(chǎn)卡片新增資產(chǎn)00004號(hào)卡片”錄入窗口（窗口界面與新增卡片界面同）；順序輸入固定資產(chǎn)編號(hào)“04”、固定資產(chǎn)名稱“壓鑄機(jī)”、類不編號(hào)“03”、類不名稱“機(jī)器設(shè)備”，點(diǎn)擊“部門(mén)名稱”，彈出“固定資產(chǎn)部門(mén)使用方式”對(duì)話框，點(diǎn)選“單部門(mén)使用”單選按鈕，點(diǎn)擊“確定”，進(jìn)入使用部門(mén)設(shè)置對(duì)話框，點(diǎn)擊選擇“差不多生產(chǎn)車間”，錄入增加方式“投資者投入”、使用年限“8年”、開(kāi)始使用日期“2006-11-17”、原值“150000”、累計(jì)折舊“30000”等項(xiàng)目。單擊“保存”，系

59、統(tǒng)顯示“數(shù)據(jù)成功保存”。2生成記賬憑證在固定資產(chǎn)治理主窗口單擊“處理批量制單，打開(kāi)“批量制單制單選擇”窗口。單擊“全選”，或雙擊制單欄，選中要制單的業(yè)務(wù)。單擊“制單設(shè)置”頁(yè)簽，屏幕顯示“批量制單制單設(shè)置”對(duì)話框，如圖10-66所示。圖10-66 固定資產(chǎn)批量制單在相應(yīng)各行的“科目”欄分不輸入“1501固定資產(chǎn)”、“1502累計(jì)折舊”和“310103太湖利寶投資公司”，單擊“制單”命令，即生成一張記賬憑證。在所顯示的記賬憑證上修改憑證類不為“轉(zhuǎn)賬憑證”，摘要“同意利寶公司投資”，單擊“保存”即出現(xiàn)“已生成”標(biāo)記。單擊“退出”返回，再擊“退出”退回主窗口。10.3 計(jì)提折舊在固定資產(chǎn)治理主窗口單擊

60、“處理計(jì)提本月折舊”，系統(tǒng)提示“計(jì)提折舊后是否要查看折舊清單？”，單擊“是”，系統(tǒng)提示“本操作將計(jì)提本月折舊，并花費(fèi)一定時(shí)刻，是否接著？”，單擊“是”，打開(kāi)折舊清單窗口，如圖10-67所示。圖10-67 折舊清單單擊“退出”按鈕，打開(kāi)“折舊分配表”窗口，如圖10-68所示。圖10-68 折舊分配表單擊“憑證”命令，生成一張記賬憑證。修改憑證類型為“轉(zhuǎn)賬憑證”，在第5行科目名稱輸入“1502累計(jì)折舊”，點(diǎn)擊“保存”即保存所生成的憑證。單擊“退出”返回。10.4 賬表輸出與月末處理1固定資產(chǎn)賬表輸出在固定資產(chǎn)治理主窗口單擊“賬表我的賬表”，系統(tǒng)顯示“報(bào)表”窗口。單擊“統(tǒng)計(jì)表固定資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)表固定資產(chǎn)統(tǒng)