酒店成本審核工作流程DOC

1、成本審核工作流程1、對所有收貨單據(jù)的審核，包括：（1）直撥到各部門食品與物品的收貨單據(jù)的審核。審核直撥到各廚房每日鮮活品的直撥單，應(yīng)依據(jù)已審批生效后的日購訂單逐項進行審核。審核直撥單所開據(jù)的日期是否與每日采購訂單的到貨日期一致。審核直撥單所開據(jù)的直撥部門是否與每日采購訂單的申請部門一致。審核直撥單所記錄的供貨商名稱、每日采購單編號是否正確無誤。審核直撥單所開據(jù)的各種食品名稱與單價是否與各部門在每日采購訂單上申購的食品名稱與單價一致。審核直撥單所開具的各種食品數(shù)量是否與各部門在每日采購訂單上申購的食品數(shù)量是否超標(biāo)。審核直撥單上的收貨人、使用部門、供貨商的簽字是否齊全。審核直撥單的金額大小寫欄、總

2、計欄計算填寫的是否準(zhǔn)確無誤。審核直撥到各部門物品的直撥單，應(yīng)依據(jù)已審批生效后的采購申請單逐項進行審核。審核直撥單所記錄的直撥部門、采購單編號、供貨商名稱是否與采購申請單所記載的內(nèi)容一致。審核直撥單所開據(jù)的物品名稱、物品規(guī)格型號、物品單價是否與采購申請單所記錄的內(nèi)容一致。審核直撥單所開據(jù)的物品數(shù)量是否與采購申請單的申購數(shù)量一致，高于申購數(shù)量應(yīng)及時查明原因，低于申購數(shù)量的物品應(yīng)同時核查收貨部轉(zhuǎn)交的在途商品明細(xì)表。審核直撥單上的收貨人、使用部門、供貨商的簽字是否齊全。審核直撥單的金額大小寫欄、總計欄計算填寫的是否準(zhǔn)確無誤。（2）入庫食品與物品的收貨單據(jù)的審核，應(yīng)依據(jù)已審批生效后的采購申請單逐項進行審

3、核。審核入庫單所記錄的采購申請單編號、供貨商名稱是否與采購申請單所記載的內(nèi)容一致。審核入庫單所開據(jù)的食品和物品名稱、規(guī)格型號、單價是否與采購申請單所記載的內(nèi)容一致。審核入庫單所開據(jù)的食品、物品數(shù)量是否與采購申請單的申購數(shù)量一致，高于申購數(shù)量應(yīng)及時查明原因，低于申購數(shù)量的物品應(yīng)同時核查收貨部轉(zhuǎn)交的在途商品明細(xì)表。審核入庫單上的驗貨人、收貨人、供貨商的簽字是否齊全。審核入庫單的金額大小寫欄、總計欄的計算填寫是否準(zhǔn)確無誤。2、對退貨單據(jù)的審核（1）審核退貨單是否附有效退貨申請單。（2）有效退貨申請單應(yīng)注明退貨原因，退貨數(shù)量，應(yīng)由經(jīng)辦人、批準(zhǔn)人簽字方可生效。3、對所有發(fā)貨單據(jù)的審核，包括食品領(lǐng)用單和物

4、品領(lǐng)用單的審核。（1）審核各種領(lǐng)用單上所記錄的領(lǐng)用部門、領(lǐng)貨時間是否清楚。（2）審核各種領(lǐng)用單的申請人、批準(zhǔn)人、發(fā)貨人、領(lǐng)貨人等簽字是否齊全。（3）審核各種領(lǐng)用單上所記錄的食品、物品的名稱，規(guī)格型號，需求數(shù)量，發(fā)出數(shù)量是否填寫清楚。（4）審核已劃封的各種領(lǐng)用單是否有添加項目，如發(fā)現(xiàn)有添加內(nèi)容應(yīng)及時查明原因是否屬實。4、對內(nèi)部調(diào)撥單據(jù)的審核，包括食品調(diào)撥單、飲品調(diào)撥單、物品調(diào)撥單的審核。（1）審核各種調(diào)撥單發(fā)貨部門、收貨部門、發(fā)貨時間、發(fā)貨用途是否填寫清楚。（2）審核各種調(diào)撥單所記載的食品飲品物品名稱與數(shù)量是否填寫清楚。（3）審核各種調(diào)撥單的發(fā)貨人，收貨人，審批人的簽字是否齊全。（4）審核各種調(diào)

5、撥單的附件單據(jù)是否齊全。5、對報損單據(jù)的審核，包括食品報損單、飲品報損單、物品報損單的審核。（1）審核各種報損單的報損名稱、報損原因、報損時間、報損數(shù)量是否填寫清楚。（2）審核各種報損單的報損申請人、批準(zhǔn)人簽字是否齊全。（3）審核各種報損單的附件單據(jù)是否齊全。6、對各種宴請單據(jù)的審核（1）根據(jù)由日審轉(zhuǎn)來的宴請賬單，審核各賬單是否附有宴請申請單。（2）審核宴請申請單是否有效，宴請申請單須經(jīng)財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理簽字方可有效。（3）審核有效宴請申請單上的各項內(nèi)容，包括宴請時間、人數(shù)、地點、標(biāo)準(zhǔn)是否與賬單及宴請報表的內(nèi)容一致。7、對海鮮單和各吧臺每日進、銷、存的審核。審核由日審轉(zhuǎn)來的每日海鮮報告所記錄的賬單號、餐廳名稱、海鮮名稱及數(shù)量是否與賬單內(nèi)容一致。審核由廚房轉(zhuǎn)來的每日海鮮單所記錄的海鮮名稱、數(shù)量、用途是否齊全。審核每日海鮮報告及每日海鮮單上是否有廚師長、餐廳經(jīng)理、收銀員的簽字。根據(jù)領(lǐng)用記錄審核各吧臺填制的飲品報表的領(lǐng)用數(shù)量是否一致。根據(jù)內(nèi)部調(diào)撥單審核各吧臺填制飲品報表的調(diào)入、調(diào)出數(shù)量是否一致。根據(jù)吧臺銷售單