材料入庫檢驗的管理制度、流程和程序

1、材料入庫管理制度度和效率，降低管理成本，隨時掌握材料出入庫情況實現(xiàn)實 一、 材料到貨、驗收、入庫管理流程：1、材料到貨后，材料采購人員和庫管員依據(jù)到貨清單型號核對實際到貨數(shù)量并檢查外觀質(zhì)量是否合格。2、材料驗收后材料采購人員立即填寫材料入庫登記放于倉庫待檢區(qū)等待工程管理及技術(shù)人員檢驗。3、不需要檢驗的材料，由采購員和庫管人員共同清點入庫單不得涂改；入庫單內(nèi)容必須同實物驗收情況和計劃采購單據(jù)信息一致。4單位一聯(lián).5字確認后反饋給材料供應部，予以退場或更換。6、庫管人員根據(jù)材料不同性質(zhì)調(diào)劑貨物存放場地做好到庫容整齊,賬、物、卡一致；庫房物品要標識清楚，嚴禁品要來歷分明，嚴禁來歷不明的物品入庫。7、

2、材料入庫核算:（1、貨物和正式發(fā)票一起到的,采購人員應持材料入庫單第二聯(lián)(即財務(wù)聯(lián)賬務(wù)處理。（2)、貨到而正式發(fā)票未到的,庫管員開具暫估材料入庫單,暫估材料入庫單單價按照采購合同單價，沒有采購合10）附在發(fā)票會計處理.（3）退貨及換貨處理：材料到貨已辦理入庫手續(xù)，由理正常入庫手續(xù)。（4）本核算提供準確信息。（二)、材料出庫管理流程：1、各材料使用單位根據(jù)施工計劃，填制領(lǐng)料單，領(lǐng)料量并經(jīng)專業(yè)負責人審核簽字及領(lǐng)料人簽字后到庫管員處領(lǐng)取材料.2、庫管員審核領(lǐng)料單，符合手續(xù)后在發(fā)料人處簽字出貨.3、領(lǐng)料單一式三聯(lián)，領(lǐng)料部門留存一聯(lián) ,庫管員一聯(lián), 材料部門一聯(lián)留底。領(lǐng)料單周期為上月 1 日到上月 31

3、 日.4（三)、材料的盤點流程管理1、材料供應部應對庫存材料進行定期和不定期的清查盤點。以保證每類存貨的收發(fā)、結(jié)存、帳帳相符、帳實相符。2、對存貨的收發(fā)、結(jié)存，堅持會計稽核制度。3、每月存貨的盤點，以次月 5 日前進行為原則。庫管員每月編制工程材料盤點單，材料會計根據(jù)盤點單和庫管員一起盤點，盤點結(jié)果要在 10 日前通過盤點表反應出來，對盤點存在的差異必須進行原因分析，并將分析結(jié)果上報領(lǐng)導。4、盤點組織工作：由材料供應部于每次盤點前，事先5、存貨的堆置，應力求整齊、集中、分類、并置標識牌.6領(lǐng)料單、退料單、交運單、收料單等利用結(jié)存調(diào)整，將賬面數(shù)調(diào)整為正確的賬面結(jié)存數(shù)。7應另行分別存放，并予以標示.81負責人召開盤點協(xié)調(diào)會后,擬訂盤點計劃表，通知各有關(guān)部門，限期辦理盤點工作.9、