酒店成本審核工作流程DOC

1、成本審核工作流程1、對所有收貨單據(jù)的審核，包括：（1）直撥到各部門食品與物品的收貨單據(jù)的審核。審核直撥到各廚房每日鮮活品的直撥單，應(yīng)依據(jù)已審批生效后的日購訂單逐項(xiàng)進(jìn)行審核。審核直撥單所開據(jù)的日期是否與每日采購訂單的到貨日期一致。審核直撥單所開據(jù)的直撥部門是否與每日采購訂單的申請部門一致。審核直撥單所記錄的供貨商名稱、每日采購單編號是否正確無誤。審核直撥單所開據(jù)的各種食品名稱與單價(jià)是否與各部門在每日采購訂單上申購的食品名稱與單價(jià)一致。審核直撥單所開具的各種食品數(shù)量是否與各部門在每日采購訂單上申購的食品數(shù)量是否超標(biāo)。審核直撥單上的收貨人、使用部門、供貨商的簽字是否齊全。審核直撥單的金額大小寫欄、總

2、計(jì)欄計(jì)算填寫的是否準(zhǔn)確無誤。審核直撥到各部門物品的直撥單，應(yīng)依據(jù)已審批生效后的采購申請單逐項(xiàng)進(jìn)行審核。審核直撥單所記錄的直撥部門、采購單編號、供貨商名稱是否與采購申請單所記載的內(nèi)容一致。審核直撥單所開據(jù)的物品名稱、物品規(guī)格型號、物品單價(jià)是否與采購申請單所記錄的內(nèi)容一致。審核直撥單所開據(jù)的物品數(shù)量是否與采購申請單的申購數(shù)量一致，高于申購數(shù)量應(yīng)及時(shí)查明原因，低于申購數(shù)量的物品應(yīng)同時(shí)核查收貨部轉(zhuǎn)交的在途商品明細(xì)表。審核直撥單上的收貨人、使用部門、供貨商的簽字是否齊全。審核直撥單的金額大小寫欄、總計(jì)欄計(jì)算填寫的是否準(zhǔn)確無誤。（2）入庫食品與物品的收貨單據(jù)的審核，應(yīng)依據(jù)已審批生效后的采購申請單逐項(xiàng)進(jìn)行審

3、核。審核入庫單所記錄的采購申請單編號、供貨商名稱是否與采購申請單所記載的內(nèi)容一致。審核入庫單所開據(jù)的食品和物品名稱、規(guī)格型號、單價(jià)是否與采購申請單所記載的內(nèi)容一致。審核入庫單所開據(jù)的食品、物品數(shù)量是否與采購申請單的申購數(shù)量一致，高于申購數(shù)量應(yīng)及時(shí)查明原因，低于申購數(shù)量的物品應(yīng)同時(shí)核查收貨部轉(zhuǎn)交的在途商品明細(xì)表。審核入庫單上的驗(yàn)貨人、收貨人、供貨商的簽字是否齊全。審核入庫單的金額大小寫欄、總計(jì)欄的計(jì)算填寫是否準(zhǔn)確無誤。2、對退貨單據(jù)的審核（1）審核退貨單是否附有效退貨申請單。（2）有效退貨申請單應(yīng)注明退貨原因，退貨數(shù)量，應(yīng)由經(jīng)辦人、批準(zhǔn)人簽字方可生效。3、對所有發(fā)貨單據(jù)的審核，包括食品領(lǐng)用單和物

4、品領(lǐng)用單的審核。（1）審核各種領(lǐng)用單上所記錄的領(lǐng)用部門、領(lǐng)貨時(shí)間是否清楚。（2）審核各種領(lǐng)用單的申請人、批準(zhǔn)人、發(fā)貨人、領(lǐng)貨人等簽字是否齊全。（3）審核各種領(lǐng)用單上所記錄的食品、物品的名稱，規(guī)格型號，需求數(shù)量，發(fā)出數(shù)量是否填寫清楚。（4）審核已劃封的各種領(lǐng)用單是否有添加項(xiàng)目，如發(fā)現(xiàn)有添加內(nèi)容應(yīng)及時(shí)查明原因是否屬實(shí)。4、對內(nèi)部調(diào)撥單據(jù)的審核，包括食品調(diào)撥單、飲品調(diào)撥單、物品調(diào)撥單的審核。（1）審核各種調(diào)撥單發(fā)貨部門、收貨部門、發(fā)貨時(shí)間、發(fā)貨用途是否填寫清楚。（2）審核各種調(diào)撥單所記載的食品飲品物品名稱與數(shù)量是否填寫清楚。（3）審核各種調(diào)撥單的發(fā)貨人，收貨人，審批人的簽字是否齊全。（4）審核各種調(diào)

5、撥單的附件單據(jù)是否齊全。5、對報(bào)損單據(jù)的審核，包括食品報(bào)損單、飲品報(bào)損單、物品報(bào)損單的審核。（1）審核各種報(bào)損單的報(bào)損名稱、報(bào)損原因、報(bào)損時(shí)間、報(bào)損數(shù)量是否填寫清楚。（2）審核各種報(bào)損單的報(bào)損申請人、批準(zhǔn)人簽字是否齊全。（3）審核各種報(bào)損單的附件單據(jù)是否齊全。6、對各種宴請單據(jù)的審核（1）根據(jù)由日審轉(zhuǎn)來的宴請賬單，審核各賬單是否附有宴請申請單。（2）審核宴請申請單是否有效，宴請申請單須經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理簽字方可有效。（3）審核有效宴請申請單上的各項(xiàng)內(nèi)容，包括宴請時(shí)間、人數(shù)、地點(diǎn)、標(biāo)準(zhǔn)是否與賬單及宴請報(bào)表的內(nèi)容一致。7、對海鮮單和各吧臺每日進(jìn)、銷、存的審核。審核由日審轉(zhuǎn)來的每日海鮮報(bào)告所記錄的賬單號、餐廳名稱、海鮮名稱及數(shù)量是否與賬單內(nèi)容一致。審核由廚房轉(zhuǎn)來的每日海鮮單所記錄的海鮮名稱、數(shù)量、用途是否齊全。審核每日海鮮報(bào)告及每日海鮮單上是否有廚師長、餐廳經(jīng)理、收銀員的簽字。根據(jù)領(lǐng)用記錄審核各吧臺填制的飲品報(bào)表的領(lǐng)用數(shù)量是否一致。根據(jù)內(nèi)部調(diào)撥單審核各吧臺填制飲品報(bào)表的調(diào)入、調(diào)出數(shù)量是否一致。根據(jù)吧臺銷售單